【正文】 目標(biāo)分解88財(cái)務(wù)目標(biāo)A產(chǎn)品收入B產(chǎn)品收入其他收入 A其他收入 B原材料直接人工折舊制造管理費(fèi)?凈資產(chǎn)回報(bào)率?利潤(rùn)財(cái)務(wù)目標(biāo)收入目標(biāo)成本目標(biāo)稅收目標(biāo)利潤(rùn)目標(biāo)其他收入目標(biāo)產(chǎn)品收入目標(biāo)研發(fā)費(fèi)用目標(biāo)制造成本目標(biāo)營(yíng)銷費(fèi)用目標(biāo)管理費(fèi)用目標(biāo)財(cái)務(wù)費(fèi)用目標(biāo)流轉(zhuǎn)稅目標(biāo)其他稅負(fù)目標(biāo)目標(biāo)分解89總 裁利潤(rùn)市場(chǎng)占有率年度重點(diǎn)發(fā)展計(jì)劃達(dá)成率財(cái)務(wù)總監(jiān) 副總裁（技術(shù)）副總裁（行政人事）收入、成本、利潤(rùn)公司預(yù)算控制綜合稅率資金供給保障內(nèi)部滿意副總裁（營(yíng)運(yùn)）收入、成本、利潤(rùn)市場(chǎng)份額業(yè)務(wù)預(yù)算執(zhí)行客戶服務(wù)內(nèi)部滿意流程制度完善制度實(shí)施監(jiān)控內(nèi)部滿意率總裁辦主任行政部經(jīng)理財(cái)務(wù)部經(jīng)理營(yíng)銷中心主任 生產(chǎn)作業(yè)中心主任信息技術(shù)部經(jīng)理市場(chǎng)份額銷售收入、銷售利潤(rùn)業(yè)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行率信息工作達(dá)成部門費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行率客戶滿意內(nèi)部滿意生產(chǎn)均衡 \采購(gòu)成本交貨期準(zhǔn)確供應(yīng)商評(píng)審質(zhì)量合格 \安全生產(chǎn)設(shè)備完好、利用相關(guān)預(yù)算執(zhí)行內(nèi)部滿意系統(tǒng)規(guī)劃完成率電腦維護(hù)工作部門費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行率內(nèi)部滿意率部門費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行率公司安全管理公司車輛安全管理總務(wù)滿意度內(nèi)部滿意率資金供給滿足度融資成本財(cái)務(wù)制度執(zhí)行部門費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行率內(nèi)部滿意率收入、成本、。營(yíng)銷管理體系216。組織結(jié)構(gòu) ?職位說(shuō)明書(shū) ?制度 ?業(yè)務(wù)流程 ?程序文件216?！敦?cái)務(wù)目標(biāo)表》程序文件85216?！恫块T預(yù)算》216?！额A(yù)算大綱》216。216。 終審后的預(yù)算報(bào)告由董事會(huì)秘書(shū)室備案，并由總裁辦主任負(fù)責(zé)發(fā)布。 總裁負(fù)責(zé)初審預(yù)算，如果需要調(diào)整，分別由財(cái)務(wù)部和總裁辦負(fù)責(zé)調(diào)整財(cái)務(wù)預(yù)算以及非財(cái)務(wù)預(yù)算，并匯總到財(cái)務(wù)部，交由董事會(huì)終審。 總裁辦主任負(fù)責(zé)召集總裁、付總、各中心主任和部門經(jīng)理開(kāi)預(yù)算協(xié)調(diào)會(huì)議，相關(guān)部門經(jīng)理根據(jù)討論結(jié)果調(diào)整各自的部門預(yù)算，并由財(cái)務(wù)部和總裁辦分別負(fù)責(zé)匯總和編制財(cái)務(wù)預(yù)算以及非財(cái)務(wù)預(yù)算，預(yù)算最后匯總到財(cái)務(wù)部。 各相關(guān)部門擬定各自的計(jì)劃、部門預(yù)算和功能預(yù)算，并由財(cái)務(wù)部匯總整 個(gè)公司的預(yù)算草案。程序文件84 在審定獲準(zhǔn)通過(guò)后，由總裁主持計(jì)劃和預(yù)算工作討論會(huì)，制定公司詳細(xì)的年度工作目標(biāo)，之后由總裁辦主任發(fā)布討論結(jié)果，并組織公司各部門擬定各自的計(jì)劃和預(yù)算。