【正文】 第八條 公司各內(nèi)部機構(gòu)、控股子公司以 及具有重大影響的參股公司應(yīng)當(dāng)配合內(nèi)部審計部門依法履行職責(zé)，不得妨礙內(nèi)部審計部門的工作。 審計人員辦理審計事項，與被審計對象或者審計事項有利害關(guān)系的應(yīng)當(dāng)回避。 第五條 審計部設(shè)負(fù)責(zé)人一名， 全面負(fù)責(zé)審計部的日常審計管理工作 ,負(fù)責(zé)人必須專職，由審計委員會提名，董事會任免。審計部是公司的內(nèi)部審計機構(gòu) ,在董事會審計委員會指導(dǎo)下獨立開展審計工作 ,對審計委員會負(fù)責(zé)，向?qū)徲嬑瘑T會報告工作。 第二條 本 制度所稱內(nèi)部審計，是指由公司內(nèi)部機構(gòu)或人員獨立 監(jiān)督和評價公司、分公司、辦事處、控股子公司以及具有重大影響的參股公司的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的有效性、財務(wù)信息的真實性和完整性以及對經(jīng)營活動的效率和效果等開展的一種評價活動。 (一 )違反財務(wù)制度，造成財務(wù)工作嚴(yán)重混亂的； (二 )拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的； (三 )偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的； (四 )利用職務(wù)便利，非法占有或虛報冒領(lǐng)、騙取公司財物的； (五 )弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的； (六 )在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的； (七 )有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。 第七章 處罰辦法 第四十二條 出現(xiàn)下列情況之一的，對財務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪 13倍： (一 )超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的； (二 )用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的； (三 )未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金 (包括現(xiàn)金 )或支付款項的； (四 )利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的； (五 )未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的； (六 )保留帳外款項或?qū)⒐究铐椧载攧?wù)人員個人儲蓄方式存入 銀行的； (七 )違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的。 第四十條 會計報表應(yīng)分月、季、年報、按時歸檔，由總經(jīng)理指定專人保管，并分類填制目錄。 第六章 會計檔案管理 第三十八條 凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的 資料，均應(yīng)歸檔。 第三十七條 出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。 第三十六條 無論何種匯款，財務(wù)人員都須審核《匯款通知單》，分別由經(jīng)手人、部主任、總經(jīng)理簽字。 第三十四條 工資由財務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交主管副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理簽字，財務(wù)人員按時提款，當(dāng)月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進(jìn)行帳務(wù)處理。 第三十二條 符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認(rèn)可的有效報銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會計審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。 第三十一條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)會計審核； 交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。 因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。超額部分應(yīng)存入銀行。 } 第二十七條 公司固定資產(chǎn) 、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。 錢款結(jié)算起點定為 100 元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定?？偨?jīng)理外出應(yīng)由財務(wù)人 員設(shè)法通知，同意后可先付款后補簽。 第二十三條 凡 1000 元以上的款項進(jìn)入 銀行帳戶兩日內(nèi)，會計或出納人員應(yīng)文字性報告總經(jīng)理。 凡一周內(nèi)收入款項累計超過 10000 元或現(xiàn)金收入超過5000 元時，會計或出納人員應(yīng)文字性報告總經(jīng)理。轉(zhuǎn)應(yīng)收款，發(fā)工資時從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資， 領(lǐng)用人完善報帳手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。 第二十一條 財務(wù)人員月底清帳時憑 。支票領(lǐng)用單 。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。支票使用時須有 。 財務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理辦公室主任、主管副總經(jīng)理監(jiān)交。