商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(參考版)
2025-01-27 15:30本頁面
【正文】 中國人民銀行對商業(yè)銀行規(guī)定，在吸收的存款總額中，必須繳存13%的法定存款準(zhǔn)備金，留足 5— 7%的業(yè)務(wù)備付金，因此存貸款比率不得超過 75%。 三、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)指標(biāo) ?風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額 = 資產(chǎn)負(fù)債表 內(nèi)資產(chǎn) 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) + 資產(chǎn)負(fù)債表外 資產(chǎn) 轉(zhuǎn)換系數(shù) 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)數(shù) (表內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)與總資產(chǎn)之比 ) 附：杠桿率 ?杠桿率 =核心資本凈額／（表內(nèi)總資產(chǎn) +表外業(yè)務(wù)規(guī)模（無條件可撤銷的承諾按 10%的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)處理） +衍生產(chǎn)品（按現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法計(jì)算） 核心資本扣減項(xiàng)） 100% ?標(biāo)準(zhǔn) ≥4% ?即 一級資本占調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比例不低于 4% 附：信貸質(zhì)量指標(biāo) ? “一逾兩呆”貸款率指標(biāo) ? 一逾兩呆貸款率也是反映商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)，中國人民銀行對商業(yè)銀行規(guī)定：逾期貸款、呆滯貸款、呆帳貸款占貸款總額最高不得超過的比例分別 8%， 5%和 2%，即總的不良貸款不得超過 15%。 附：準(zhǔn)備金 ?撥備覆蓋率 =（貸款損失專項(xiàng)準(zhǔn)備金 +貸款損失特種準(zhǔn)備金 +貸款損失一般準(zhǔn)備金） /（次級類貸款 +可疑類貸款 +損失類貸款） 100% ?標(biāo)準(zhǔn) ≥150% 附：準(zhǔn)備金 ?貸款撥備率 =（貸款損失專項(xiàng)準(zhǔn)備金 +貸款損失特種準(zhǔn)備金 +貸款損失一般準(zhǔn)備金） /各項(xiàng)貸款 100％ ?標(biāo)準(zhǔn) ≥% 三、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)指標(biāo) ? 中國人民銀行關(guān)于印發(fā) 《 銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引 》 的通知，銀發(fā)〔 2023〕 98號 ? 第四條 銀行應(yīng) 按季 計(jì)提 一般準(zhǔn)備 ，一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額的 1％（ ≥ 1％） ? 第五條 銀行可參照以下比例 按季 計(jì)提 專項(xiàng)準(zhǔn)備 ：對于關(guān)注類貸款，計(jì)提比例為 2%；對于次級類貸款，計(jì)提比例為 25%；對于可疑類貸款，計(jì)提比例為 50%；對于損失類貸款，
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