3 制定年度預(yù)算流程 總裁負(fù)責(zé)組織付總討論公司年度計(jì)劃和預(yù)算大綱，并授權(quán)總裁辦主任撰寫(xiě)年度計(jì)劃和預(yù)算大綱草案，提交董事會(huì)審定。 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)預(yù)算草案的編制和匯總，財(cái)務(wù)預(yù)算的編制、調(diào)整和匯總，以及公司預(yù)算的匯總。 總裁辦主要負(fù)責(zé)撰寫(xiě)年度計(jì)劃和預(yù)算大綱草案；并在年度計(jì)劃和預(yù)算大綱通過(guò)后，負(fù)責(zé)發(fā)布文件，以及組織各部門擬定各自的計(jì)劃和預(yù)算；在各部門擬定了計(jì)劃和預(yù)算后，組織預(yù)算協(xié)調(diào)會(huì)議，并負(fù)責(zé)非財(cái)務(wù)預(yù)算的匯總及調(diào)整工作；在整個(gè)預(yù)算制定后，負(fù)責(zé)預(yù)算報(bào)告的發(fā)布。2 職責(zé) 總裁主要負(fù)責(zé)組織付總召開(kāi)年度計(jì)劃和預(yù)算大綱討論會(huì)，并授權(quán)總裁辦主任撰寫(xiě)年度計(jì)劃和預(yù)算大綱草案；在草案獲準(zhǔn)董事會(huì)通過(guò)后，主持召開(kāi)具體計(jì)劃和預(yù)算工作討論會(huì)，確定公司詳細(xì)的年度工作目標(biāo)；在各部門的預(yù)算匯總后，總裁負(fù)責(zé)初審，并決定是否進(jìn)行調(diào)整，然后將調(diào)整后預(yù)算提交董事會(huì)進(jìn)行終審。 本制度由公司 ***部門負(fù)責(zé)擬定，其解釋權(quán)及修改權(quán)屬 ***部門。 制度大綱所列內(nèi)容需與西北實(shí)業(yè)討論后，再根據(jù)具體情況進(jìn)行調(diào)整制度大綱64公司制度大綱之一技術(shù)*組織結(jié)構(gòu)及職能配置*經(jīng)濟(jì)責(zé)任制管理*標(biāo)準(zhǔn)化工作管理投資、 *技改項(xiàng)目管理公司制度管理*合同管理*員工手冊(cè)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的計(jì)劃管理*新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)管理實(shí)驗(yàn)室、化驗(yàn)室管理新產(chǎn)品工藝、標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)文件的管理技術(shù)保密物料清單管理制度大綱65制度大綱之二人力資源*人才招聘、錄用*員工培訓(xùn)*員工績(jī)效考核*工資管理獎(jiǎng)金管理福利管理醫(yī)療費(fèi)報(bào)銷外出學(xué)習(xí)考察員工編碼員工申訴*考勤管理*勞動(dòng)紀(jì)律*獎(jiǎng)懲勞動(dòng)保護(hù)管理勞動(dòng)合同管理調(diào)職管理離職管理離任審計(jì)*人事檔案管理行政后勤*低值易耗品和辦公設(shè)備管理*勞保、文具用品管理*車輛管理*保安管理*物業(yè)管理*通訊器材管理*印鑒管理宣傳報(bào)道*文書(shū)檔案管理*公文管理*會(huì)議管理*打印、復(fù)印、收發(fā)傳真管理*會(huì)議室及接待管理制度大綱66制度大綱之三財(cái)務(wù)*財(cái)務(wù)報(bào)表管理*會(huì)計(jì)核算管理帳務(wù)管理業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理*差旅費(fèi)報(bào)銷*會(huì)計(jì)檔案管理*財(cái)務(wù)信息管理財(cái)務(wù)審計(jì)*業(yè)務(wù)管理*價(jià)格管理市場(chǎng)管理營(yíng)銷政策渠道管理客戶管理客戶投訴管理營(yíng)銷隊(duì)伍管理營(yíng)銷人員獎(jiǎng)懲*產(chǎn)品銷售中開(kāi)票、提貨、結(jié)算的管理營(yíng)銷*固定資產(chǎn)管理*存貨管理在建工程管理*現(xiàn)金管理專項(xiàng)資金管理備用金管理*成本管理財(cái)務(wù)計(jì)劃編制制度大綱67制度大綱之四采購(gòu)原料采購(gòu)管理采購(gòu)訂單管理供應(yīng)商管理倉(cāng)庫(kù)管理運(yùn)輸管理*分公司物資倉(cāng)庫(kù)管理*生產(chǎn)管理*設(shè)備管理*產(chǎn)品質(zhì)量管理*工藝管理原材料管理產(chǎn)成品管理*技術(shù)檔案管理*現(xiàn)場(chǎng)管理*安全生產(chǎn)管理（安全檢修、安全動(dòng)火、化學(xué)危險(xiǎn)品管理等）*勞動(dòng)保護(hù)用品管理（生產(chǎn)性）生產(chǎn)制度大綱68流程 