審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經(jīng)理。 出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作。 財務(wù)工作人員對上述事項無權(quán)自行作出處理。 財務(wù)工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。會計報表須會計簽名或蓋章。 第十三條 財務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關(guān)部門。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。 第十條 會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準(zhǔn)確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。 (七 )完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。 (五 )糾正財務(wù)工作中的差錯弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟行為。 (三 )詳細(xì)核對公司的各項與財務(wù)有關(guān)的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準(zhǔn)確無誤。 第八條 審計的主要工作職責(zé)是： (一 )認(rèn)真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計管理制度。 (四 )嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。 (二 )嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。 (四 )完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。 (二 )按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向總經(jīng)理提出合理化建議，當(dāng)好公司參謀。 第二章 財務(wù)工作崗位職責(zé) 第五條 總會計師負(fù)責(zé)組織本公司的下列工作： (一 )編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金； (二 )進(jìn)行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益； (三 )建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進(jìn)行經(jīng)濟活動分析： (四 )承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。在沒有專職總會計師之前，總會計師職責(zé)由會計兼任承擔(dān)。 (七 )完成公司交給的其他工作。 (五 )合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。 (三 )積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟效益。 第二條 公司財務(wù)部門的職能是： (一 )認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。 1對公司員工的辦公軟件及信息化技能進(jìn)行培訓(xùn)。 負(fù)責(zé)制定公司信息化建設(shè)計劃并組織實施 負(fù)責(zé)公司信息化網(wǎng)絡(luò)的硬件管理，對局域網(wǎng)絡(luò)運行安全進(jìn)行監(jiān)控。 部門主要負(fù)責(zé)人： （五）總經(jīng)辦 組織建立和完善公司行政管理制度和行政工作程序； 負(fù)責(zé)組織行政會議，做好公司各部門之間的行政聯(lián)系及協(xié)調(diào)工作； 對外發(fā)布公司信息和公司形象宣傳； 辦理公司資質(zhì)證明的申報、升級和年檢等工作； 組織搞好公司行政資產(chǎn)，辦公用品、印鑒、文檔及后勤的管理工作； 負(fù)責(zé)制定公司中長期人力資源規(guī)劃，健全各項人力資源管理制度，合理進(jìn)行人力資源配置。 負(fù)責(zé)對擔(dān)?？傤~、代償額、信用放大倍數(shù)等統(tǒng)計評價工作。 負(fù)責(zé)實施對協(xié)議銀行貸款發(fā)放的額度、進(jìn)度的監(jiān)管。 負(fù)責(zé)編制資金計劃并負(fù)責(zé)實施。 部門主要負(fù)責(zé)人： （四） 計劃財務(wù)部 負(fù)責(zé)建立健全擔(dān)保中心和創(chuàng)新公司內(nèi)部的各項財務(wù)制度，編制財務(wù)計劃和各種資金報表、會計報表、統(tǒng)計報表。 部門主要負(fù)責(zé)人： （二）風(fēng)險控制部 負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)制度建設(shè)，研究修訂擔(dān)保、理財業(yè)務(wù)中識別風(fēng)險、防范風(fēng)險、降低風(fēng)險的措施意見、管理辦法和操作規(guī)程； 草擬、修改、審核公司在開展融資 擔(dān)保業(yè)務(wù)過程中及對外經(jīng)濟活動中的合同、協(xié)議等有關(guān)法律文書； 負(fù)責(zé)各項業(yè)務(wù)的合規(guī)性審查，履行風(fēng)險控制職能； 負(fù)責(zé)辦理法律登記手續(xù)，協(xié)助業(yè)務(wù)拓展部落實擔(dān)保審查委員會最終確定的各項反擔(dān)保措施； 參與融資擔(dān)保項目調(diào)查，結(jié)合設(shè)置的反擔(dān)保措施，綜合評估項目風(fēng)險，提出書面意見； 協(xié)助業(yè)務(wù)拓展部對擔(dān)保項目的保后跟蹤、檢查和管理，對有問題的擔(dān)保項目提出書面整改意見或補救措施； 負(fù)責(zé)擔(dān)保責(zé)任項目的監(jiān)測，依法維護公司債權(quán)； 負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。 