【正文】 +$I dFUYPt(m ABq3E$vwI zd35kLeamp。 6u*I xzN3Fkbf vXr 817oSp72at Zxi foK8SEDO2Bd22f F6ULN$j XDvAQaPxr xQbTCyH!o) TR!eNobbnMcPR*l YDuyO6Kr l qI 2Jrm uOaSDAJ*t 3Z0nXAopC!t 7 1gHb! TY5y3VQW5A8$Y( hOn97hE3OCCO3Eh78nNg*W6z3UOT1w2VQY8Ed) *4qYyl kwTj ( UVoEvyN4Iohl D( Ckel E+Hr nvQeXJHS4Ef 33f E5SI KYf SxptJ1Gnhm F+GpksM8RCzJ*t 3Z1pZBqr Famp。 審查人 (簽字 ): 審查單位 (公章 ): 審查日期 : 年 月 日 聯(lián)系電話 : 通訊地址 : 郵政編碼 : 56 7dw! yhdl F2LwuEp0XX+nXApr E*xc36m Oi +$) fI f) $+jPn74dy( Gtr CZp1Z3s% HxAP6Jphm C*Bi ci B( Dnj r L8RDBL) w7amp。 審核組長 (簽字 ): 審核單位 (公章 )： 審核日期 : 年 月 日 55 附件 2： 市 (地 )、農(nóng)墾、森工總局國土資源行政管理部門審查意見 在審查過程中應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下幾個(gè)方面： 項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)和建設(shè)工期與批準(zhǔn)的投資計(jì)劃是否相符； 組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)及其組成部門職責(zé)是否清楚； 各項(xiàng)（階段）工作內(nèi)容和時(shí)間安排是否合理；工作任務(wù)和保障措施是否明確； 項(xiàng)目預(yù)算分解、項(xiàng)目資金管理方案是否符合有關(guān)項(xiàng)目管 理辦法和制度要求； “五項(xiàng)制度”建設(shè)是否符合有關(guān)規(guī)定； 權(quán)屬調(diào)整及權(quán)屬爭議處理措施是否得當(dāng)； 監(jiān)督方式與成果管理是否清楚，項(xiàng)目（工程）接收應(yīng)具備的條件是否明確。 54 附表 1： 縣級項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審核意見 簡述本項(xiàng)目實(shí)施方案的主要做法，相關(guān)單位（設(shè)計(jì)單位、項(xiàng)目所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村基體和村民）意見以及對本方案的評價(jià)；同時(shí)對本項(xiàng)目實(shí)施具有利害關(guān)系、或需在今后工作中著力關(guān)注、解決的有關(guān)問題進(jìn)行補(bǔ)充說 明。 項(xiàng)目終結(jié) 項(xiàng)目終結(jié)具備的條件： ①項(xiàng)目竣工驗(yàn)收合格 。 ⑤項(xiàng)目竣工決算已經(jīng)完成并通過竣工審計(jì) 。 ②各單位工程能正常運(yùn)行； ③歸檔資料符合工程檔案資料管理的有關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目竣工驗(yàn)收申請材料和備案材料已經(jīng)齊備 。 ⑥項(xiàng)目承擔(dān)單位向竣工初驗(yàn)組織單位提出了竣工初驗(yàn)申請。 ④項(xiàng)目承擔(dān)單位組織的竣工自驗(yàn)合格 。 ②工程投資已經(jīng)基本到位 ,并 具備財(cái)務(wù)決算的條件 。 