【正文】 目標(biāo)分解88財務(wù)目標(biāo)A產(chǎn)品收入B產(chǎn)品收入其他收入 A其他收入 B原材料直接人工折舊制造管理費?凈資產(chǎn)回報率?利潤財務(wù)目標(biāo)收入目標(biāo)成本目標(biāo)稅收目標(biāo)利潤目標(biāo)其他收入目標(biāo)產(chǎn)品收入目標(biāo)研發(fā)費用目標(biāo)制造成本目標(biāo)營銷費用目標(biāo)管理費用目標(biāo)財務(wù)費用目標(biāo)流轉(zhuǎn)稅目標(biāo)其他稅負(fù)目標(biāo)目標(biāo)分解89總 裁利潤市場占有率年度重點發(fā)展計劃達(dá)成率財務(wù)總監(jiān) 副總裁（技術(shù)）副總裁（行政人事）收入、成本、利潤公司預(yù)算控制綜合稅率資金供給保障內(nèi)部滿意副總裁（營運）收入、成本、利潤市場份額業(yè)務(wù)預(yù)算執(zhí)行客戶服務(wù)內(nèi)部滿意流程制度完善制度實施監(jiān)控內(nèi)部滿意率總裁辦主任行政部經(jīng)理財務(wù)部經(jīng)理營銷中心主任 生產(chǎn)作業(yè)中心主任信息技術(shù)部經(jīng)理市場份額銷售收入、銷售利潤業(yè)務(wù)計劃執(zhí)行率信息工作達(dá)成部門費用預(yù)算執(zhí)行率客戶滿意內(nèi)部滿意生產(chǎn)均衡 \采購成本交貨期準(zhǔn)確供應(yīng)商評審質(zhì)量合格 \安全生產(chǎn)設(shè)備完好、利用相關(guān)預(yù)算執(zhí)行內(nèi)部滿意系統(tǒng)規(guī)劃完成率電腦維護(hù)工作部門費用預(yù)算執(zhí)行率內(nèi)部滿意率部門費用預(yù)算執(zhí)行率公司安全管理公司車輛安全管理總務(wù)滿意度內(nèi)部滿意率資金供給滿足度融資成本財務(wù)制度執(zhí)行部門費用預(yù)算執(zhí)行率內(nèi)部滿意率收入、成本、利潤相關(guān)預(yù)算控制人力資源計劃。營銷管理體系216。組織結(jié)構(gòu) ?職位說明書 ?制度 ?業(yè)務(wù)流程 ?程序文件216?！敦攧?wù)目標(biāo)表》程序文件85216?！恫块T預(yù)算》216。《預(yù)算大綱》216。216。 終審后的預(yù)算報告由董事會秘書室備案，并由總裁辦主任負(fù)責(zé)發(fā)布。 總裁負(fù)責(zé)初審預(yù)算，如果需要調(diào)整，分別由財務(wù)部和總裁辦負(fù)責(zé)調(diào)整財務(wù)預(yù)算以及非財務(wù)預(yù)算，并匯總到財務(wù)部，交由董事會終審。 總裁辦主任負(fù)責(zé)召集總裁、付總、各中心主任和部門經(jīng)理開預(yù)算協(xié)調(diào)會議，相關(guān)部門經(jīng)理根據(jù)討論結(jié)果調(diào)整各自的部門預(yù)算，并由財務(wù)部和總裁辦分別負(fù)責(zé)匯總和編制財務(wù)預(yù)算以及非財務(wù)預(yù)算，預(yù)算最后匯總到財務(wù)部。 各相關(guān)部門擬定各自的計劃、部門預(yù)算和功能預(yù)算，并由財務(wù)部匯總整 個公司的預(yù)算草案。程序文件84 在審定獲準(zhǔn)通過后，由總裁主持計劃和預(yù)算工作討論會，制定公司詳細(xì)的年度工作目標(biāo)，之后由總裁辦主任發(fā)布討論結(jié)果，并組織公司各部門擬定各自的計劃和預(yù)算。3 制定年度預(yù)算流程 總裁負(fù)責(zé)組織付總討論公司年度計劃和預(yù)算大綱，并授權(quán)總裁辦主任撰寫年度計劃和預(yù)算大綱草案，提交董事會審定。 財務(wù)部負(fù)責(zé)預(yù)算草案的編制和匯總，財務(wù)預(yù)算的編制、調(diào)整和匯總，以及公司預(yù)算的匯總。 總裁辦主要負(fù)責(zé)撰寫年度計劃和預(yù)算大綱草案；并在年度計劃和預(yù)算大綱通過后，負(fù)責(zé)發(fā)布文件，以及組織各部門擬定各自的計劃和預(yù)算；在各部門擬定了計劃和預(yù)算后，組織預(yù)算協(xié)調(diào)會議，并負(fù)責(zé)非財務(wù)預(yù)算的匯總及調(diào)整工作；在整個預(yù)算制定后，負(fù)責(zé)預(yù)算報告的發(fā)布。