負(fù)責(zé)票據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)及投資項目評價、調(diào)查及公司資本運作等工作； 負(fù)責(zé)組織并實施融資擔(dān)保業(yè)務(wù)營銷，完善擔(dān)保手續(xù)，落實風(fēng)險控制措施； 受理客戶擔(dān)保申請，負(fù)責(zé)對項目進(jìn)行調(diào)查、評價、論證，寫出調(diào)查報告，提出項目是否 可行的意見； 對擬同意的項目，初步設(shè)計反擔(dān)保措施，并對抵、質(zhì)押物進(jìn)行核查（包括物證核對、目前狀況等）、確認(rèn)，全過程參與、辦理相關(guān)手續(xù)； 負(fù)責(zé)對已辦理的擔(dān)保項目進(jìn)行跟蹤檢查、掌握被擔(dān)保人運營情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時提出處理意見提交風(fēng)險控制部； 協(xié)助有關(guān)部門實施資產(chǎn)保全措施。其主要職責(zé)：決定公司風(fēng)險管理指導(dǎo)方針；批準(zhǔn)公司提交的風(fēng)險管理制度；對公司對外擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行審查批準(zhǔn)，統(tǒng)籌公司擔(dān)保項目風(fēng)險跟蹤管理。由 35名成員組成，委員人選由公司內(nèi)外部行業(yè)專家推選產(chǎn)生。 職能部門設(shè)置、職責(zé)及主要負(fù)責(zé)人名單 一、職能部門設(shè) 置 公司設(shè)評審委員會及擔(dān)保業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部、法律咨詢部、計劃財務(wù)部、總經(jīng)辦五個職能部門。 對業(yè)務(wù)完成情況進(jìn)行階段性考核，及時發(fā)現(xiàn)問題，并確定解決問題的方案，保證全年任務(wù)指標(biāo)順利完成。并將媒體對公司的報道編制成冊發(fā)放。 B、與新聞媒體合作，以多種方式刊登相關(guān)的宣傳文章、企業(yè)形象廣告和擔(dān)保服務(wù)、擔(dān)保投資的介紹，組織開展各種宣傳教育活動，制造有利的社會輿論影響。 （ 3）加強公司品牌的建設(shè) 注重企業(yè)形象與公共關(guān)系，在 2020 年逐步塑造以擔(dān)保品牌為核心的企業(yè)形象。 E、建立科學(xué)的人事管理制度 包括人員招聘、錄用、激勵、獎懲、責(zé)任承擔(dān)、業(yè)務(wù)考核等內(nèi)容，科學(xué)的人事管理制度能最大限度地挖掘員工潛能，調(diào)動員工積極性，并在一定的框架內(nèi)控制風(fēng)險，強化管理。力求業(yè)務(wù)經(jīng)理在規(guī)劃反擔(dān)保方案時使每個項目所對應(yīng)的反擔(dān)保措施對風(fēng)險可控制，在落實時可操作，與客戶交涉時可接受； D、建立保后監(jiān)管機制。 C、加強反擔(dān)保方案的設(shè)計能力。風(fēng)險評價體系的建立可以對申保企業(yè)的風(fēng)險進(jìn)行量化評價，減少人為的誤差。 科學(xué) 的業(yè)務(wù)流程能夠?qū)I(yè)務(wù)實行有效的過程控制，使不同部門不同業(yè)務(wù)人員分清責(zé)任，相互監(jiān)督，共同防范風(fēng)險，也能進(jìn)一步提高我們的工作效率。 按照以上布署，目前我公司尚缺戰(zhàn)略規(guī)劃委員會和風(fēng)險評審委員會兩個機構(gòu)，風(fēng)險管理部尚缺 3個崗位，業(yè)務(wù)中心尚缺 6 名業(yè)務(wù)人員，為保證各部門能順利完成 2020 年目標(biāo)任務(wù)，我公司會根據(jù)崗位需求在全社會范圍內(nèi)公開招聘員工。 風(fēng)險管理部（ 5人） 制定公司業(yè)務(wù)管理、操作規(guī)范及風(fēng)險控制等制度；對公司業(yè)務(wù)進(jìn)行資信評估；對公司業(yè)務(wù)進(jìn)行專業(yè)審核；對公司業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險評價；負(fù)責(zé)有關(guān)法 律文本的擬訂、審核；負(fù)責(zé)反擔(dān)保措施的落實；負(fù)責(zé)公司訴訟仲裁及維權(quán)法律事務(wù)；負(fù)責(zé)保后業(yè)務(wù)的監(jiān)管。 綜合管理部職責(zé)（ 3人） 統(tǒng)籌擬制公司發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃；公司對外宣傳的策劃與管理；公司內(nèi)外的綜合協(xié)調(diào)工作；公司日常事務(wù)管理；人力資源、后勤保障、業(yè)務(wù)檔案等行政事務(wù)管理。 戰(zhàn)略規(guī)劃委員會（ 2人） 探索、研究公司重大發(fā)展戰(zhàn)略，整合配置社會資源，策劃重大項目及市場的開發(fā)方案；負(fù)責(zé)產(chǎn)品方案設(shè)計、項目風(fēng) 險分析，對公司發(fā)展提出指導(dǎo)性建議及運作方案；投資業(yè)務(wù)的運作。不同之處是在風(fēng)險管理部中增加法律事務(wù)崗。 A、團隊建設(shè)的方向 以公司組建的宗旨為指導(dǎo)思想，以公司的規(guī)劃為任務(wù)指標(biāo)，向國內(nèi)一流擔(dān)保企業(yè)看齊，建立一支勇于開拓，敢于創(chuàng)新，業(yè)務(wù)精通，服務(wù)高效，有吃苦耐勞的精神，有誠實守信的品質(zhì)的專業(yè)團隊，在使政府、 銀行、股東各方面都滿意的基礎(chǔ)上充分 體現(xiàn)自身的價值。 2020 年，公司將根據(jù)業(yè)務(wù)開展的需要購置一定數(shù)量的汽車，并制訂相應(yīng)的管理辦法。 2020 年，公司將規(guī)劃建設(shè)面積為 1200 平方米的能滿足現(xiàn)代化辦公需要的經(jīng)營場所，并配置與業(yè)務(wù)發(fā)展相 PI配的一系列辦公設(shè)備。見下表： 金額單位：人民幣萬元 季度任務(wù) 業(yè)務(wù)部門 一季度 二季度 三季度 四季度 全年合計 一中心 3000 3500 3500 4000 14000 二中心 3000 3500 3500 4000 14000 三中心 3000 3500 3500 4000 14000 四中心 3000 3500 3500 4000 14000 合計 12020 1