【正文】 2023/1/24 15:27:3015:27:3024 January 20231一個人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。 24 一月 20233:27:30 下午 15:27:30一月 211最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提升自我。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。 一月 2115:27:3015:27Jan2124Jan211越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。 一月 21一月 21Sunday, January 24, 2023閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。 2023/1/24 15:27:3015:27:3024 January 20231空山新雨后，天氣晚來秋。 。 一月 21一月 2115:27:3015:27:30January 24, 20231意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 一月 2115:27:3015:27Jan2124Jan211世間成事，不求其絕對圓滿，留一份不足，可得無限完美。 一月 21一月 21Sunday, January 24, 2023很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒有。 2023/1/24 15:27:3015:27:3024 January 20231做前，能夠環(huán)視四周；做時，你只能或者最好沿著以腳為起點(diǎn)的射線向前。 。 一月 21一月 2115:27:3015:27:30January 24, 20231他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。 一月 2115:27:3015:27Jan2124Jan211故人江海別，幾度隔山川。 一月 21一月 21Sunday, January 24, 2023雨中黃葉樹，燈下白頭人。力。因的基礎(chǔ)上認(rèn)真進(jìn)行整改。四是選擇適當(dāng)?shù)姆绞脚c監(jiān)管部門溝通。三是處理好發(fā)展與合規(guī)經(jīng)營的關(guān)系。展。水平，切實(shí)履行真實(shí)性審核職責(zé)。有異議的可以申請復(fù)議。針對檢查結(jié)果可以提出申辯意見。75l《《 國家外匯局綜合司關(guān)于外匯交易主體國家外匯局綜合司關(guān)于外匯交易主體相關(guān)業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入合規(guī)性審查中有關(guān)問相關(guān)業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入合規(guī)性審查中有關(guān)問題的通知題的通知 》》 （匯綜發(fā)（匯綜發(fā) [2023]14號）號）76明確了重大外匯違規(guī)行為界定標(biāo)準(zhǔn)：明確了重大外匯違規(guī)行為界定標(biāo)準(zhǔn)：?無規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)，為客戶辦理結(jié)匯、售匯或者付匯，累計(jì)金額在等值 100萬美元以上的；?規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)不全，為客戶辦理結(jié)匯、售匯或者付匯，累計(jì)金額在等值 500萬美元以上的；?為客戶辦理售匯業(yè)務(wù)，金額超出有效憑證和商業(yè)單據(jù)標(biāo)明金額，累計(jì)發(fā)生金額在等值 500萬美元以上的； 77?自身結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)中，須報(bào)外匯局審批而未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自辦理的；?違規(guī)結(jié)匯或者售匯金額占本機(jī)構(gòu)當(dāng)年結(jié)匯或者售匯總量 10％以上的；?違規(guī)結(jié)匯或者售匯筆數(shù)占本機(jī)構(gòu)當(dāng)年結(jié)匯或者售匯總筆數(shù) 10％以上的；?連續(xù) 5個工作日或 5個工作日以上超過外匯局核定的結(jié)售匯頭寸，而未通過銀行間外匯市場進(jìn)行平補(bǔ)的； 78?一個季度內(nèi)超過外匯局核定的結(jié)售匯頭寸，而未通過銀行間外匯市場進(jìn)行平補(bǔ)累計(jì)達(dá)到 10次以上的；?3個月內(nèi)累計(jì)出現(xiàn) 4次或 4次以上結(jié)售匯頭寸統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報(bào)送不及時、不準(zhǔn)確的；?其他嚴(yán)重違反結(jié)匯、售匯、付匯和結(jié)售匯頭寸管理規(guī)定的行為，以及其他違反外匯管理規(guī)定的重大或惡性案件。74l 2023年上半年，某市年上半年，某市 763名個人分別在名個人分別在 4家銀行辦理個人年度總額內(nèi)購匯，匯往家銀行辦理個人年度總額內(nèi)購匯，匯往香港同一個人賬戶，合計(jì)匯出香港同一個人賬戶，合計(jì)匯出 3770萬美萬美元。當(dāng)天陳某個人人民幣賬戶發(fā)生一筆轉(zhuǎn)帳存款，金額款，金額 4630237元，此款是從銀行人民幣過元，此款是從銀行人民幣過渡賬戶中轉(zhuǎn)入。 