【正文】 平盤點差表：幣種浮動點差USD25HKD8JPY60CHF45GBP100SGD40EU。敞口頭寸的確定：各幣種當日平盤敞口頭寸=前一營業(yè)日平盤敞口+當日賣出金額當日買入金額。復核后才生效。要求逐個顯示，逐個完成，如有問題，自動提示，并拒絕接收。下級行向上級行平盤采用原幣平盤方式，即直接將結售匯的原幣敞口與上級行平盤。結售匯轄內平盤的人民幣資金由各級機構通過城綜網進行清算。本、外幣資金均由上級行觸發(fā),系統(tǒng)自動逐級對下級行進行清算。 輸入說明 （1）輸入信息的說明：根據(jù)要求 （2）數(shù)據(jù)項描述： 數(shù)據(jù)名類型長度（精度）取值范圍輸入方式必輸/可選注釋交易日期日期默認為當日必輸金額 數(shù)字手工錄入必輸交割日期日期手工錄入必輸流水號數(shù)字自動生成必輸敞口情況以表格形式平盤情況以表格形式 處理流程說明 單條件查詢多條件組合查詢對于敞口頭寸的查詢，顯示敞口頭寸表對于平盤頭寸的查詢，顯示平盤登記簿 輸出說明（1）打印輸出： “中國建設銀行外匯買賣敞口頭寸表”（本地打?。? “中國建設銀行外匯買賣平盤登記簿”（本地打?。? （2）屏幕輸出： 敞口頭寸表、平盤登記簿以表格形式顯示 業(yè)務描述 根據(jù)發(fā)生的業(yè)務及時產生本級的結售匯敞口頭寸表，營業(yè)終了，系統(tǒng)自動對各幣種的買入、賣出金額進行軋差，生成本級的敞口頭寸表。平盤交易日的會計分錄：借：316210代客外匯買賣—代單位外匯買賣－xx行代單位外匯買賣戶 買入外幣貸：271010期付款項—即期期付款項－xx行即期期付款項戶 　買入外幣借：162010期收款項—即期期收款項－xx行即期期收款項戶 美元貸：316210代客外匯買賣—代單位外匯買賣－xx行代單位外匯買賣戶　 美元　 (貸：5810外匯買賣受益－xx行外匯買賣受益戶　　　　美元)借：316210代客外匯買賣—代單位外匯買賣－xx二級分行代單位外匯買賣戶 美元貸：271010期付款項—即期期付款項－xx二級分行即期期付款項戶 美元借：162010期收款項—即期期收款項－xx二級行即期期收款項戶 買入幣種貸：316210代客外匯買賣—代單位外匯買賣戶－xx二級行代單位外匯買賣戶 買入幣種起息日的會計分錄：借：271010期付款項—即期期付款項－xx行即期期付款項戶 　買入外幣貸：117010存放系統(tǒng)內活期款項－存放系統(tǒng)內清算款項—xx二級分行戶買入外幣借：117010存放系統(tǒng)內活期款項－存放系統(tǒng)內清算款項—xx二級分行戶　美元貸：162010期收款項—即期期收款項－xx行即期期收款項戶　　　　　 美元借：271010期付款項—即期期付款項－xx二級分行即期期付款項戶　　　 美元貸：217010系統(tǒng)內存放活期款項－系統(tǒng)內存放清算款項－xx行戶　　 美元借：217010系統(tǒng)內存放活期款項－系統(tǒng)內存放清算款項－xx行戶 買入幣種貸：162010期收款項—即期期收款項－xx二級行即期期收款項戶　　　買入幣種(2)美元軋差余額在貸方，為買入幣種，另一交易幣種的軋差余額在借方，為賣出幣種平盤交易日的會計分錄：借：316210代客外匯買賣—代單位外匯買賣－xx行代單位外匯買賣戶 美元貸：271010期付款項—即期期付款項－xx行即期期付款項戶(貸：5810外匯買賣受益－xx行外匯買賣受益戶　　　　　　　　　　　美元)借：162010期收款項—即期期收款項－xx行即期期收款項戶 賣出幣種貸：316210代客外匯買賣—代單位外匯買賣－xx行代單位外匯買賣戶　賣出幣種　 借：316210代客外匯買賣—代單位外匯買賣－xx二級分行代單位外匯買賣戶賣出幣種貸：271010期付款項—即期期付款項－xx二級分行即期期付款項戶 賣出幣種借：162010期收款項—即期期收款項－xx二級行即期期收款項戶 美元 貸：316210代客外匯買賣—代單位外匯買賣戶－xx二級分行代單位外匯買賣戶 美元　起息日的會計分錄：借：271010期付款項—即期期付款項－xx行即期期付款項戶 　　　美元貸：117010存放系統(tǒng)內活期款項－存放系統(tǒng)內清算款項—xx二級分行戶　美元借：117010存放系統(tǒng)內活期款項－存放系統(tǒng)內清算款項—xx二級分行戶　賣出幣種貸：162010期收款項—即期期收款項－xx行即期期收款項戶　　　　　賣出幣種借：271010期付款項—即期期付款項－xx二級分行即期期付款項戶　　　賣出幣種貸：217010系統(tǒng)內存放活期款項－系統(tǒng)內存放清算款項－xx行戶　　 賣出幣種借：217010系統(tǒng)內存放活期款項－系統(tǒng)內存放清算款項－xx行戶 美元貸：162010期收款項—即期期收款項－xx二級行即期期收款項戶　　　美元敞口頭寸的確定：通過總帳系統(tǒng)相應帳戶信息提取匯總生成。