2 職責(zé) 總裁主要負(fù)責(zé)組織付總召開年度計劃和預(yù)算大綱討論會，并授權(quán)總裁辦主任撰寫年度計劃和預(yù)算大綱草案；在草案獲準(zhǔn)董事會通過后，主持召開具體計劃和預(yù)算工作討論會，確定公司詳細(xì)的年度工作目標(biāo)；在各部門的預(yù)算匯總后，總裁負(fù)責(zé)初審，并決定是否進(jìn)行調(diào)整，然后將調(diào)整后預(yù)算提交董事會進(jìn)行終審。 本制度由公司 ***部門負(fù)責(zé)擬定，其解釋權(quán)及修改權(quán)屬 ***部門。 制度大綱所列內(nèi)容需與西北實業(yè)討論后，再根據(jù)具體情況進(jìn)行調(diào)整制度大綱64公司制度大綱之一技術(shù)*組織結(jié)構(gòu)及職能配置*經(jīng)濟(jì)責(zé)任制管理*標(biāo)準(zhǔn)化工作管理投資、 *技改項目管理公司制度管理*合同管理*員工手冊新產(chǎn)品開發(fā)的計劃管理*新產(chǎn)品開發(fā)管理實驗室、化驗室管理新產(chǎn)品工藝、標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)文件的管理技術(shù)保密物料清單管理制度大綱65制度大綱之二人力資源*人才招聘、錄用*員工培訓(xùn)*員工績效考核*工資管理獎金管理福利管理醫(yī)療費報銷外出學(xué)習(xí)考察員工編碼員工申訴*考勤管理*勞動紀(jì)律*獎懲勞動保護(hù)管理勞動合同管理調(diào)職管理離職管理離任審計*人事檔案管理行政后勤*低值易耗品和辦公設(shè)備管理*勞保、文具用品管理*車輛管理*保安管理*物業(yè)管理*通訊器材管理*印鑒管理宣傳報道*文書檔案管理*公文管理*會議管理*打印、復(fù)印、收發(fā)傳真管理*會議室及接待管理制度大綱66制度大綱之三財務(wù)*財務(wù)報表管理*會計核算管理帳務(wù)管理業(yè)務(wù)招待費管理*差旅費報銷*會計檔案管理*財務(wù)信息管理財務(wù)審計*業(yè)務(wù)管理*價格管理市場管理營銷政策渠道管理客戶管理客戶投訴管理營銷隊伍管理營銷人員獎懲*產(chǎn)品銷售中開票、提貨、結(jié)算的管理營銷*固定資產(chǎn)管理*存貨管理在建工程管理*現(xiàn)金管理專項資金管理備用金管理*成本管理財務(wù)計劃編制制度大綱67制度大綱之四采購原料采購管理采購訂單管理供應(yīng)商管理倉庫管理運輸管理*分公司物資倉庫管理*生產(chǎn)管理*設(shè)備管理*產(chǎn)品質(zhì)量管理*工藝管理原材料管理產(chǎn)成品管理*技術(shù)檔案管理*現(xiàn)場管理*安全生產(chǎn)管理（安全檢修、安全動火、化學(xué)危險品管理等）*勞動保護(hù)用品管理（生產(chǎn)性）生產(chǎn)制度大綱68流程 季 (月 )度計劃主流程 流程文件編號：西北實業(yè)本流程共 2頁之第 1 頁 生效日期 :總裁辦生產(chǎn)作業(yè)中心 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 生產(chǎn)作業(yè)中心 總責(zé)任人 : 生產(chǎn)作業(yè)中心主任 制訂人 : 審核 : 簽署 :營銷中心 付總 /總裁制訂營銷計劃訂單及預(yù)測區(qū)域機(jī)構(gòu)庫存年度銷售計劃制訂主生產(chǎn)計劃產(chǎn)成品庫存生產(chǎn)能力年度生產(chǎn)計劃制訂生產(chǎn)能力計劃 ,采購計劃 ,儲運計劃 ,庫存計劃計劃主管計劃主管計劃主管原材料庫存????公司季 (月 )度營銷計劃?公司季 (月 )度主生產(chǎn)計劃?公司季 (月 )度生產(chǎn)能力計劃 ,采購計劃 ,儲運計劃 ,庫存計劃原材料計劃供應(yīng)商合同關(guān)鍵流程69流程 流程文件編號：西北實業(yè)本流程共 2頁之第 2 頁 生效日期 :總裁辦生產(chǎn)作業(yè)中心 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 總裁辦 總責(zé)任人 : 總裁辦主任 制訂人 : 審核 : 簽署 :銷售中心 付總 /總裁業(yè)務(wù)計劃是否需要協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)計劃修訂簽字備案調(diào)整通過計劃主管總裁或付總生產(chǎn)作業(yè)中心主任執(zhí)行準(zhǔn)備采購訂單車間訂單 生產(chǎn)作業(yè)中心主任??