【正文】 每個(gè)分行4人參加，培訓(xùn)天數(shù)15天，單培訓(xùn)費(fèi)用明細(xì)如下。一、 總行應(yīng)用軟件客戶集成推廣費(fèi)用報(bào)價(jià)該費(fèi)用按總行需求及技術(shù)方案測(cè)定開發(fā)周期具體確定。其中的客戶推廣支持費(fèi)用包括在省一級(jí)（市）進(jìn)行的客戶化工作、需求分析規(guī)劃、系統(tǒng)接口以及數(shù)據(jù)移植、輔導(dǎo)上線工作，因此每個(gè)分行投資為300萬(wàn)元（包括推廣支持費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)）。第8章 結(jié)論意見(jiàn)通過(guò)以上對(duì)項(xiàng)目業(yè)務(wù)和技術(shù)方案的概要描述，并從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等方面進(jìn)行可行性分析，我們認(rèn)為“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)”項(xiàng)目是具有必要性和可行性，建議立即組織項(xiàng)目實(shí)施，解決我行國(guó)際業(yè)務(wù)發(fā)展瓶頸問(wèn)題?？梢?jiàn)，外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)具有社會(huì)可行性。對(duì)客戶而言，在同樣的情況下，能夠從建設(shè)銀行的各個(gè)網(wǎng)點(diǎn)得到更好的、更標(biāo)準(zhǔn)、更迅捷的服務(wù)，提高了客戶的滿意度。第6章 社會(huì)可行性評(píng)價(jià)由于外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目是在廈門建行已經(jīng)開發(fā)完成、投入使用的外匯會(huì)計(jì)系統(tǒng)的原型基礎(chǔ)上進(jìn)行的，廈門建行與合作公司對(duì)于該系統(tǒng)共同擁有權(quán)力，因此，該系統(tǒng)在建設(shè)銀行全行的推廣不會(huì)導(dǎo)致任何法律上的責(zé)任。l 有利于提高我行風(fēng)險(xiǎn)管理水平，從內(nèi)部和外部?jī)蓚€(gè)方面改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，降低資金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高資金運(yùn)用效率。廈門建行運(yùn)用該系統(tǒng)后，匯入?yún)R款解付到一線柜臺(tái)的時(shí)間由原來(lái)的半天縮短為1個(gè)小時(shí)。根據(jù)廈門建行系統(tǒng)運(yùn)行情況測(cè)算，“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”的實(shí)施可以節(jié)省大約三分之一的外匯會(huì)計(jì)人員投入。l 可以提高工作效率，有利于提高服務(wù)質(zhì)量，吸引更多的客戶，從而吸引更多的資金，增大潛在的存貸利差收入。從質(zhì)的角度分析，其帶來(lái)的效益主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：l 國(guó)際結(jié)算量、結(jié)售匯量將在現(xiàn)有基礎(chǔ)上有一定增長(zhǎng)，給我行帶來(lái)豐厚的手續(xù)費(fèi)收入。兩個(gè)階段共計(jì)需15個(gè)月左右的時(shí)間。l 第二階段在仍使用FEBS系統(tǒng)的省市分行進(jìn)行推廣。 項(xiàng)目投資期考慮到項(xiàng)目的時(shí)效性，外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目計(jì)劃分為如下兩個(gè)階段進(jìn)行：l 第一階段對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行“省市行”模式的適應(yīng)性改造和優(yōu)化，并選擇至少一家城市分行和一家省級(jí)分行進(jìn)行試點(diǎn)。l 分行實(shí)施費(fèi)用，按平均每家分行10萬(wàn)元，約需250萬(wàn)元（按25家分行計(jì)算）l 各分行新增的硬件費(fèi)用根據(jù)各行情況具體確定，初步估算為2000萬(wàn)元（按25家分行計(jì)算）。公司報(bào)價(jià)附后，具體價(jià)格將由計(jì)劃財(cái)務(wù)部、信息技術(shù)部等組成的商務(wù)談判小組與公司談判確定。在各分行的具體實(shí)施將由分行具體業(yè)務(wù)人員來(lái)完成，費(fèi)用由各分行自行解決。第5章 經(jīng)濟(jì)可行性評(píng)價(jià) 預(yù)計(jì)投入成本及投資期 項(xiàng)目預(yù)計(jì)投入成本外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目投入成本，包括前期費(fèi)用、購(gòu)置軟件費(fèi)用、開發(fā)費(fèi)用、推廣費(fèi)用等。這些都是應(yīng)用廣泛、極為成熟的技術(shù)。在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，除要求合作公司 配備充足、合適的人員外，總行可以從分行選調(diào)部分業(yè)務(wù)和技術(shù)人員，來(lái)參與本次項(xiàng)目開發(fā)。