二級分行僅執(zhí)行其對轄內行的平盤；一級分行則可平掉其所轄機構的所有敞口。若起息日為當日，則直接進行款項收付的帳務處理，否則將于起息日的工前批量進行款項收付的帳務處理。(2)屏幕輸出：　屏幕輸出“敞口頭寸報告”畫面，包括日期、機構代碼、機構名稱、業(yè)務類型和幣種等，待選擇有關信息后，輸出相應內容的報告。日期：　　系統(tǒng)自動提示，應與當前營業(yè)日期一致機構代碼：總行規(guī)定的各機構代碼業(yè)務類型：分為外匯買賣、代客外匯買賣、個人外匯買賣和外匯兌換。一級分行或二級分行經辦人員可實時查詢到其轄內行的外匯敞口，輸入交易代碼，系統(tǒng)產生“敞口頭寸報告”，根據(jù)選項(業(yè)務類型、機構名稱和幣種)，可分別產生相關的信息。一級分行或二級分行可結合自身情況，就其轄內行平盤執(zhí)行不同的匯率。 輸入說明 （1）輸入信息的說明：機構代碼和日期 （2）數(shù)據(jù)項描述： 數(shù)據(jù)名類型長度（精度）取值范圍輸入方式必輸/可選注釋日期日期默認為當日必輸機構代碼數(shù)字手工錄入必輸調整日期日期自動提取機構名稱數(shù)字自動提取存款準備金余額數(shù)字自動提取經營調節(jié)基金余額數(shù)字自動提取 處理流程說明 日期：系統(tǒng)默認為當日機構名稱：手工錄入 輸出說明 屏幕輸出： 顯示所查行繳存存款準備金和上存經營調節(jié)基金余額。調增/調減經營調節(jié)基金金額：調增/調減經營調節(jié)基金金額=應繳存準備金金額—已繳存經營調節(jié)基金金額?！　∫牙U存經營調節(jié)基金金額：系統(tǒng)從總帳數(shù)據(jù)庫中提取相關科目的余額，列示在相應的幣種欄。除繳存幣種為非美元的，直接按此公式計算外；其他為按當日匯價折美元與美元存款加和后乘以繳存比例。除繳存幣種為非美元的，直接按此公式計算外；其他為按當日匯價折美元與美元存款加和后乘以繳存比例。主要包括：外匯儲蓄存款；單位外匯存款；信用卡備用金存款和臨時存款；應繳納外匯存款準備金的其他外匯存款。并提供業(yè)務處理日期修改功能。授權人員對“繳存外匯存款準備金報告書”進行審核，若有問題，退回經辦人員修改；否則進行確認，系統(tǒng)進行帳務處理。由一級分行或二級分行經辦人員，輸入相應內容，系統(tǒng)自動產生“繳存外匯存款準備金報告書”，包括如下內容：機構名稱、繳存期內各月的存款幣種及余額、存款平均余額、應繳存準備金金額、應繳存經營調節(jié)基金金額、已繳存準備金幣種及金額、已繳存經營調節(jié)基金幣種及金額、調增/調減準備金幣種、調增/調減經營調節(jié)基金幣種及金額、應付經營調節(jié)基金幣種及利息等。一級分行或二級分行規(guī)定其轄內行繳存的幣種。目前，總行要求一級分行按2%的比率上繳外匯存款準備金；按8%的比率上繳經營調節(jié)基金。計算并扣繳應繳存金額、查詢 計算并扣繳應繳存金額 功能說明定期進行批量處理一級分行或二級分行根據(jù)轄內行上季最后一個月和本季前兩個月有關存款的平均額，按相應比率計算出各行本期應補繳或應退還的存款準備金及經營調節(jié)基金的幣種和金額。 輸出說明（1）打印輸出： “定存/拆借登記簿”（本地打印）（2）屏幕輸出： “定存/拆借登記簿”以表格形式顯示 一級分行或二級分行可要求轄內行按一定比例定期（一般按季度）繳存外匯存款準備金和經營調節(jié)基金。 輸入說明 可輸入交易起始日期和索引字段，對全部或部分交易進行查詢。 資金定存／拆借到期處理 功能說明 系統(tǒng)工前進行批量處理，查看“定存/拆借業(yè)務登記簿”，如有當日到期，則進行如下帳務處理。