下達(dá)?采購訂單?車間訂單季 (月 )度計劃主流程總裁或付總 由總裁或主管生產(chǎn)和營銷的付總負(fù)責(zé)召開業(yè)務(wù)計劃協(xié)調(diào)會總裁辦主任關(guān)鍵流程70流程 客戶訂單流程 流程文件編號：西北實業(yè)本流程共 2頁之第 1 頁 生效日期 :生產(chǎn)作業(yè)中心區(qū)域機(jī)構(gòu) 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 營銷中心 總責(zé)任人 : 營銷中心經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 :客戶 銷售部客戶訂單? ?客戶訂單區(qū)域銷售主管區(qū)域銷售訂單匯總供貨期能否滿足 ?是否符合既定計劃 ?是與生產(chǎn)作業(yè)中心聯(lián)系解決否銷售部經(jīng)理訂單能否調(diào)整 ?結(jié)束否簽訂銷售合同是?銷售合同 交財務(wù)部備案?區(qū)域銷售主管銷售部經(jīng)理區(qū)域銷售主管訂單能否完成 ? 生產(chǎn)作業(yè)中心計劃主管聯(lián)系是否由生產(chǎn)作業(yè)中心決定是否采用外包生產(chǎn)或別的方式解決由銷售部 ,區(qū)域中心共同和客戶討論是否能在訂單的交貨期 ,數(shù)量上達(dá)成一致意見關(guān)鍵流程71流程 客戶訂單流程 流程文件編號：西北實業(yè)本流程共 2頁之第 1 頁 生效日期 :生產(chǎn)作業(yè)中心區(qū)域機(jī)構(gòu) 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 營銷中心 總責(zé)任人 : 營銷中心經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 :客戶 銷售部車間訂單流程產(chǎn)品驗收生產(chǎn)作業(yè)中心主任車間訂單流程是一個子流程關(guān)鍵流程72流程 車間訂單流程 流程文件編號：西北實業(yè)本流程共 1頁之第 1 頁 生效日期 :生產(chǎn)技術(shù)部 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 生產(chǎn)作業(yè)中心 總責(zé)任人 : 生產(chǎn)作業(yè)中心主任 制訂人 : 審核 : 簽署 :生產(chǎn)作業(yè)中心 儲運部下達(dá)車間訂單?生產(chǎn)作業(yè)計劃 ,包括人員安排計劃 ,設(shè)備和工藝裝備計劃，原材料領(lǐng)用計劃；一般每日或每個工班都需編寫生產(chǎn)廠編寫作業(yè)計劃驗收及成品檢驗入庫質(zhì)檢員?生產(chǎn)作業(yè)流程生產(chǎn)支持員生產(chǎn)廠負(fù)責(zé)人工藝文件工裝設(shè)備生產(chǎn)作業(yè)流程是子流程??驗收單生產(chǎn)作業(yè)中心主任原材料庫存關(guān)鍵流程73流程 采購流程 流程文件編號：西北實業(yè)本流程共 2頁之第 1 頁 生效日期 :儲運部生產(chǎn)作業(yè)中心 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 采購部 總責(zé)任人 : 采購部經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 :采購部?采購合同財務(wù)部下達(dá)采購訂單詢價、談判簽訂采購合同安排車輛取貨自取 /送貨？生產(chǎn)作業(yè)中心主任采購員采購部經(jīng)理儲運部經(jīng)理質(zhì)檢員???儲運部作業(yè)計劃?驗收單自取送貨是否有供應(yīng)商合同 ?否是驗收、入庫 ?采購員關(guān)鍵流程74流程 采購流程 流程文件編號：西北實業(yè)本流程共 2頁之第 2 頁 生效日期 :儲運部生產(chǎn)作業(yè)中心 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 采購部 總責(zé)任人 : 采購部經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 :采購部 財務(wù)部付款信息備案財務(wù)部經(jīng)理采購員 /倉庫保管員??