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整合性(全方位)企業(yè)風(fēng)險管理(參考版)

2025-01-07 20:00本頁面
  

【正文】 整合性 (全方位 )企業(yè)風(fēng)險管理 ERM 財金風(fēng)險管理 FRM 陳哲斌 ASA/FRM 財金風(fēng)險管理相關(guān)證照 What is ERM ? 透過持續(xù)性的流程管理 ? 管理影響企業(yè)價值的風(fēng)險 ? 以創(chuàng)造企業(yè)的價值 (風(fēng)險報酬 ) ERMCOSO II 基本流程 ? 風(fēng)險辨識 ? 風(fēng)險衡量 ? 風(fēng)險管理 ? 風(fēng)險監(jiān)督 ?風(fēng)險報酬 RAPM ? 表達揭露 會計公報 建立目的 財務(wù)報表 資產(chǎn) Asset 股東權(quán)益 Equity 負債 Liabilities 盈餘轉(zhuǎn)或增資 風(fēng)險定義與辨識 滅失 (信用 ) 風(fēng)險 定價風(fēng)險 機會成本 流動風(fēng)險 市場風(fēng)險 作業(yè)風(fēng)險 風(fēng)險衡量 期望損失 =發(fā)生率 x損失程度 超額損失 (EVT) P Measure Q Measure ? 歷史資料 ?機率:歷史分配 ?利率:風(fēng)險調(diào)整後利率 ? 風(fēng)險中立 ?機率:無法產(chǎn)生高於無風(fēng)險報酬 (溢酬 )的機率 ?利率:無風(fēng)險利率 /Funding Cost 風(fēng)險量度 VaR CTE ? N 天後最差的 x%的情形為何 ? (Quantile) ?1day Va
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