在經(jīng)費(fèi)到位后，這些軟、硬件將有保障，是項(xiàng)目順利進(jìn)行的基礎(chǔ)。在以上費(fèi)用得到保證的情況下，將有力推進(jìn)項(xiàng)目成功。外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目的實(shí)施，可以有效地對(duì)外匯會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行初步的規(guī)范統(tǒng)一，為將來(lái)全行實(shí)現(xiàn)核心業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)奠定了一個(gè)良好的基礎(chǔ)；可以改變現(xiàn)在外匯會(huì)計(jì)系統(tǒng)的落后局面，解決實(shí)現(xiàn)核心業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)過(guò)渡階段的業(yè)務(wù)拓展需要。l 時(shí)間方面：外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)爭(zhēng)取從立項(xiàng)開始用六個(gè)月時(shí)間實(shí)現(xiàn)首批試點(diǎn)行上線運(yùn)行。以廈門分行外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)為基礎(chǔ)進(jìn)行優(yōu)化和推廣，從各個(gè)方面考慮，技術(shù)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)都是極小的。廈門分行的外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)從2001年8月份上線以來(lái)，運(yùn)行穩(wěn)定，能夠滿足業(yè)務(wù)需要。第4章 技術(shù)可行性評(píng)價(jià) 開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目是在廈門分行外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，增加和修改部分業(yè)務(wù)功能，使其適合“省市行”業(yè)務(wù)處理需要；同時(shí)，在技術(shù)方面作了一些改進(jìn)（詳見(jiàn)技術(shù)方案）。無(wú)論從內(nèi)部條件，還是從外部環(huán)境，單機(jī)版的FEBS系統(tǒng)存在的缺陷，已嚴(yán)重制約業(yè)務(wù)發(fā)展，我們必須盡快推出一套先進(jìn)的外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。又如，總行推出的國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)，受到單機(jī)版FEBS系統(tǒng)的制約，無(wú)法實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)實(shí)時(shí)自動(dòng)扣帳，功效大打折扣，影響了國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)集中操作的進(jìn)程。這種狀況嚴(yán)重制約了新業(yè)務(wù)的發(fā)展，限制了我行服務(wù)手段的創(chuàng)新。l 嚴(yán)重制約了新業(yè)務(wù)的發(fā)展。l 無(wú)法提供便捷的清算系統(tǒng)，滿足客戶資金清算即時(shí)到帳需求。外管政策要求的賬戶限額控制等只能是靠人把握，風(fēng)險(xiǎn)控制的保險(xiǎn)系數(shù)較低。l 無(wú)法實(shí)現(xiàn)前后臺(tái)分離、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的需要。但由于根本上的賬務(wù)核算依然使用舊的會(huì)計(jì)科目，而大多數(shù)分行的外匯儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)都進(jìn)行了改造，采用新科目的核算。l FEBS系統(tǒng)無(wú)法適應(yīng)統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的需要。受到單機(jī)版業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)分散的限制，信息采集只能以各網(wǎng)點(diǎn)為單位，依靠輔助工具層層上報(bào)、匯總。FEBS系統(tǒng)是我行國(guó)際業(yè)務(wù)發(fā)展的瓶頸,已遠(yuǎn)不能滿足目前業(yè)務(wù)發(fā)展和管理的要求。 版在95年推廣后，整個(gè)系統(tǒng)雖然經(jīng)過(guò)幾次升級(jí)，但在操作性方面都沒(méi)有進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的變動(dòng)。核算中心管理系統(tǒng)采用直連中心主機(jī)終端的形式，主要功能包括庫(kù)表參數(shù)管理維護(hù)、內(nèi)部戶管理、操作員管理、賬表生成打印、特殊事務(wù)、中心日始日終等六大部分。