【正文】 三、相關(guān)程序及制度 ? 資金管理 P3 ? 預(yù)算管理 P5 ? 大宗采購(gòu)管理 （ P2Z1J44） ? 定點(diǎn)采購(gòu)管理 （ P2Z1J45） ? 內(nèi)部審計(jì)制度 P6 四、業(yè)務(wù)流程 自采權(quán)限設(shè)定和自采額度撥付 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目部門負(fù)責(zé)人 總經(jīng)理 自采權(quán)限的首次分派按如下程序進(jìn)行： 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或項(xiàng)目部門負(fù)責(zé)人提出自采權(quán)申請(qǐng)，附供應(yīng)部經(jīng)理和財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng)意見； 總經(jīng)理審批，確定可以實(shí)施自采業(yè)務(wù)的特定項(xiàng)目或項(xiàng)目部門 2 上年末 財(cái)務(wù)管理部 項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目部門負(fù)責(zé)人 對(duì)于自采權(quán)限分派的合理性，各部門應(yīng)進(jìn)行年度聯(lián)合審定， 具體程序是： 33 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理 每年財(cái)務(wù)管理部提供該項(xiàng)目或項(xiàng)目部門的財(cái)務(wù)分析報(bào)告， 項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目部門負(fù)責(zé)人、財(cái) 務(wù)管理部、供應(yīng)部經(jīng)理參照該報(bào)告，共同進(jìn)行年度自采權(quán)限審定，決定是否繼續(xù)分派自采權(quán)或調(diào)整特定自采權(quán)限的范圍， 審定或調(diào)整結(jié)果報(bào)總經(jīng)理審批后生效 3 上年末 各職能部門部長(zhǎng) 供應(yīng)部 財(cái)務(wù)管理部 結(jié)算中心 總經(jīng)理 各職能部門的零星備用金自采內(nèi)容按如下程序確定： 供應(yīng)部、財(cái)務(wù)管理部、結(jié)算中心每年參考各部門意見和實(shí)際情況，共同審定和調(diào)整各部門零星備用金自采標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)果報(bào)總經(jīng)理審批后生效， 該審定過程包括備用金限額、各部門小額自采或特殊自采具體范圍 4 年初 結(jié)算中心 每年具備自采權(quán)限的項(xiàng)目，其采購(gòu)用款由結(jié)算中心根據(jù) 項(xiàng)目預(yù)算撥付固定項(xiàng)目額度 5 年初 結(jié)算中心 其他各職能部門的自采備用金限額由結(jié)算中心按每年審定的結(jié)果撥付 42 自采業(yè)務(wù)控制 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 項(xiàng)目自采負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目采購(gòu)負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員 財(cái)務(wù)管理部 項(xiàng)目采購(gòu)在項(xiàng)目組或項(xiàng)目部門內(nèi)安排專人，即項(xiàng)目采購(gòu)負(fù)責(zé)人操作， 項(xiàng)目部門或項(xiàng)目組內(nèi)的二級(jí)財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格物料采購(gòu)進(jìn)貨成本核算和實(shí)施成本控制管 34 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 理，定期向財(cái)務(wù)管理部提交項(xiàng)目成本分析報(bào)告 2 項(xiàng)目二級(jí)財(cái)務(wù)人員 部門主管 部門部長(zhǎng) 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目自采和各職能部門備用金自采一般要遵循詢比價(jià)程序： 在項(xiàng)目組或項(xiàng)目部門內(nèi)，由二級(jí)財(cái)務(wù)人員監(jiān)督并審簽采購(gòu)人員提交的《詢比價(jià)申報(bào)單》，再經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和分管副總審批； 其他部門備用金自采由部門部長(zhǎng)和分管副總審簽部門內(nèi)采購(gòu)人員提交的《詢比價(jià)申報(bào)單》； 特殊情況授權(quán)直接采購(gòu)不需詢比價(jià)的，必須由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和部門部長(zhǎng)批準(zhǔn)，報(bào)分管副總審批后授權(quán)采購(gòu) 3 項(xiàng)目負(fù)責(zé)任人 總經(jīng)理 