73 2023年年 3月月 12日境外個人陳某在一家銀行日境外個人陳某在一家銀行開立的外匯賬戶中發(fā)生一筆金額為開立的外匯賬戶中發(fā)生一筆金額為 598028美元美元的銷戶，其外匯資金轉(zhuǎn)入銀行內(nèi)部過渡賬戶的銷戶，其外匯資金轉(zhuǎn)入銀行內(nèi)部過渡賬戶中。 2023年年 7月月 7日該行又連續(xù)日該行又連續(xù) 5個工作日，以同樣方式為個工作日，以同樣方式為楊某辦理境外匯入款結(jié)匯楊某辦理境外匯入款結(jié)匯 49000美元和提美元和提現(xiàn)。72通過暫存款科目為客戶辦理分拆業(yè)務(wù)通過暫存款科目為客戶辦理分拆業(yè)務(wù) 2023年年 5月月 31日，某行收到從香港某公日，某行收到從香港某公司給居民楊某匯款一筆，金額司給居民楊某匯款一筆，金額 49000美元美元，銀行收到匯款后存入本行的暫存款賬戶，銀行收到匯款后存入本行的暫存款賬戶內(nèi)，且當(dāng)日結(jié)匯一筆內(nèi)，且當(dāng)日結(jié)匯一筆 9900美元，后連續(xù)美元，后連續(xù) 4個工作日分別辦理結(jié)匯個工作日分別辦理結(jié)匯 4筆。71個人分拆結(jié)匯的表現(xiàn)形式：、個人分拆結(jié)匯的表現(xiàn)形式：?在銀行柜臺直接進(jìn)行分拆結(jié)匯；在銀行柜臺直接進(jìn)行分拆結(jié)匯；?同一客戶分期辦理結(jié)匯；同一客戶分期辦理結(jié)匯；?通過不同銀行網(wǎng)點(diǎn)實(shí)現(xiàn)分拆結(jié)匯；通過不同銀行網(wǎng)點(diǎn)實(shí)現(xiàn)分拆結(jié)匯；?同一人持多張他人身份證分散匯入，分同一人持多張他人身份證分散匯入，分別結(jié)匯，結(jié)匯后人民幣資金集中到同一個別結(jié)匯，結(jié)匯后人民幣資金集中到同一個人民幣賬戶。70異常資金借道、異常資金借道 B股保證金賬戶實(shí)現(xiàn)股保證金賬戶實(shí)現(xiàn)跨境流入跨境流入l 檢查中發(fā)現(xiàn)，部分境外匯款先進(jìn)入居民檢查中發(fā)現(xiàn)，部分境外匯款先進(jìn)入居民或非居民個人在境內(nèi)證券公司的或非居民個人在境內(nèi)證券公司的 B股保證股保證金賬戶，未做任何股票交易，當(dāng)日或數(shù)金賬戶，未做任何股票交易，當(dāng)日或數(shù)日內(nèi)轉(zhuǎn)至境內(nèi)同名儲蓄賬戶，從而實(shí)現(xiàn)日內(nèi)轉(zhuǎn)至境內(nèi)同名儲蓄賬戶，從而實(shí)現(xiàn)大額異常資金匯入。 2023年年 1月月 5日，某外資銀行分行未經(jīng)核準(zhǔn)違規(guī)辦理境日，某外資銀行分行未經(jīng)核準(zhǔn)違規(guī)辦理境內(nèi)員工境外股票期權(quán)收益內(nèi)員工境外股票期權(quán)收益 ，萬英鎊，結(jié)匯人民幣結(jié)匯人民幣 。兩家銀行以上述定期存單為質(zhì)押分別辦理了兩家銀行以上述定期存單為質(zhì)押分別辦理了中資企業(yè)外匯質(zhì)押貸款和個人消費(fèi)貸款中資企業(yè)外匯質(zhì)押貸款和個人消費(fèi)貸款 .68 未通過、未通過 ““ 個人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)個人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng) ””辦理個人收結(jié)匯業(yè)務(wù)辦理個人收結(jié)匯業(yè)務(wù)69境外股權(quán)收益違規(guī)結(jié)匯、境外股權(quán)收益違規(guī)結(jié)匯現(xiàn)行政策規(guī)定，投資境外股票項(xiàng)下收益，現(xiàn)行政策規(guī)定，投資境外股票項(xiàng)下收益，未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，不得結(jié)匯。672023年年 3月月 、 4月，曾某將月，曾某將 4000萬港幣分別劃萬港幣分別劃入某城市商業(yè)銀行和某股份制銀行，并以境入某城市商業(yè)銀行和某股份制銀行，并以境內(nèi)居民名義辦理定期存款。 65（六）個人外匯（六）個人外匯 業(yè)務(wù)業(yè)務(wù) l 憑借雙重身份辦理個人業(yè)務(wù)、憑借雙重身份辦理個人業(yè)務(wù)l 未通過、未通過 “個人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)個人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng) ”辦理個辦理個人收結(jié)匯業(yè)務(wù)人收結(jié)匯業(yè)務(wù)l 境外股權(quán)收益違規(guī)結(jié)匯、境外股權(quán)收益違規(guī)結(jié)匯l 異常資金借道、異常資金借道 B股保證金賬戶實(shí)現(xiàn)跨境流入股保證金賬戶實(shí)現(xiàn)跨境流入l 分拆結(jié)匯、分拆結(jié)匯l 分拆購匯、分拆購匯66 憑借雙重身份辦理個人業(yè)務(wù)憑借雙重身份辦理個人業(yè)務(wù)2023年年 12月－月－ 2023年年 3月，曾某通過一家國有月，曾某通過一家國有商業(yè)銀行收到境外匯款商業(yè)銀行收到境外匯款 3筆，金額合計(jì)筆，金額合計(jì) 4000萬萬港幣，國際收支申報(bào)為非居民收入的各類資本港幣，國際收支申報(bào)為非居民收入的各類資本撤回（曾某提供的是香港居民身份證）。? 其次在放貸后居民對此外匯貸款的使用上，如果不結(jié)匯直接用于購房，則存在境內(nèi)外幣計(jì)價(jià)嫌疑；如果將貸款結(jié)匯則明顯與 2023年 6月 21日發(fā)布的 《國家外匯管理局關(guān)于實(shí)施 境內(nèi)外資銀行外