竣工自驗(yàn)需重點(diǎn)完成的工作 :嚴(yán)格按照《國家投資土地開發(fā)整理項(xiàng)目竣工驗(yàn)收暫行辦法》的要求，核查項(xiàng)目竣工驗(yàn)收應(yīng)具備的條件，履行竣工驗(yàn)收的各項(xiàng)工作內(nèi)容和程序；督促項(xiàng)目承擔(dān)單位根據(jù)竣工自驗(yàn)提出的要求進(jìn)行整改；形成竣工自驗(yàn)報(bào)告，提出竣工驗(yàn)收申請。為使驗(yàn)收組的成員能全面掌握情況，在召開竣工自驗(yàn)會議一定的時(shí)間之前（一般要求 15天左右），將提交驗(yàn)收工作組審查的有關(guān)材料送至驗(yàn)收工作組成員單位，以便驗(yàn)收工作組成員有一定的時(shí)間，審閱有關(guān)驗(yàn)收報(bào)告和對一些問題進(jìn)行研究。 申請竣工自驗(yàn)的條件 : 工程主要建設(shè)內(nèi)容已按批準(zhǔn)設(shè)計(jì)全部完成；工程投資已基本到位，并具備財(cái)務(wù)決算條件；隱蔽工程、分部工程、階段驗(yàn)收合格；有關(guān)驗(yàn)收報(bào)告等檔案材料已準(zhǔn)備就緒；施工單位向項(xiàng)目承擔(dān)單位提出了竣工自驗(yàn)申請。 為確保順利通過竣工驗(yàn)收，竣工自驗(yàn)是項(xiàng)目竣工驗(yàn)收工作必不可少的一個(gè)重要環(huán)節(jié)；項(xiàng)目竣工自驗(yàn)是以單項(xiàng)工程驗(yàn)收為基礎(chǔ)，涉及建設(shè)全過程、全面的和全方位的驗(yàn)收；項(xiàng)目竣工自驗(yàn)由項(xiàng)目承擔(dān)單位組織， 實(shí)施竣工自驗(yàn)的過程實(shí)際也是進(jìn)行建設(shè)項(xiàng)目總結(jié)和自我完善、改進(jìn)工作的過程； 工作組織 :土地開發(fā)整理項(xiàng)目竣工自驗(yàn)由項(xiàng)目承擔(dān)單位組織，邀請工程設(shè)計(jì)單位、工程監(jiān)理單位、工程施工單位參加。 第七章 項(xiàng)目驗(yàn)收 項(xiàng)目 竣工驗(yàn)收 確定項(xiàng)目竣工自驗(yàn)、竣工初驗(yàn)和竣工驗(yàn)收（終驗(yàn)）的程序，提出 51 工程驗(yàn)收方案、財(cái)務(wù)決算及其審計(jì)方案、權(quán)屬驗(yàn)收方案、文件資料檔案驗(yàn)收、工程后期管護(hù)等具體工作安排。階段驗(yàn)收中提出的遺留問題 ，各有關(guān)單位應(yīng)按驗(yàn)收工作組的要求，按期進(jìn)行處理。 驗(yàn)收工作組成員必須在“階段驗(yàn)收鑒定書”文件上簽字。驗(yàn)收工作組組長對爭議問題有裁決權(quán)。 （三）階段驗(yàn)收的主要成果 階段驗(yàn)收的成果是“階段驗(yàn)收鑒定書”，階段驗(yàn)收結(jié)論必須經(jīng) 2/3以上驗(yàn)收工作組成員同意。由于階段驗(yàn)收后，部分工程要投入使用或者將要被覆蓋，竣工驗(yàn)收時(shí)很難對其再次進(jìn)行檢查，因此， 階段驗(yàn)收工作可由竣工驗(yàn)收的組織單位（如縣級國土資源管理部門）任組長 ，并由其主持階段工程的驗(yàn)收工作。 階段驗(yàn)收工作由驗(yàn)收工作組負(fù)責(zé)。 階段驗(yàn)收時(shí)，已完分部工程已按前述要求進(jìn)行驗(yàn)收。 單位工程完工驗(yàn)收工作組的主要工作：聽取項(xiàng)目設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督等單位的工程建設(shè)工作匯報(bào)，審查有關(guān)文件資料；檢查工程是否已按批準(zhǔn)設(shè)計(jì)建設(shè)完成，經(jīng)工程質(zhì)量監(jiān)督部門核定，達(dá)到合格標(biāo)準(zhǔn)；檢查工程質(zhì)量，評定質(zhì)量等級，并對工程質(zhì)量缺陷提出處理要求；對驗(yàn)收遺留問題提出處理要求；形成“單位工程驗(yàn)收鑒定書”。