【正文】 2023年 1月 30日星期一 8時 36分 48秒 08:36:4830 January 2023 ? 1一個人即使已登上頂峰，也仍要自強不息。 2023年 1月 30日星期一 上午 8時 36分 48秒 08:36: ? 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提升自我。勝人者有力，自勝者強。 :36:4808:36Jan2330Jan23 ? 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。 , January 30, 2023 ? 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。 2023年 1月 30日星期一 8時 36分 48秒 08:36:4830 January 2023 ? 1空山新雨后，天氣晚來秋。 。 :36:4808:36:48January 30, 2023 ? 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 :36:4808:36Jan2330Jan23 ? 1世間成事，不求其絕對圓滿，留一份不足，可得無限完美。 , January 30, 2023 ? 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒有。 2023年 1月 30日星期一 8時 36分 48秒 08:36:4830 January 2023 ? 1做前，能夠環(huán)視四周；做時，你只能或者最好沿著以腳為起點的射線向前。 。 :36:4808:36:48January 30, 2023 ? 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。 :36:4808:36Jan2330Jan23 ? 1故人江海別，幾度隔山川。 , January 30, 2023 ? 雨中黃葉樹，燈下白頭人。對第二層可不接受。 在分保費與責任限額的關(guān)系上，第一層較恰當，而第二層較低，且有賠付的可能。 ? 第二層 估計保費 310萬美元，按費率 l％計算，分保費有 ，為責任限額200萬美元的 ％。又據(jù)為期 5年的統(tǒng)計，最高賠付為 30萬美元，因此如將責任限額分析為超過 30萬美元以后的 30萬美元，分保費 24萬美元是責任限額 30萬美元的 80%，尚有超過 60萬美元以后的 40萬美元的責任，保費為所余的 ，為責任限額 40萬美元的 ％。估計保費 310萬美元，按費率 ％計算，分保費為 ，為責任限額 70萬美元的 37％，且略高于賠付成本，因此費率是較合理的。保額超過 30萬美元的地區(qū)約有 500多個，據(jù) 5年的統(tǒng)計資料，合同項下的賠款共計 90萬美元，平均每年為 18萬美元，一次賠付最高為 30萬美元，最低為 10萬美元。其他項目與第一層相同。 減除額： 10％ ? 第二層 責任限額：超過 100萬美元以后的 200萬美元。一次 100％加費 (無經(jīng)紀人手續(xù)費 )。 例 8— 16 火險超賠合同 ? 第一層 責任限額：每次損失或每次事故中超過 30萬美元以后的 70萬美元。 ? 因此，如賠付 100萬～ 150萬美元，相當于兩次或三次的全損，在扣除分保費后，最多虧損 100萬美元；如賠款為 30萬美元或從長期考慮是有收益的。 ? 【 評估 】 按 7年和 5年計算，費率分別為 ％和 ％，故費率 1％較合理。 ? 最近 5年的保費為 25000萬美元，賠款為 113萬美元，賠付率為 ％，附加費用為 34／ 66，據(jù)此計算費率為 ％。 ? 減除額： 15％；稅款： 1％ ? 【 資料 】 估計已滿期保費 6500萬美元。 例 815 財產(chǎn)險險位超賠合同 ? 責任限額：每個危險單位超過 50萬美元以后的 50萬美元；每次事故 150萬美元。