供應(yīng)商檔案?庫存信息?核付款 通知??核付款單關(guān)鍵流程75流程 產(chǎn)品開發(fā)主流程 流程文件編號：西北實業(yè)本流程共 3頁之第 1 頁 生效日期 :營銷中心中心辦公室 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 技術(shù)中心 總責(zé)任人 : 技術(shù)中心主任 制訂人 : 審核 : 簽署 :市場調(diào)研生產(chǎn)作業(yè)中心?備選項目檔案中心辦公室主任建立項目庫項目篩選?建議由技術(shù)開發(fā)部 ,營銷部和技術(shù)支持部 ,中心辦公室的人員參加技術(shù)可能來源于技術(shù)中心和營銷中心技術(shù)開發(fā)部經(jīng)理科技信息部經(jīng)理科技信息部經(jīng)理市場調(diào)研撰寫項目調(diào)研報告 ?組織專家初審撰寫可研報告組織專家二審?科技信息部經(jīng)理?項目調(diào)研報告?可研報告中心辦公室主任技術(shù)開發(fā)部經(jīng)理中心辦公室主任技術(shù)開發(fā)部 科技信息部關(guān)鍵流程76流程 產(chǎn)品開發(fā)主流程 流程文件編號：西北實業(yè)本流程共 3頁之第 2 頁 生效日期 :營銷中心技術(shù)中心 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 技術(shù)中心 總責(zé)任人 : 技術(shù)中心主任 制訂人 : 審核 : 簽署 :生產(chǎn)中心?立項 報告技術(shù)開發(fā)部經(jīng)理付總 /總裁外部開發(fā) /內(nèi)部開發(fā) ?成立產(chǎn)品開發(fā)項目小組開發(fā)小試外部開發(fā) 內(nèi)部開發(fā)建議由技術(shù)開發(fā)部 ,營銷部和生產(chǎn)技術(shù)部的人員參加技術(shù)中心主任項目組組長項目組組長外部開發(fā)流程外部開發(fā)流程是子流程撰寫立項報告?技術(shù)開發(fā)部經(jīng)理審批提交付總或總裁關(guān)鍵流程77流程 產(chǎn)品開發(fā)主流程 流程文件編號：西北實業(yè)本流程共 3頁之第 3頁 生效日期 :營銷中心技術(shù)中心 責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 : 技術(shù)中心 總責(zé)任人 : 技術(shù)中心主任 制訂人 : 審核 : 簽署 :生產(chǎn)作業(yè)中心?中試預(yù)算及開發(fā)計劃項目小組組長技術(shù)管理部經(jīng)理組織專家討論是否中試結(jié)束 是否編寫中試報告中試流程試銷流程制定技術(shù)標(biāo)準(zhǔn) ,工藝標(biāo)準(zhǔn) ,質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)規(guī)模生產(chǎn)中試廠廠長項目小組組長?? ?企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)中試流程是子流程試銷流程是子流程生產(chǎn)作業(yè)中心主任關(guān)鍵流程78匯總、統(tǒng)計、撰寫考核結(jié)果對部門內(nèi)人員進(jìn)行考核流程 員工考核流程 流程文件編號 西北實業(yè)本流程共 2 頁之第 1 頁 生效日期 :責(zé)任人 備注流程協(xié)調(diào)控制部門 :人力資源部 總責(zé)任人 :人力資源部經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 :總裁 相關(guān)部門部門內(nèi)考核人力資源部??員工考核評分表組織考核培訓(xùn) 人力資源部經(jīng)理?被考核人與其直接上級進(jìn)行溝通根據(jù)權(quán)限表對規(guī)定人員 進(jìn)行考核 ??認(rèn)可規(guī)定人員的考核結(jié)果通知本部門的考核結(jié)果匯報、通知考核結(jié)果人力資源部經(jīng)理根據(jù)權(quán)限表根據(jù)權(quán)限表存檔通知匯報人力資源部經(jīng)理? 員工考核匯總表關(guān)鍵流程79撰寫激勵建議流程 員工考核流程 流程文件編號 西北實業(yè)本流程共 2 頁之第 2 頁 生效日期 :責(zé)任人 備注總裁