由于單位工程 48 完工驗(yàn)收主要是施工單位向項(xiàng)目承擔(dān)單位進(jìn)行工程移交，一般不涉及政府有關(guān)部門。 單位工程完工驗(yàn)收條件：被驗(yàn)收單位工程中的所有分部工程已經(jīng)建設(shè)完成；每個(gè)分部工程都履行了分部工程的驗(yàn)收手續(xù)；施工單位已對單位工程進(jìn)行了質(zhì)量等級評定，項(xiàng)目監(jiān)理單位進(jìn)行了認(rèn)真復(fù)核，且質(zhì)量達(dá)到合格及其以上等級；外觀質(zhì)量已進(jìn)行評定，質(zhì)量監(jiān)督部門已核定單位工程的質(zhì)量達(dá)到合格及其以上等級；單位工程檢驗(yàn)評定資料整理基本完善。同時(shí)，為了保證工程質(zhì)量，檢查工程是否按照設(shè)計(jì)和合同施工，應(yīng)履行有 關(guān)驗(yàn)收手續(xù)，作為今后竣工驗(yàn)收的基礎(chǔ)。 單位工程投入使用驗(yàn)收工作組的主要工作 ：聽取項(xiàng)目承擔(dān)、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督等單位的工程建設(shè)工作匯報(bào)，審查有關(guān)文件資料；檢查工程是否已按批準(zhǔn)設(shè)計(jì)建設(shè)完成，經(jīng)工程質(zhì)量監(jiān)督部門進(jìn)行核定，達(dá)到合格標(biāo)準(zhǔn)；進(jìn)行質(zhì)量鑒定，并對工程質(zhì)量缺陷提出處理要求；檢查工程是否具備安全運(yùn)行條件；對驗(yàn)收遺留問題提出處理要求；主持單位工程移交；形成“單位工程驗(yàn)收鑒定書 ”。單位工程投入使用驗(yàn)收應(yīng)成立驗(yàn)收工作組，其成員通常有項(xiàng)目承擔(dān)單位、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督以及上級主管單位等組成，必要時(shí)應(yīng)邀請地方政府有關(guān)部門參加。投入使用驗(yàn)收，對被驗(yàn)收的單位工程來說相當(dāng)于竣工驗(yàn)收，但對整個(gè)工程項(xiàng)目來說為部分驗(yàn)收。對于需要提前投入使用的單位工程，應(yīng)進(jìn)行單位工程投入使用驗(yàn)收，對于已完工但不急于使用的單位工程應(yīng)進(jìn)行單位工程完工驗(yàn)收。對于僅有一個(gè)單位工程的工程項(xiàng)目來說，其驗(yàn)收程序中的單位工程投入使用驗(yàn)收或單位工程完工驗(yàn)收可以省去，而直接進(jìn)行工程的竣工驗(yàn)收。單位工程驗(yàn)收的圖紙、資料和成果是項(xiàng)目竣工驗(yàn)收資料的組成部分，應(yīng)按《土地開發(fā)整理項(xiàng)目驗(yàn)收規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定和《國家投資土地開發(fā)整理項(xiàng)目竣工驗(yàn)收暫行辦法》（國土資發(fā) [2020]21 號）的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行整理和制作，以避免重復(fù)勞動。單位工程驗(yàn)收的程序見圖 6— 3： 所有分部工程已完工 所有分部工程已驗(yàn)收 施工單位自評 45 項(xiàng)目承擔(dān)、監(jiān)理單位復(fù)核 組織外觀質(zhì)量評定 質(zhì)量監(jiān)督部門核定質(zhì)量等級 施工單位申請驗(yàn)收 問題處理 項(xiàng)目承擔(dān)、監(jiān)理單位初審 遺留問題處理 單位工程驗(yàn)收 單位工程投入使用 圖 6— 3 單位工程驗(yàn)收流程圖 單位工程驗(yàn)收內(nèi)容：檢查工程是否已按批準(zhǔn)設(shè)計(jì)完建；檢查工程質(zhì)量，鑒定工程質(zhì)量等級，對遺留問題提出處理要求；檢查工程是否具備安全運(yùn)行條件；主持單位工程移交。