預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目物料自采的合同和訂單按金額大小分別經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理審批， 具體審批權(quán)限如下： 合同價(jià)值 5 萬元以下經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批 合同價(jià)值 5 萬元 10 萬員以上經(jīng)分管副總 合同價(jià)值 10 萬元以上總經(jīng)理審批 4 分管副總 總經(jīng)理 預(yù)算范圍外的超預(yù)算自采合同必須按權(quán)限級(jí)別經(jīng)過項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理審批，由結(jié)算中心在定額備用金外撥付資金， 審批權(quán)限如下： 合同價(jià)值 1 萬元以下經(jīng)分管副總審批 合同價(jià)值 1 萬元以上經(jīng)總經(jīng)理審批 5 項(xiàng)目自采負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目自采中符合大宗采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)的，項(xiàng)目自采 35 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 負(fù)責(zé)人發(fā)起大宗采購(gòu)申請(qǐng)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批同意，按相關(guān)管理程序執(zhí)行，與供應(yīng)部共同操作， 符合定點(diǎn)采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)的，按相關(guān)管理程序執(zhí)行，嚴(yán)格控制進(jìn)貨渠道 6 內(nèi)審員 對(duì)項(xiàng)目自采定期由審計(jì)部?jī)?nèi)審員組織專項(xiàng)采購(gòu)作業(yè)稽核 ，檢核業(yè)務(wù)操作程序和形成的相關(guān)文檔，形成《自采控制稽核評(píng)價(jià)報(bào)告》 詳見 《內(nèi)部審計(jì)制度》 P6 五、單據(jù)及報(bào)告 《詢比價(jià)申報(bào)單》 《自采控制稽核評(píng)價(jià)報(bào)告》 36 大宗采購(gòu)管理 （ P2Z1J44） 一、目的 本管理文件明確了某些易于標(biāo)準(zhǔn)化的材料、大金額固定資產(chǎn)等物資或服務(wù)的特殊采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)及業(yè)務(wù)操作流程，以便在形成大批量集中采購(gòu)的同時(shí)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)。 三、相關(guān)程序及制度 ? 采購(gòu)作業(yè)控制（ P2Z1J48） ? 合同訂單管理（ P2Z1J410） ? 進(jìn)貨價(jià)格及采購(gòu)成本控制（ P2Z1J411） 四、業(yè)務(wù)流程 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 各職能部門 各部門主管 倉(cāng)庫(kù)管 理員 各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門提出物資采購(gòu)申請(qǐng)，經(jīng)各部門相關(guān)人員與倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)管理員核實(shí)后，填寫一式三聯(lián)《物料請(qǐng)購(gòu)單》，經(jīng)本部門主管確定請(qǐng)購(gòu)物資品種、數(shù)量、建議供應(yīng)商、需求日期等詳細(xì)內(nèi)容，并簽字 2 各部門部長(zhǎng) 填寫完整的物料請(qǐng)購(gòu)單交部門部長(zhǎng)審批簽字 3 分管副總 總經(jīng)理 凡預(yù)算外物資請(qǐng)購(gòu)需要按權(quán)限級(jí)別經(jīng)分管副總或總經(jīng)理審批， 預(yù)算外審批權(quán)限具體如下： 1 萬元以下由分管副總審批 1 萬元以上由總經(jīng)理審批 4 計(jì)劃成本主管 經(jīng)審批的請(qǐng)購(gòu)單兩聯(lián)傳遞至供應(yīng)部，由計(jì)劃 30 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 采購(gòu)主管 成本主管作形式審核后，傳遞給采購(gòu)主管，另一 聯(lián)在請(qǐng)購(gòu)部門自行留存 5 采購(gòu)主管 采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)主管匯總請(qǐng)購(gòu)單，根據(jù)請(qǐng)購(gòu)內(nèi)容安排具體采購(gòu)作業(yè)，制定《零星采購(gòu)作業(yè)清單》，向采購(gòu)經(jīng)理下達(dá)采購(gòu)指令 6 采購(gòu)經(jīng)理 屬于年度協(xié)議內(nèi)范圍的物料，采購(gòu)經(jīng)理直接按協(xié)議條件向供貨商下追加訂單，具體操作詳見： 《采購(gòu)作業(yè)控制》（ P2Z1J48） 《合同訂單管理》 （ P2Z1J410） 7 采購(gòu)經(jīng)理 成本控制員 