季 (月 )度計(jì)劃主流程 流程文件編號(hào)：西北實(shí)業(yè)本流程共 2頁(yè)之第 1 頁(yè) 生效日期 :總裁辦生產(chǎn)作業(yè)中心 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 生產(chǎn)作業(yè)中心 總責(zé)任人 : 生產(chǎn)作業(yè)中心主任 制訂人 : 審核 : 簽署 :營(yíng)銷中心 付總 /總裁制訂營(yíng)銷計(jì)劃訂單及預(yù)測(cè)區(qū)域機(jī)構(gòu)庫(kù)存年度銷售計(jì)劃制訂主生產(chǎn)計(jì)劃產(chǎn)成品庫(kù)存生產(chǎn)能力年度生產(chǎn)計(jì)劃制訂生產(chǎn)能力計(jì)劃 ,采購(gòu)計(jì)劃 ,儲(chǔ)運(yùn)計(jì)劃 ,庫(kù)存計(jì)劃計(jì)劃主管計(jì)劃主管計(jì)劃主管原材料庫(kù)存????公司季 (月 )度營(yíng)銷計(jì)劃?公司季 (月 )度主生產(chǎn)計(jì)劃?公司季 (月 )度生產(chǎn)能力計(jì)劃 ,采購(gòu)計(jì)劃 ,儲(chǔ)運(yùn)計(jì)劃 ,庫(kù)存計(jì)劃原材料計(jì)劃供應(yīng)商合同關(guān)鍵流程69流程 流程文件編號(hào)：西北實(shí)業(yè)本流程共 2頁(yè)之第 2 頁(yè) 生效日期 :總裁辦生產(chǎn)作業(yè)中心 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 總裁辦 總責(zé)任人 : 總裁辦主任 制訂人 : 審核 : 簽署 :銷售中心 付總 /總裁業(yè)務(wù)計(jì)劃是否需要協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)計(jì)劃修訂簽字備案調(diào)整通過(guò)計(jì)劃主管總裁或付總生產(chǎn)作業(yè)中心主任執(zhí)行準(zhǔn)備采購(gòu)訂單車間訂單 生產(chǎn)作業(yè)中心主任??下達(dá)?采購(gòu)訂單?車間訂單季 (月 )度計(jì)劃主流程總裁或付總 由總裁或主管生產(chǎn)和營(yíng)銷的付總負(fù)責(zé)召開(kāi)業(yè)務(wù)計(jì)劃協(xié)調(diào)會(huì)總裁辦主任關(guān)鍵流程70流程 客戶訂單流程 流程文件編號(hào)：西北實(shí)業(yè)本流程共 2頁(yè)之第 1 頁(yè) 生效日期 :生產(chǎn)作業(yè)中心區(qū)域機(jī)構(gòu) 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 營(yíng)銷中心 總責(zé)任人 : 營(yíng)銷中心經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 :客戶 銷售部客戶訂單? ?客戶訂單區(qū)域銷售主管區(qū)域銷售訂單匯總供貨期能否滿足 ?是否符合既定計(jì)劃 ?是與生產(chǎn)作業(yè)中心聯(lián)系解決否銷售部經(jīng)理訂單能否調(diào)整 ?結(jié)束否簽訂銷售合同是?銷售合同 交財(cái)務(wù)部備案?區(qū)域銷售主管銷售部經(jīng)理區(qū)域銷售主管訂單能否完成 ? 