如賠付率達 80％，就會虧損。但自留額過小，這可能由兩種情況造成：一是業(yè)務(wù)質(zhì)量較差；二是資本的限制。 5年平均毛保費為 l660萬美元，發(fā)生賠款為 1256萬美元，賠付率平均為 75%，最低為 ％，最高為90％。 ? 【 資料 】 估計保費 600萬美元。 ? 傭金及費用：臨時分保傭金 ％；賠付率等于或高于 70％時，傭金取最低值 20％；賠付率每減少 2％，傭金增加 l％；賠付率等于或低于46％時，傭金取最高值 32％。 ? 該業(yè)務(wù)質(zhì)量較差，且分保傭金又較高，業(yè)務(wù)收益和現(xiàn)金運用可能性較小，且有較大虧損的可能，故應(yīng)拒絕接受。 ? 該業(yè)務(wù)的分保傭金為 %，是較高的，實際上是減少了保費收入。在虧損的情況下，還要增加 ％的分保傭金是不合理的。傭金和費用率為保費的 44％，計 1760萬美元，為已滿期保費 2600萬美元的 67％。 ? 【 評估 】 估計保費約為分保限額的 5倍，這表明有較多的保費收入，但也可能有較大的損失。 ? 傭金和費用：分保傭金 ％ (如賠付率等于或少于 35%，再增加 ％ )； 稅費： 4％；經(jīng)紀人傭金： ％；共計： 44％ ? 保費準備金： 40％ ? 未滿期保費轉(zhuǎn)出： 35% ? 未決賠款轉(zhuǎn)出： 90％ ? 【 賬單 】 季度賬單，按毛保費計算。 例 8— 13 火險第一溢額 ? 自留額：每個危險單位 150萬美元。如果賠付率為 60％～ 70％，則尚有收益 2％～ 12％；如果賠付率為 80％，會虧損 8％。 ? 【 資料 】 估計保費 4000萬美元， 5年平均已滿期保費為 2800萬美元，發(fā)生賠款為 2023萬美元；賠付率平均為 71％，最高80％，最低 60％。 ? 傭金和費用：分保傭金 25%；稅費： 1％； 經(jīng)紀人傭金： 2％。 ? 現(xiàn)分列幾種不同情況舉例說明如下： 例 812 火險第一溢額 ? 自留額：每個危險單位最高 600萬美元。 ? ③毛保費、分保傭金、已付賠款、賠付率和盈虧率等項目應(yīng)按業(yè)務(wù)年度進行統(tǒng)計，并至少要有 5個業(yè)務(wù)年度的資料。 ? ②要按所提供的業(yè)務(wù)的同樣條件編制。分保費和責任恢復(fù)涉及到接受公司的保費收入和責任的承擔，因此應(yīng)結(jié)合市場情況和在建議中所提供的資料，審查這些條件在合同中的具體規(guī)定是否恰當和符合市場情況。 應(yīng)結(jié)合市場情況，審查分保建議中對這些條件的規(guī)定是否恰當。 這一般是中間層次的合同，由于分保責任限額和分保費均較高，因此對分保費、分保責任限額以及恢復(fù)的規(guī)定均應(yīng)注意考慮。 第 3種情況：分保合同限額較大，分保費較多。因此，應(yīng)著重考慮分保費和責任恢復(fù)的規(guī)定。這是由于損失發(fā)生率高，因而分保費對限額的百分率也高。 這一般是事故超賠合同，對責任恢復(fù)次數(shù)是有規(guī)定的，因此應(yīng)著重考慮分保責任限額和責任恢復(fù)的規(guī)定。 ? (2)在非比例合同方面 分保費與分保額之間的關(guān)系也可分為 3種情況： 第 1種情況：合同責任限額較大，分保費較少。這種合同是平衡的，應(yīng)從分保費和分保額兩方面注意考察。因為保費較多，賠款金額也較大，產(chǎn)生嚴重的虧損可能性大。 第 2種情況：分保費過分大于合同分保額。應(yīng)著重從每個風險單位的分保額方面考慮。 5．分保額與分保費之間的關(guān)系：關(guān)鍵因素 ? (1)在比例合同方面 分保額與分保費兩者之間的相互關(guān)系大致有 3種情況。 ? 3．