項(xiàng)目承擔(dān)單位、監(jiān)理單位應(yīng)根據(jù)施工單位認(rèn)為達(dá)到要求，就可以請求有關(guān)方面進(jìn)行單位工程驗(yàn)收。質(zhì)量監(jiān)督站在組織外觀質(zhì)量評定的同時(shí)，根據(jù)質(zhì)量監(jiān)督情況和相關(guān)資料，核定單位工程的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。分部工程驗(yàn)收中提出的遺留問 題，各有關(guān)單位應(yīng)按驗(yàn)收工作組的要求，按期進(jìn)行處理。 驗(yàn)收時(shí)工作組必須在“分部工程驗(yàn)收簽證”文件上簽字。組長對爭議問題有裁決權(quán)。 分部工程驗(yàn)收成果：分部工程驗(yàn)收工作由分部工程驗(yàn)收工作組負(fù)責(zé)，成果是“分部工程驗(yàn)收鑒定”， 其驗(yàn)收結(jié)論必須經(jīng)過 2／ 3 以上驗(yàn)收工作組成員同意。 該分部所有單元工程完工 評定各單元工程質(zhì)量 進(jìn)行中間產(chǎn)品質(zhì)量評定 43 工程施工單位評定分部工程質(zhì)量 問題處理 項(xiàng)目承擔(dān)、監(jiān)理單位復(fù)核質(zhì)量 遺留問題處理 進(jìn)行后續(xù)工程驗(yàn)收 圖 6— 2 分部工程驗(yàn)收流程圖 分部工程驗(yàn)收需要準(zhǔn)備的資料：分部工程驗(yàn)收的圖紙、資料和成果是竣工驗(yàn)收資料的組成部分，應(yīng)按《土地開發(fā)整理項(xiàng)目驗(yàn)收規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定和《國家投資土地開發(fā)整理項(xiàng)目竣工驗(yàn)收暫行辦法》（國土資發(fā)［ 2020］ 21 號）的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行整理和制作，以免重復(fù)勞動。 分部工程驗(yàn)收是專業(yè)技術(shù)性的驗(yàn)收，應(yīng)由專業(yè)的技術(shù)人員參加，且驗(yàn)收工作組的成員一般應(yīng)相對固定，以保持驗(yàn)收尺度的連續(xù)和統(tǒng)一。 分部工程完工后除對其施工質(zhì)量進(jìn)行評定驗(yàn)收外，還要履行分部工程驗(yàn)收簽證手續(xù)。施工單位應(yīng)將自評的分部工程質(zhì)量評定表連同分部工程中所有分項(xiàng)工程質(zhì)量評定資料、重要隱蔽工程及關(guān)鍵部位的分部工程驗(yàn)收簽證以及其他有關(guān)記錄和反應(yīng)質(zhì)量記錄資料，一并報(bào)給承擔(dān)單位、監(jiān)理單位審查復(fù)核。對于水利水電隱蔽工程，應(yīng)邀請質(zhì)量監(jiān)督部門參與驗(yàn)收，并在“重要隱蔽工程驗(yàn)收簽 證”上簽字。 隱蔽工程驗(yàn)收的主要內(nèi)容：基礎(chǔ)斷面尺寸，標(biāo)高，邊坡狀況及穩(wěn)定情況，基礎(chǔ)處理狀況，基礎(chǔ)排水情況，地質(zhì)情況，試樁及其他試驗(yàn)情況，以及原材料質(zhì)量證明，原材料復(fù)驗(yàn)報(bào)告，施工記錄，質(zhì)量檢驗(yàn)記錄和質(zhì)量評定情況等。程序見圖 6— 1。 隱蔽工程驗(yàn)收一般程序?yàn)椋汗こ踢_(dá)到驗(yàn)收條件后，施工單位應(yīng)進(jìn)行自驗(yàn)自評，自評合格后，向項(xiàng)目承擔(dān)單位、監(jiān)理單位提出驗(yàn)收申請，并同時(shí)提交設(shè)計(jì)圖紙、設(shè)計(jì)說明或設(shè)計(jì)變更說明和施工要求、施工原始記錄、工程質(zhì)量檢查、試驗(yàn)、測量、觀測記錄、和地質(zhì)資料等有關(guān)圖紙和 技術(shù)資料，項(xiàng)目承擔(dān)單位、監(jiān)理單位在收到驗(yàn)收申請后，應(yīng)立即組織測量人員進(jìn)行復(fù)測，地質(zhì)人員檢查地質(zhì)素描和編錄。 