生產(chǎn)作業(yè)中心計(jì)劃主管聯(lián)系是否由生產(chǎn)作業(yè)中心決定是否采用外包生產(chǎn)或別的方式解決由銷售部 ,區(qū)域中心共同和客戶討論是否能在訂單的交貨期 ,數(shù)量上達(dá)成一致意見(jiàn)關(guān)鍵流程71流程 客戶訂單流程 流程文件編號(hào)：西北實(shí)業(yè)本流程共 2頁(yè)之第 1 頁(yè) 生效日期 :生產(chǎn)作業(yè)中心區(qū)域機(jī)構(gòu) 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 營(yíng)銷中心 總責(zé)任人 : 營(yíng)銷中心經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 :客戶 銷售部車間訂單流程產(chǎn)品驗(yàn)收生產(chǎn)作業(yè)中心主任車間訂單流程是一個(gè)子流程關(guān)鍵流程72流程 車間訂單流程 流程文件編號(hào)：西北實(shí)業(yè)本流程共 1頁(yè)之第 1 頁(yè) 生效日期 :生產(chǎn)技術(shù)部 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 生產(chǎn)作業(yè)中心 總責(zé)任人 : 生產(chǎn)作業(yè)中心主任 制訂人 : 審核 : 簽署 :生產(chǎn)作業(yè)中心 儲(chǔ)運(yùn)部下達(dá)車間訂單?生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃 ,包括人員安排計(jì)劃 ,設(shè)備和工藝裝備計(jì)劃，原材料領(lǐng)用計(jì)劃；一般每日或每個(gè)工班都需編寫(xiě)生產(chǎn)廠編寫(xiě)作業(yè)計(jì)劃驗(yàn)收及成品檢驗(yàn)入庫(kù)質(zhì)檢員?生產(chǎn)作業(yè)流程生產(chǎn)支持員生產(chǎn)廠負(fù)責(zé)人工藝文件工裝設(shè)備生產(chǎn)作業(yè)流程是子流程??驗(yàn)收單生產(chǎn)作業(yè)中心主任原材料庫(kù)存關(guān)鍵流程73流程 采購(gòu)流程 流程文件編號(hào)：西北實(shí)業(yè)本流程共 2頁(yè)之第 1 頁(yè) 生效日期 :儲(chǔ)運(yùn)部生產(chǎn)作業(yè)中心 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 采購(gòu)部 總責(zé)任人 : 采購(gòu)部經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 :采購(gòu)部?采購(gòu)合同財(cái)務(wù)部下達(dá)采購(gòu)訂單詢價(jià)、談判簽訂采購(gòu)合同安排車輛取貨自取 /送貨？生產(chǎn)作業(yè)中心主任采購(gòu)員采購(gòu)部經(jīng)理儲(chǔ)運(yùn)部經(jīng)理質(zhì)檢員???儲(chǔ)運(yùn)部作業(yè)計(jì)劃?驗(yàn)收單自取送貨是否有供應(yīng)商合同 ?否是驗(yàn)收、入庫(kù) ?采購(gòu)員關(guān)鍵流程74流程 采購(gòu)流程 流程文件編號(hào)：西北實(shí)業(yè)本流程共 2頁(yè)之第 2 頁(yè) 生效日期 :儲(chǔ)運(yùn)部生產(chǎn)作業(yè)中心 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 采購(gòu)部 總責(zé)任人 : 采購(gòu)部經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 :采購(gòu)部 財(cái)務(wù)部付款信息備案財(cái)務(wù)部經(jīng)理采購(gòu)員 /倉(cāng)庫(kù)保管員??供應(yīng)商檔案?庫(kù)存信息?核付款 通知??核付款單關(guān)鍵流程75流程 產(chǎn)品開(kāi)發(fā)主流程 流程文件編號(hào)：西北實(shí)業(yè)本流程共 3頁(yè)之第 1 頁(yè) 生效日期 :營(yíng)銷中心中心辦公室 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 技術(shù)中心 總責(zé)任人 : 技術(shù)中心主任 制訂人 : 審核 : 簽署 :市場(chǎng)調(diào)研生產(chǎn)作業(yè)中心?備選項(xiàng)目檔案中心辦公室主任建立項(xiàng)目庫(kù)項(xiàng)目篩選?建議由技術(shù)開(kāi)發(fā)部 ,營(yíng)銷部和技術(shù)支持部 ,中心辦公室的人員參加技術(shù)可能來(lái)源于技術(shù)中心和營(yíng)銷中心技術(shù)開(kāi)發(fā)部經(jīng)理科技信息部經(jīng)理科技信息部經(jīng)理市場(chǎng)調(diào)研撰寫(xiě)項(xiàng)目調(diào)研報(bào)告 ?