這三個(gè)部分通過(guò)網(wǎng)絡(luò)聯(lián)接，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)與信息的集中。對(duì)公賬戶需要收付現(xiàn)鈔時(shí)，可以通過(guò)外匯儲(chǔ)蓄柜臺(tái)進(jìn)行現(xiàn)金收付，也可以直接由外匯會(huì)計(jì)柜臺(tái)辦理現(xiàn)金收付。l 反映每張憑證的目前情況。l 反映各柜員當(dāng)前存量。l 反映單證在機(jī)構(gòu)內(nèi)部各人員之間的流動(dòng)情況。 系統(tǒng)的重要單證控管體系重要單證的控管包括營(yíng)業(yè)用單證的控管和客戶使用單證的控管。（2） 總指標(biāo)和分指標(biāo)：用于授信總戶的情況?？蛻艚?jīng)理核定指標(biāo)時(shí)，需要輸入客戶號(hào)編碼。具體實(shí)現(xiàn)方式是：信貸人員錄入指標(biāo)單（需要經(jīng)過(guò)指標(biāo)核定確認(rèn)），網(wǎng)點(diǎn)操作員輸入指標(biāo)單號(hào)碼確認(rèn)，并補(bǔ)錄部分信息后開立貸款賬戶。 系統(tǒng)的貸款管理體系 “外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”對(duì)于貸款管理采用兩種模式：指標(biāo)管理的貸款賬戶、無(wú)指標(biāo)管理的貸款賬戶。預(yù)授權(quán)可以是本地授權(quán)，也可以是異地授權(quán)。系統(tǒng)將交易額度分柜員額度、綜合員額度、主管額度等三個(gè)級(jí)別。系統(tǒng)校驗(yàn)授權(quán)碼的合法性。有權(quán)授權(quán)人對(duì)該筆交易進(jìn)行預(yù)錄入，產(chǎn)生授權(quán)碼。 交易操作權(quán)限管理“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”對(duì)交易操作權(quán)限采用授權(quán)方式，包括兩種方式：l 預(yù)授權(quán)：操作員在經(jīng)辦業(yè)務(wù)操作中，應(yīng)判斷該筆交易是否需要授權(quán)。l 部門級(jí)別：分為一級(jí)分行、二級(jí)分行、縣區(qū)支行、分理處l 操作員類型：初步分為柜員、信貸員、綜合員、會(huì)計(jì)主管、信貸主管、綜合主管等。 交易進(jìn)入權(quán)限管理交易進(jìn)入權(quán)限指交易是否被允許執(zhí)行的控制，即該操作員或機(jī)構(gòu)是否有權(quán)限辦理此項(xiàng)交易。中心提供口令初始化功能，可以把操作員的密碼初始化。每個(gè)操作員給定一個(gè)操作員號(hào)，操作員進(jìn)入系統(tǒng)可以選擇劃卡方式或手工輸入操作員號(hào)。 賬務(wù)體系的內(nèi)部關(guān)系在系統(tǒng)中，分錄流水根據(jù)交易流水產(chǎn)生，總賬和明細(xì)賬根據(jù)分錄流水平行產(chǎn)生，登記簿根據(jù)交易流水產(chǎn)生，并與總賬和明細(xì)賬的有關(guān)要素核對(duì)相符。登記簿的登記方式有計(jì)算機(jī)自動(dòng)登記和手工補(bǔ)錄登記兩種方式，包括結(jié)售匯登記本、開銷戶登記、凍結(jié)解凍登記本等。每一筆分錄流水相當(dāng)于一張記賬憑證。分戶賬客戶資料客戶代碼 分戶賬圖23 分戶賬與客戶資料的關(guān)系 流水賬“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”包括兩種流水賬：l 交易流水：記錄當(dāng)日所發(fā)生的每一筆業(yè)務(wù)的詳細(xì)信息，按交易發(fā)生的時(shí)間順序排列，系統(tǒng)對(duì)每一筆業(yè)務(wù)自動(dòng)編號(hào)，存放于主機(jī)。對(duì)于客戶賬明細(xì)應(yīng)能夠反映每筆流水的收付款人情況，要求能夠滿足人行外匯賬戶管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)抽取需要。分戶賬包括分戶主文件和分戶明細(xì)賬兩部分：l 分戶主文件：反映各種賬戶的最新狀態(tài)。由一級(jí)分行核算中心設(shè)立不帶網(wǎng)點(diǎn)、幣種的內(nèi)部賬戶母賬戶?！巴鈪R會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”按照核算主體設(shè)立內(nèi)部賬戶，即按照支行開立內(nèi)部賬戶。為保持客戶賬號(hào)穩(wěn)定性，系統(tǒng)設(shè)計(jì)時(shí)，將科目號(hào)與賬號(hào)分離，并在一級(jí)分行范圍內(nèi)保持唯一。根據(jù)分戶賬核算的范圍和內(nèi)容，可分為兩大類即客戶分戶賬和內(nèi)部分戶賬。在系統(tǒng)中，總賬可分為總賬動(dòng)態(tài)表、總賬明細(xì)表和歷史總賬表。各級(jí)總賬由一級(jí)分行主機(jī)生成后，傳送各核算主體（或匯總機(jī)構(gòu)）打印。系統(tǒng)應(yīng)按照科目級(jí)別由下級(jí)科目總賬逐級(jí)匯總生成一級(jí)科目總賬?！巴鈪R會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”使用本外幣統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算制度進(jìn)行核算，科目采用二級(jí)科目制，一級(jí)科目采用4位數(shù)字編碼，二級(jí)科目采用2位數(shù)字編碼，一、二級(jí)科目代號(hào)合并長(zhǎng)度為6位。