物資請(qǐng)購(gòu)和使用部門 屬于年度協(xié)議外范圍外的物料，采購(gòu)經(jīng)理實(shí)施詢比價(jià)程序，填報(bào)《詢比價(jià)申報(bào)單》，經(jīng)成本控制員形式審核后，申報(bào)單細(xì)節(jié)內(nèi)容由使用部門確 認(rèn)， 其他具體操作詳見： 《采購(gòu)作業(yè)控制》（ P2Z1J48） 《合同訂單管理》 （ P2Z1J410） 《進(jìn)貨價(jià)格及采購(gòu)成本控制》 （ P2Z1J411） 8 采購(gòu)主管 采購(gòu)經(jīng)理 成本控制員 物資請(qǐng)購(gòu)和使用部門 屬于首次采購(gòu)的物料，采購(gòu)經(jīng)理在采購(gòu)主管指導(dǎo)下實(shí)施詢比價(jià)程序，填寫《詢比價(jià)申報(bào)單》，經(jīng)成本控制員形式審核后，申報(bào)單細(xì)節(jié)內(nèi)容由使用部門確認(rèn)， 其他具體操作詳見： 《采購(gòu)作業(yè)控制》（ P2Z1J48） 《合同訂單管理》 （ P2Z1J410） 《進(jìn)貨價(jià)格及采購(gòu)成本控制》 （ P2Z1J411） 31 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 9 計(jì)劃員 采購(gòu)經(jīng)理 會(huì)計(jì)部 采購(gòu)結(jié)束后： 請(qǐng)購(gòu)單一聯(lián)按物料內(nèi)容的性質(zhì)（生產(chǎn)性或非生產(chǎn)性）由材料物資計(jì)劃員和非生產(chǎn)性物資計(jì)劃員進(jìn)行歸集匯總； 另一聯(lián)由采購(gòu)經(jīng)理保留待與會(huì)計(jì)部報(bào)帳 10 采購(gòu)經(jīng)理 會(huì)計(jì)部 與會(huì)計(jì)部報(bào)帳時(shí)，采購(gòu)經(jīng)理須提交《請(qǐng)購(gòu)單》、《詢比價(jià)申報(bào)單》、合同或訂單、《供應(yīng)商發(fā)票》、《倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)單》或《使用部門接收單》各一聯(lián)，并同時(shí)填寫提交《付款申請(qǐng)單》 五、單據(jù)及報(bào)告 《物料請(qǐng)購(gòu)單》 《零星采購(gòu)作業(yè)清單》 《詢比價(jià)申報(bào)單》 《入庫(kù)單》 《使用部門物資接收單》 《付款申請(qǐng)單》 32 自采業(yè)務(wù)規(guī)范 （ P2Z1J43） 一、目的 本管理文件明確了個(gè)別具有自采權(quán)限的部門自行實(shí)施采購(gòu)行為的操作規(guī)程、管理方法及標(biāo)準(zhǔn)，以規(guī)范個(gè)別部門自采的業(yè)務(wù)流程。 三、相關(guān)程序及制度 ? 預(yù)算管理制度 P5 ? 資金管理制度 P3 四、業(yè)務(wù)流程 計(jì)劃制訂與調(diào)整 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 上月末 材料物資計(jì)劃員 醫(yī)貿(mào)公司 生產(chǎn)部 設(shè)備部 庫(kù)存控制員 物資材料計(jì)劃員獲得醫(yī)貿(mào)公司、生產(chǎn)部、設(shè)備部和庫(kù)存控制員的書面月度生產(chǎn)性物資需求數(shù)據(jù)和庫(kù)存物資補(bǔ)貨需求資料， 分別是： 醫(yī)貿(mào)公司的《季度滾動(dòng)銷售預(yù)測(cè)》、《本月訂貨計(jì)劃》、 生產(chǎn)部《月度生產(chǎn)計(jì)劃》和《生產(chǎn)部物料需求表》、 設(shè)備部《五金備件需求表》、 倉(cāng)庫(kù)管理組的《月度庫(kù)存補(bǔ)貨需求表》和月末《存貨狀態(tài)明細(xì) 表》 2 上季末 非生產(chǎn)性物資計(jì)劃員 各職能部門 各職能部門按季度以書面計(jì)劃表的形式向非生產(chǎn)性物資計(jì)劃員傳遞非生產(chǎn)性物資需 26 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 求數(shù)據(jù) 3 當(dāng)月中以前 材料物資計(jì)劃員 醫(yī)貿(mào)公司 生產(chǎn)部 設(shè)備部 材料物資計(jì)劃員獲得醫(yī)貿(mào)公司、生產(chǎn)部當(dāng)月生產(chǎn)性物資需求調(diào)整數(shù)據(jù)， 分別是： 醫(yī)貿(mào)公司的《追加訂貨需求》、 生產(chǎn)部的《生產(chǎn)調(diào)整計(jì)劃》、《生產(chǎn)部物料需求調(diào)整表》、 4 上月末／當(dāng)月中 材料物資計(jì)劃員 材料物資計(jì)劃員制定和調(diào)整生產(chǎn)性物資月度供應(yīng)計(jì)劃 5 上季末 非生產(chǎn)性物資計(jì)劃員 非生產(chǎn)性物資計(jì)劃員制定非生產(chǎn)性物資季度供應(yīng) 計(jì)劃 6 上月末／上季末 計(jì)劃成本主管 計(jì)劃成本主管核定或修訂物資供應(yīng)計(jì)劃，保證物資供應(yīng)計(jì)劃合理性，充分滿足各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門的需求，并符合采購(gòu)作業(yè)參數(shù)標(biāo)準(zhǔn) 7 上月末 采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 