【正文】 ? 20世紀 90年代以來商業(yè)銀行發(fā)展特點是什么？ ? 比較分析商業(yè)銀行不同組織制度的利弊。 （四）“三性”間的對立統(tǒng)一關(guān)系 （ 4） ? （ 2）資產(chǎn)盈利性與安全性的統(tǒng)一 ? 一是資金盈利性必須以資金安全性為前提，如果資金過多地投向于信用不好，經(jīng)營風(fēng)險大的企業(yè)或項目，不安全的資金是不可能帶來盈利的； ? 二是資金的安全要以資金的盈利為條件，因為盈利是彌補信貸資產(chǎn)風(fēng)險損失的真正來源； ? 三是盈利資產(chǎn)并不一定都是高風(fēng)險資產(chǎn)，只要加強對風(fēng)險資金的管理，盈利資產(chǎn)可以是安全資產(chǎn)。 （四）“三性”間的對立統(tǒng)一關(guān)系 （ 1） ? 矛盾性的表現(xiàn) ? （ 1）資金的盈利性要求盡量提高資金的利用率，而資金的安全性和流動性則傾向于降低資金的利用率 ? （ 2）資本的流動性傾向于提高證券資產(chǎn)的比重，而資產(chǎn)的盈利性則傾向于提高信貸資產(chǎn)的比重 ? （ 3）在貸款與證券的期限組合上，從盈利性考慮應(yīng)選擇長期限的組合，但期限越長，流動性越差，信貸中的不確定因素越多，信用風(fēng)險越大，證券所承擔的利率風(fēng)險也越大 （四）“三性”間的對立統(tǒng)一關(guān)系 （ 2） ? （ 3）從銀行存款結(jié)構(gòu)上看“三性”間的差別 ? 從資金盈利性考慮，活期存款作為低成本資金來源，應(yīng)在存款總量中占較大的比重； ? 從資金的流動性考慮，活期存款提取的可能性大大高于定期存款，需要更多的準備金，活期存款的擠提易導(dǎo)致流動性風(fēng)險，因此應(yīng)提高定期存款的比重； ? 從安全性的角度來看，也應(yīng)提高定期存款的比重，但這與盈利性的目標相沖突。 ? 業(yè)務(wù)支出：存款利息、借入資金利息、貸款與投資損失、營運費用、稅金等。 ? 盈利來源：銀行業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)支出之間的差額。 ? （ 3）資產(chǎn)負債綜合類流動性指標：貸款與存款比率；存款增長率與貸款增長率比率等。 （二）流動性目標（ 5） ? 商業(yè)銀行流動性管理目標 ? （ 1）資產(chǎn)類流動性指標：現(xiàn)金資產(chǎn)比率；流動性資產(chǎn)比率；貸款與總資產(chǎn)比率等。 （二）流動性目標（ 3） ? 流動性最好的資產(chǎn)：庫存現(xiàn)金、在中央銀行的準備金存款、在其他銀行的活期存款； ? 流動性次之的資產(chǎn)：短期貸款、國庫券、其他短期債券； ? 流動性較差的資產(chǎn)：長期債券、抵押貸款、長期信用貸款等。 ? 二是資產(chǎn)變現(xiàn)的速度。 ? 衡量資產(chǎn)流動性的標準有兩個： ? 一是資產(chǎn)變現(xiàn)的成本。 （二）流動性目標（ 2） ? 保持流動性的方法 ?（ 1）實行資產(chǎn)變現(xiàn)。 ? 必須遵紀守法，合法經(jīng)營。 （一）安全性目標（ 2） ? 1．合理安排資產(chǎn)規(guī)模及結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量 ? 主要考核指標： ? 貸款與存款的比率 ? 資本凈值與資產(chǎn)的比率 ? 有問題貸款占全部貸款的比率 ? 現(xiàn)金資產(chǎn)比率 （一）安全性目標（ 3） ? 2．提高自有資本在全部負債中的比重 ? 商業(yè)銀行主要是靠保持清償力來抵御和防范行業(yè)的高風(fēng)險。 ? 缺點：易于形成壟斷，不利于競爭。 ? 銀行控股公司在美國擁有 66%的銀行和近 90%的存款。 ? 具體分為： ? 單一銀行控股公司：指僅擁有或控制一家商業(yè)銀行的控股公司。 ? 銀行性持股公司，由一個大銀行組織一個公司，其他中小銀行和非銀行金融機構(gòu)從屬于這一大銀行的組織形式。 （一）商業(yè)銀行組織制度的幾種形式 ? 