某年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃評(píng)估(參考版)
2025-02-17 13:58本頁(yè)面
【正文】 經(jīng)營(yíng)分析表 附表說(shuō)明XX偏差分析報(bào)告格式－－經(jīng)營(yíng)分析原料的落實(shí)和均衡供應(yīng)是完成計(jì)劃生產(chǎn)量的關(guān)鍵，應(yīng)補(bǔ)充原料的落實(shí)情況分析偏差分析控制流程每季未戰(zhàn)略管理部收集除財(cái)務(wù)指標(biāo)外其余各項(xiàng)指標(biāo)的信息戰(zhàn)略管理部編制計(jì)劃與預(yù)算實(shí)際比較表財(cái)務(wù)部編制財(cái)務(wù)指標(biāo)分析結(jié)論差異是否可控戰(zhàn)略管理部與相關(guān)部門(mén)討論產(chǎn)生差異的原因偏差分析報(bào)告及偏差糾正意見(jiàn)提交總經(jīng)理審閱部門(mén)計(jì)劃與預(yù)算考核數(shù)據(jù)庫(kù)是否相關(guān)部門(mén)修改計(jì)劃和預(yù)算總經(jīng)于理簽署部門(mén)計(jì)劃和預(yù)算修改單提交戰(zhàn)略規(guī)劃領(lǐng)導(dǎo)小組審閱、討論提交董事會(huì)討論提出整改意見(jiàn)戰(zhàn)略管理部監(jiān)督執(zhí)行下發(fā)至相關(guān)部門(mén)執(zhí)行通過(guò)否是否影響公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)是否需要調(diào)整部門(mén)計(jì)劃和預(yù)算總經(jīng)理簽署部門(mén)計(jì)劃與預(yù)算考核數(shù)據(jù)庫(kù)否需要是通過(guò)授權(quán)的計(jì)劃和預(yù)算修改單不需要不需要不通過(guò)意見(jiàn)反饋接左下見(jiàn)右上偏差 10％以上5％以?xún)?nèi)忽略直接反饋相關(guān)部門(mén)進(jìn)行控制針對(duì)企業(yè)內(nèi)部原因造成的偏差，需有責(zé)任追朔機(jī)制。 YY＃小包裝 YY＃ 3638 YY＃ 3032 YY＃ 2830 生產(chǎn)情況（生產(chǎn)期） YY＃小包裝 YY＃ 3638 YY＃ 3032 YY＃ 2830 其中：主營(yíng)產(chǎn)品 主營(yíng)業(yè)務(wù)銷(xiāo)售收入 日新疆 XX偏差分析報(bào)告 XX偏差分析報(bào)告格式－－主要項(xiàng)目項(xiàng) 年 基于這一條件， XX的原料供應(yīng)非常關(guān)鍵大桶 YY＃單位制造成本的比較（元 /噸）2023年 2023年2023年制造成本2023年制造成本（不含期間費(fèi)用）265585 60 23 362216原料包裝物工資水電汽修理費(fèi)折舊2023年實(shí)際與 2023年預(yù)算比較與 2023年相比制造成本的總體節(jié)約為7040萬(wàn)元舉例：昌通廠關(guān)鍵因素分解層層分解，各分公司再按職能部門(mén)分解，制定措施，落實(shí)到責(zé)任人各環(huán)節(jié)降低成本的目標(biāo)、措施、責(zé)任人、績(jī)效考核q XX股份總體評(píng)價(jià)q YY業(yè)務(wù)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃評(píng)估市場(chǎng)與競(jìng)爭(zhēng)分析產(chǎn)品分類(lèi)分析各生產(chǎn)單位比較分析成本價(jià)值樹(shù)分析評(píng)估小結(jié)q 偏差分析控制結(jié)構(gòu)q 附錄： XX股份財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)年度計(jì)劃編制存在的問(wèn)題經(jīng)營(yíng)目標(biāo)評(píng)估小結(jié)說(shuō)明：q XX股份總體評(píng)價(jià)q YY業(yè)務(wù)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃評(píng)估市場(chǎng)與競(jìng)爭(zhēng)分析產(chǎn)品分類(lèi)分析各生產(chǎn)單位比較分析成本價(jià)值樹(shù)分析評(píng)估小結(jié)q 偏差分析控制結(jié)構(gòu)q 附錄： XX股份財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)附表說(shuō)明提交人：審核人：.33%,目標(biāo)利潤(rùn)增長(zhǎng) 10%利潤(rùn)每增長(zhǎng) 10%，下列因素變化的百分比：銷(xiāo)售價(jià)格單位變動(dòng)成本銷(xiāo)售量固定成本 % % % %結(jié)論：? 影響 YY＃業(yè)務(wù)的主要因素為外部的市場(chǎng)水平和企業(yè)內(nèi)部的成本水平 ? 銷(xiāo)售量增加 %，目標(biāo)利潤(rùn)增長(zhǎng) 10%28/30YY＃ 2593元 /噸；30/32YY＃ 2785 840
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