1 交易對方代碼：總行規(guī)定各支行機構代碼1 利率：由交易對方的經辦人員根據(jù)相關規(guī)定錄入 帳務處理根據(jù)交易雙方機構號碼及交易代碼進行判斷，分別產生如下會計分錄（1）一級分行接受二級分行定存交易，會計分錄為：借：217010系統(tǒng)內存放活期款項－系統(tǒng)內存放清算款項－xx二級分行戶 　貸：2175系統(tǒng)內存放定期款項－xx二級分行戶借：117010存放系統(tǒng)內定期款項－一級分行戶 　　　　貸：1175存放系統(tǒng)內活期款項－存放系統(tǒng)內清算款項－一級分行戶（2）一級分行接受二級分行拆借交易，會計分錄為：借：118510系統(tǒng)內借出－系統(tǒng)內借出一般借款－xx二級分行戶(或　借：118510系統(tǒng)內借出－系統(tǒng)內借出專項借款－xx二級分行戶)貸：217010系統(tǒng)內存放活期款項－系統(tǒng)內存放清算款項－xx二級行戶借：117010存放系統(tǒng)內活期款項－存放系統(tǒng)內清算款項－一級分行戶 貸：218510系統(tǒng)內借入－系統(tǒng)內借入一般借款－一級分行戶　(或　貸：218520系統(tǒng)內借入－系統(tǒng)內借入專項借款－一級分行戶)（3）二級分行接受轄內行定存交易，會計分錄為：借：217010系統(tǒng)內存放活期款項－系統(tǒng)內存放清算款項－xx行戶 　貸：2175系統(tǒng)內存放定期款項－xx行戶借：117010存放系統(tǒng)內定期款項－xx二級分行戶 　　 貸：1175存放系統(tǒng)內活期款項－存放系統(tǒng)內清算款項－xx二級分行戶（4）二級分行接受轄內行拆借交易，會計分錄為：借：118510系統(tǒng)內借出－系統(tǒng)內借出一般借款－xx行戶 （或　借：118520系統(tǒng)內借出－系統(tǒng)內借出專項借款－xx行戶）貸：217010系統(tǒng)內存放活期款項－系統(tǒng)內存放清算款項－xx行戶借：117010存放系統(tǒng)內活期款項－存放系統(tǒng)內清算款項－xx二級分行戶 貸：218510系統(tǒng)內借入－系統(tǒng)內借入一般借款－xx二級分行戶 (或　貸：218520系統(tǒng)內借入－系統(tǒng)內借入專項借款－xx二級分行戶) 輸出說明：屏幕輸出： 屏幕輸出定存/拆借業(yè)務錄入畫面，包括交易日期、交易類別、申請機構、幣種、本金、利率、起息日、到期日、應計利息等所有信息，可通過屏幕打印方式輸出，主機或終端機打印。 在權限范圍內，由授權人員對轄內行代碼、交易性質、金額等內容進行預授權。 輸入說明： 定存/拆借業(yè)務：數(shù)據(jù)名類型長度（精度）取值范圍輸入方式必輸/可選注釋交易代碼數(shù)字手工錄入必輸交易類別字符自動生成交易日期日期自動生成申請機構代碼字符自動生成經辦人員代碼數(shù)字自動生成本金數(shù)字手工錄入必輸幣種字符手工錄入必輸起息日日期手工錄入必輸?shù)狡谌杖掌谑止や浫氡剌敳鸾栊再|代碼數(shù)字手工錄入必輸拆借性質字符自動生成上級機構代碼字符手工錄入必輸上級機構字符自動生成授權人代碼字符手工錄入必輸由授權人錄入利率數(shù)字手工錄入必輸由交易對方錄入利息數(shù)字自動生成交易對方經辦人員代碼數(shù)字自動生成 處理流程說明 交易代碼：系統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)定，可判斷交易的性質（定存或拆入），輸入后，產生錄入畫面 交易日期：系統(tǒng)自動提示，應與當前營業(yè)日期一致 機構代碼：總行規(guī)定各支行機構代碼 起息日：系統(tǒng)默認為當前日 到期日：yy/mm/dd 拆借性質代碼：１＝一般拆借，２＝專項拆借， 資金定存=本金*利率*實際天數(shù)/(360或365) 實際天數(shù)=到期日起息日+1 計息方式（1/360或1/365）根據(jù)國際慣例規(guī)定辦理。上級行收到轄內行的申請，由經辦人員進行確認處理，輸入利率后完成。 資金定存/拆借的申請及確認 轄內行根據(jù)本行資金運營情況，在資金無法滿足本行正常頭寸調撥的情況下，向上級行借款；在資金充足的情況下，根據(jù)配比原則，向上級行做定期存款，從而增加資金的利用率。定存分為隔夜、一周、二周、一個月、兩個月、三個月、四個月、五個月、六個月、七個月、八個月、九個月、十個月、十一個月、和一年等；拆借期限分為隔夜、一周、二周、一個月、兩個月、三個月、六個月和一年等。具體是指上級行接受轄內行定期存款以及上級行拆借資金給轄內行的業(yè)務?，F(xiàn)將主要優(yōu)化內容的詳細業(yè)務需求描述如下，其他優(yōu)化內容參見附件《廈門建行外匯會計系統(tǒng)網絡版業(yè)務需求》。“外匯會