3．控股公司制（金融組織機構(gòu)創(chuàng)新的產(chǎn)物） ? 控股公司制是指通過控制和收購兩家以上銀行股票所組成的公司。 ? 二是從銀行人事管理與外部關(guān)系來看，分支機構(gòu)人員的調(diào)動與輪換，會影響銀行與客戶的聯(lián)系；而工作人員固守一地，又會形成本位主義，削弱總行對分支行的控制能力。 （一）商業(yè)銀行組織制度的幾種形式 ?優(yōu)點： ? 一是經(jīng)營規(guī)模大，有利于開展競爭，并取得規(guī)模效益； ? 二是分支行遍布各地，易于吸收存款，調(diào)劑轉(zhuǎn)移和充分利用資金，同時有利于分散和降低風(fēng)險； ? 三是分支銀行制銀行數(shù)目少，便于國家直接控制和管理。 ? 總管理處制：總行只管理控制各分行，本身不對外營業(yè)。 （一）商業(yè)銀行組織制度的幾種形式 ? 2．分支銀行制 ? 定義：法律允許商業(yè)銀行在總行之下，可在國內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)并由總行統(tǒng)管。 （一）商業(yè)銀行組織制度的幾種形式 ? 美國從 1927年開始實施 MeFaden 法案，不允許銀行跨州設(shè)立分支機構(gòu)。 ? 優(yōu)點： ? 一是可以限制銀行間的吞并和金融壟斷，緩和競爭的激烈程度，減緩銀行業(yè)務(wù)集中的進程； ? 二是有利于協(xié)調(diào)銀行與地方政府間的關(guān)系，使銀行經(jīng)營更適合本地區(qū)的發(fā)展需要； ? 三是銀行的自主性較強，靈活性較大； ? 四是管理層次少，中央銀行的調(diào)控傳導(dǎo)快，有利于實現(xiàn)中央銀行的貨幣政策。 （五）調(diào)節(jié)經(jīng)濟 ? 商業(yè)銀行在國家宏觀經(jīng)濟政策的影響下，通過信貸政策的實施，利率、信貸規(guī)模及資金投向的調(diào)節(jié)，實現(xiàn)調(diào)節(jié)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、投資消費比、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等目的。二者成反比。 （四）信用創(chuàng)造（ 4） ? 派生存款的限度 ? 一是轉(zhuǎn)帳結(jié)算的總額。 ? 服務(wù)職能的作用： ? 一是擴大了社會聯(lián)系面和市場份額 ? 二是為銀行獲取收益 （四）信用創(chuàng)造（ 1） ? 信用創(chuàng)造指商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款，而衍生出更多的存款貨幣，從而擴大社會貨幣供給量的行為 ? 存款貨幣 —— 派生存款：一種帳面上的流通工具和支付手段； ? 銀行存貸機制與派生存款的產(chǎn)生： ? 原始存款 —— 貸款發(fā)放 —— 銀行存款（派生的） —— 貸款發(fā)放 —— 銀行存款 （四）信用創(chuàng)造（ 2） ? 派生存款與原始存款的區(qū)別 ? 派生存款不是社會再生產(chǎn)資金的真實轉(zhuǎn)移，實際上屬于虛擬存款，沒有物質(zhì)保證，它只是社會購買力的擴大； ? 原始存款是社會再生產(chǎn)資金的真實轉(zhuǎn)移，原始存款增加，處于生產(chǎn)流通中的資金占用相應(yīng)減少，社會購買力總量也相應(yīng)減少。 （三）金融服務(wù) ? 金融服務(wù)是商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟中的特殊地位及其在提供信用、支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息，運用電子計算機等先進手段和工具，為客戶提供其他服務(wù)。 ? 銀行的地位：成為社會經(jīng)濟活動的出納中心和支付中心；成為整個社會信用鏈的樞紐。 ? 信用中介的職能作用： ? （ 1）使閑散貨幣轉(zhuǎn)化為資本