分出人對業(yè)務(wù)的承保經(jīng)驗和理賠經(jīng)驗 分出人對各種業(yè)務(wù)或某一類特殊業(yè)務(wù)的承保經(jīng)驗豐富，尤其是理賠經(jīng)驗更為重要，因為這直接影響再保險價格的確定，如非比例再保險中的保費劃分、比例再保險分保傭金率的確定等。例如，分出公司安排 95%的成數(shù)分保合同，而自留額僅為 5％，顯然太小。是臨時分保還是合同分保；是比例分保還是非比例分保；是直接業(yè)務(wù)的分保還是分入業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)分保等。 ? 信情況，包括其資本、業(yè)務(wù)情況和經(jīng)營作風等。 ? 。 ? 主要包括兩個方面：對一般情況的審查和對具體分保建議的審查。 ? (四 )規(guī)定最高接受限額 為了防止每個合同和每筆臨時分保業(yè)務(wù)所承擔的責任過大，還可規(guī)定以分保責任額的 10％作為最高的接受百分率。 ? (三 )臨時分保 分保所接受的承保額度的確定，可分為兩種情況：一是按最大可能損失，二是按某個地點。 ? 對于低層，所接受的承保額度可確定為 10萬元，低層和高層同時接受，則最高不超過 30萬元。 ? ④如果所有層次都接受，累計承保額度最高不能超過 35萬元，一般為 30萬元。如果低層接受 10萬元，則中層接受所余的 10萬元。因為在 1年中可能有兩個或更多的全損發(fā)生，所以即使沒有接受中層和高層，接受 30萬元也是不合適的。 ? ③高層，當在有嚴重的巨災(zāi)事故時才會有對損失的賠付，預(yù)計在40年或 40年以上的時間內(nèi)可能發(fā)生一次。層次劃分的一般界限如下： ? ①低層，是指預(yù)計有損失發(fā)生，但可能每年有一次賠付的層次。因此，對該建議所要接受的承保額不應(yīng)是責任額150萬元的 20％ (30萬元 )，而應(yīng)是分保責任額的 ％ (萬元 )，后者較為合適。按分保責任額 150萬元的％計算，實際承保額為 。如果本例估計年度的最高損失為三個責任限額，計 450萬元，從中減去分保費 100萬元，所余 350萬元為可能虧損額。本例分保責任限額是 150萬元，規(guī)定的承保額度 30萬元，為限額的 20％。如上所述，對于所應(yīng)接受的承保額度的確定有兩種計算方法。 (二 )非比例合同的承保額 ? 1．險位超賠 關(guān)于財產(chǎn)險、水險、航空險和各種意外險的險位超賠，雖然合同的分保責任額是按每個風險單位或每次損失規(guī)定，但所接受的承保額度的確定也應(yīng)從兩個方面考慮： 第一，按分保責任額； 第二，以所估計的年度最高損失額減去分保費后的可能虧損額。據(jù)此，選擇這兩者中較低的百分率，即 5％，對分保限額 500萬元加以計算，算出的金額為 25萬元，即實際承保額為 25萬元。 ? 第二筆，合同分保限額 500萬元，按規(guī)定的承保額 30萬元，也是限額的 6％。估計保費 200萬元，據(jù)分保建議中所提供的資料，賠付率估計可高達 150％，據(jù)此，估計賠款為 300萬元，承保額 30萬元，是賠款額的 10％。 ? 如果合同對于每個風險單位的分保限額較大，而業(yè)務(wù)量即保費較小，則可按分保限額來考慮接受的實際承保額；如果合同的分保限額較小而業(yè)務(wù)量較大，則應(yīng)按業(yè)務(wù)量和所估計的賠款額來考慮所接受的實際承保額。 ? 以財產(chǎn)險承保額的確定為例，可以從兩個方面考慮：一是合同分保限額；二是業(yè)務(wù)量，即保費和所估計的賠款額。 ? 影響承保額確定的因素很多，但基本的因素是資本金和保費收入。 二、承保額的確定和運用 ? 自留額是分出公司對于風險所能承擔的限額，承保額是接受公司對于分出公司轉(zhuǎn)讓的風險或責任所能接受或承擔的限額。 ? ，對代理人承辦的分入業(yè)務(wù)應(yīng)拒絕接受。 ? ，對于易受巨災(zāi)襲擊的地區(qū)性業(yè)務(wù)，要安排巨災(zāi)超額賠款的保障。隨時