組織專家初審撰寫(xiě)可研報(bào)告組織專家二審?科技信息部經(jīng)理?項(xiàng)目調(diào)研報(bào)告?可研報(bào)告中心辦公室主任技術(shù)開(kāi)發(fā)部經(jīng)理中心辦公室主任技術(shù)開(kāi)發(fā)部 科技信息部關(guān)鍵流程76流程 產(chǎn)品開(kāi)發(fā)主流程 流程文件編號(hào)：西北實(shí)業(yè)本流程共 3頁(yè)之第 2 頁(yè) 生效日期 :營(yíng)銷中心技術(shù)中心 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 技術(shù)中心 總責(zé)任人 : 技術(shù)中心主任 制訂人 : 審核 : 簽署 :生產(chǎn)中心?立項(xiàng) 報(bào)告技術(shù)開(kāi)發(fā)部經(jīng)理付總 /總裁外部開(kāi)發(fā) /內(nèi)部開(kāi)發(fā) ?成立產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目小組開(kāi)發(fā)小試外部開(kāi)發(fā) 內(nèi)部開(kāi)發(fā)建議由技術(shù)開(kāi)發(fā)部 ,營(yíng)銷部和生產(chǎn)技術(shù)部的人員參加技術(shù)中心主任項(xiàng)目組組長(zhǎng)項(xiàng)目組組長(zhǎng)外部開(kāi)發(fā)流程外部開(kāi)發(fā)流程是子流程撰寫(xiě)立項(xiàng)報(bào)告?技術(shù)開(kāi)發(fā)部經(jīng)理審批提交付總或總裁關(guān)鍵流程77流程 產(chǎn)品開(kāi)發(fā)主流程 流程文件編號(hào)：西北實(shí)業(yè)本流程共 3頁(yè)之第 3頁(yè) 生效日期 :營(yíng)銷中心技術(shù)中心 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 技術(shù)中心 總責(zé)任人 : 技術(shù)中心主任 制訂人 : 審核 : 簽署 :生產(chǎn)作業(yè)中心?中試預(yù)算及開(kāi)發(fā)計(jì)劃項(xiàng)目小組組長(zhǎng)技術(shù)管理部經(jīng)理組織專家討論是否中試結(jié)束 是否編寫(xiě)中試報(bào)告中試流程試銷流程制定技術(shù)標(biāo)準(zhǔn) ,工藝標(biāo)準(zhǔn) ,質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)規(guī)模生產(chǎn)中試廠廠長(zhǎng)項(xiàng)目小組組長(zhǎng)?? ?企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)中試流程是子流程試銷流程是子流程生產(chǎn)作業(yè)中心主任關(guān)鍵流程78匯總、統(tǒng)計(jì)、撰寫(xiě)考核結(jié)果對(duì)部門內(nèi)人員進(jìn)行考核流程 員工考核流程 流程文件編號(hào) 西北實(shí)業(yè)本流程共 2 頁(yè)之第 1 頁(yè) 生效日期 :責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 :人力資源部 總責(zé)任人 :人力資源部經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 :總裁 相關(guān)部門部門內(nèi)考核人力資源部??員工考核評(píng)分表組織考核培訓(xùn) 人力資源部經(jīng)理?被考核人與其直接上級(jí)進(jìn)行溝通根據(jù)權(quán)限表對(duì)規(guī)定人員 進(jìn)行考核 ??認(rèn)可規(guī)定人員的考核結(jié)果通知本部門的考核結(jié)果匯報(bào)、通知考核結(jié)果人力資源部經(jīng)理根據(jù)權(quán)限表根據(jù)權(quán)限表存檔通知匯報(bào)人力資源部經(jīng)理? 員工考核匯總表關(guān)鍵流程79撰寫(xiě)激勵(lì)建議流程 員工考核流程 流程文件編號(hào) 西北實(shí)業(yè)本流程共 2 頁(yè)之第 2 頁(yè) 生效日期 :責(zé)任人 備注總裁人力資源部經(jīng)理流程協(xié)調(diào)控制部門