隱蔽 工程驗(yàn)收 對于施工完畢后，將被下一道工序的繼續(xù)施工所遮蓋，而無法或很難對其再進(jìn)行檢查的那些隱蔽工程，在其被隱蔽前進(jìn)行嚴(yán)格驗(yàn)收，以防存在質(zhì)量隱患，從而保證工程質(zhì)量。 檢查結(jié)果處理措施：①責(zé)令限期整改；②通報(bào)批評；③暫停撥付資金；④凍結(jié)項(xiàng)目資金；⑤追究 40 相關(guān)人員責(zé)任。 項(xiàng)目檢查 項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)、監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和法人單位要按照項(xiàng)目實(shí)施半年進(jìn)展情況報(bào)告、日常性檢查和專項(xiàng)檢查三種類型，確定檢查組織形成、工作程序、檢查內(nèi)容、檢查技術(shù)方法、檢查結(jié)果處理措施等。施工單位發(fā)生這些費(fèi)用支出時(shí)，應(yīng)按照批準(zhǔn)的內(nèi)容、范圍和控制額度使用，并嚴(yán)格劃 分項(xiàng)目費(fèi)用和非項(xiàng)目費(fèi)用之間、項(xiàng)目各費(fèi)用之間的界限，屬于共性費(fèi)用的，應(yīng)提供分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)并分別攤?cè)敫黜?xiàng)費(fèi)用。 39 ④項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后，進(jìn)行整體項(xiàng)目使用權(quán)轉(zhuǎn)移時(shí)，應(yīng)作為規(guī)定資產(chǎn)辦理移交手續(xù)，提交固定資產(chǎn)移交清單，明確固定資產(chǎn)接管單位，以確保國有資產(chǎn)的安全完整。設(shè)備購置費(fèi)包括配套設(shè)備及其附屬設(shè)備的采購成本、安裝成本及其相關(guān)費(fèi)用。工程施工費(fèi)中購入的各種材料應(yīng)記入各工程施工費(fèi)中，購入的屬項(xiàng)目 規(guī)劃設(shè)計(jì)與預(yù)算中的設(shè)備，應(yīng)單獨(dú)記入設(shè)備購置費(fèi)中。 會計(jì)人員在結(jié)算工程價(jià)款時(shí)，應(yīng)確定工程施工費(fèi)入帳依據(jù)，記帳憑證后應(yīng)附以下附件：①工程施工合同或協(xié)議；②工程結(jié)算單；③工程監(jiān)理報(bào)告；④施工方出具的稅務(wù)發(fā)票；⑤其它。 工程結(jié)算單主要內(nèi)容包括：工程項(xiàng)目名稱及具體施工內(nèi)容；合同或協(xié)議規(guī)定的工程量、金額；實(shí)際完成的工程量、金額；尚未完成的工程量 、金額；累計(jì)預(yù)收工程款或已結(jié)算工程款；本期應(yīng)收工程款；工程施工單位負(fù)責(zé)人簽章。②用款施工單位收款的正式收據(jù)（嚴(yán)禁使用白條）；③項(xiàng)目承擔(dān)單位撥款的銀行付款存根（嚴(yán)禁使用現(xiàn)金及現(xiàn)金支票支付）；④其他相關(guān)憑證。 用款申請單應(yīng)提供的書面資料包括以下內(nèi)容：①工程進(jìn)度 ,包括本期工程進(jìn)度和預(yù)計(jì)下期工程進(jìn)度 ,累計(jì)已完成工程量；②工程監(jiān)理意見；③請款用途、金額；④主管單位負(fù)責(zé)人批示、簽