采購(gòu)經(jīng)理按未結(jié)款情況提交當(dāng)月預(yù)計(jì)付款需求 8 采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 采購(gòu)經(jīng)理的付款需求，經(jīng)采購(gòu)主管和供應(yīng)部經(jīng)理審批后，傳遞至計(jì)劃成本主管 9 上月末 計(jì)劃成本主管 計(jì)劃成本主管根據(jù)采購(gòu)經(jīng)理付款需求和當(dāng)月供應(yīng)計(jì)劃統(tǒng)一形成供應(yīng)部《月度資金用款計(jì)劃》 計(jì)劃審批和報(bào)備 27 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 上月末 計(jì)劃成本主管 計(jì)劃成本主管分別對(duì)材料物資供應(yīng)計(jì)劃和非生產(chǎn)性物資供應(yīng)計(jì)劃中超預(yù)算部分形成說明報(bào)告 2 供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)管理部 計(jì)劃成本主管將該說明報(bào)告交供應(yīng)部經(jīng)理和總經(jīng)理審批，并將審批后的報(bào)告轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)管理部備案 3 月末 計(jì)劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 計(jì)劃成本主管將《材料物料月度供應(yīng)計(jì)劃》和《月度調(diào)整計(jì)劃》、《非生產(chǎn)性物資季度供應(yīng)計(jì)劃》、《月度資金用款計(jì)劃》報(bào)供應(yīng)部經(jīng)理和分管副總審批 4 月末 計(jì)劃成本主管 財(cái)務(wù)管理部 計(jì)劃成本主管將《材料物資月度供應(yīng)計(jì)劃》、《 月度調(diào)整計(jì)劃》和《非生產(chǎn)性物料季度供應(yīng)計(jì)劃》、《月度資金用款計(jì)劃》各一份報(bào)財(cái)務(wù)管理部備案，另一份在計(jì)劃成本組留存 計(jì)劃分解和執(zhí)行 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 上月末／本月中 生產(chǎn)部 采購(gòu)主管 采購(gòu)主管獲得生產(chǎn)部《月度生產(chǎn)排程表》和《排程調(diào)整表》 2 上月末／本月中 采購(gòu)主管 采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)主管根據(jù)月供應(yīng)計(jì)劃和生產(chǎn)排成分解月供應(yīng)計(jì)劃至《周采購(gòu)作業(yè)清單》，向采購(gòu)經(jīng)理下達(dá)采購(gòu)指令 3 當(dāng)月初／本月初 采購(gòu)主管 倉(cāng)庫(kù)主管 倉(cāng)庫(kù)管理員 采購(gòu)主管制訂《周到貨計(jì)劃》，一聯(lián)傳遞給倉(cāng)庫(kù)主管和各 倉(cāng)庫(kù)管理員，作為收料依據(jù)，另一聯(lián)在采購(gòu)組留存 28 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 4 采購(gòu)主管 采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)主管監(jiān)督和協(xié)助采購(gòu)經(jīng)理計(jì)劃執(zhí)行，收集反饋信息 5 采購(gòu)主管 采購(gòu)經(jīng)理 每周采購(gòu)組召集采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行進(jìn)度總結(jié)會(huì)，督促計(jì)劃完成，處理影響完成進(jìn)度的異常情況 五、單據(jù)及報(bào)告 《生產(chǎn)部物料需求表》 《生產(chǎn)部物料需求調(diào)整表》 《月末庫(kù)存補(bǔ)貨需求表》 《存貨狀態(tài)明細(xì)表》 《五金配件需求表》 《月度材料物資供應(yīng)計(jì)劃》 《月度材料物資供應(yīng)調(diào)整計(jì)劃》 《季度非生產(chǎn)性物料供應(yīng)計(jì)劃》 《供應(yīng)部月度資金用款計(jì)劃》 《超預(yù)算報(bào)告》 《采購(gòu)周作業(yè)清單》 《周到貨計(jì)劃》 29 物資請(qǐng)購(gòu)規(guī)范 （ P2Z1J42） 一、目的 本管理文件明確了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各部門在物資需求計(jì)劃外的零星物料需求請(qǐng)購(gòu)流程，以規(guī)范物資請(qǐng)購(gòu)的發(fā)起、審批和傳遞程序。 項(xiàng)目 發(fā)起部門 協(xié)商／會(huì)簽部門 審核部門 審批 部門 物料供應(yīng)計(jì)劃 計(jì)劃員 計(jì)劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理、分管副總 計(jì)劃超預(yù)算說明 計(jì)劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理 物資請(qǐng)購(gòu) 各部門 倉(cāng)庫(kù)管理員