核算主體和匯總機(jī)構(gòu)采用參數(shù)設(shè)置，并可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。匯總機(jī)構(gòu)只設(shè)置總賬。對(duì)同一核算主體內(nèi)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)間的通存通兌業(yè)務(wù)，作為內(nèi)部轉(zhuǎn)賬處理；對(duì)跨核算主體營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)間的通存業(yè)務(wù)，由系統(tǒng)自動(dòng)逐筆進(jìn)行資金清算，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不需要另行進(jìn)行賬務(wù)處理?？h支行（或二級(jí)分行）作為核算主體，是具有完整賬務(wù)體系的基本核算單位。圖21 機(jī)構(gòu)設(shè)置層次圖營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)作為系統(tǒng)的營(yíng)業(yè)前端，主要工作是將經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)錄入計(jì)算機(jī)。系統(tǒng)優(yōu)化內(nèi)容主要包括以下幾方面：l 考慮省分行與城市分行的區(qū)別，將對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行修改以適應(yīng)省分行的三級(jí)核算主體架構(gòu)；l 優(yōu)化清算模式，以適應(yīng)多級(jí)清算模式；l 增強(qiáng)一級(jí)分行轄內(nèi)資金管理功能；l 增加與人行外匯帳戶管理系統(tǒng)、B股資金清算系統(tǒng)的接口功能；l 對(duì)現(xiàn)有系統(tǒng)存在的問(wèn)題進(jìn)行優(yōu)化完善。l 人員方面 廈門分行外匯會(huì)計(jì)系統(tǒng)是由分行技術(shù)人員和公司技術(shù)力量合作共同開發(fā)研制的，在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，可以充分利用廈門分行外匯會(huì)計(jì)系統(tǒng)項(xiàng)目組的業(yè)務(wù)和技術(shù)骨干，抽調(diào)部分分行的業(yè)務(wù)技術(shù)骨干，與公司共同組成項(xiàng)目小組，進(jìn)行集中優(yōu)化和推廣。l 系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)方面 全行已建成覆蓋各級(jí)機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)通訊體系，為外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)項(xiàng)目奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。經(jīng)總行會(huì)計(jì)部、科技部對(duì)廈門建行的多次實(shí)地考察，特別是2002年4月部分分行參與的“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)需求研討會(huì)”，認(rèn)為該系統(tǒng)功能較為齊全，是符合總行要求的。此次由會(huì)計(jì)部、信息技術(shù)部共同完成了該項(xiàng)目的可行性研究，待通過(guò)后，總行會(huì)計(jì)部、信息技術(shù)部將迅速組建項(xiàng)目小組，負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備、研發(fā)和推廣實(shí)施工作。信息與開發(fā)委員會(huì)辦公室和信息技術(shù)部針對(duì)會(huì)計(jì)部去年提交的簽報(bào)《關(guān)于分行外匯會(huì)計(jì)系統(tǒng)方案的請(qǐng)示》，提出技術(shù)上可行，需對(duì)投資進(jìn)一步測(cè)算，可進(jìn)行可行性研究。 條件和約束 項(xiàng)目可利用資源“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”實(shí)施已經(jīng)具備了非常理想的條件l 組織管理方面 鑒于目前外匯會(huì)計(jì)已經(jīng)成為外匯業(yè)務(wù)發(fā)展的瓶頸，從行領(lǐng)導(dǎo)到業(yè)務(wù)部門以及信息技術(shù)部門對(duì)徹底解決外匯會(huì)計(jì)核算問(wèn)題已經(jīng)達(dá)成共識(shí)。l 交易驅(qū)動(dòng)：指系統(tǒng)對(duì)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行賬務(wù)處理的方式。根據(jù)實(shí)際情況，核算主體可以是一個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，也可以是數(shù)個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的集合。按匯款方式的不同，可將匯款業(yè)務(wù)分為電匯、票匯及信匯三類。從進(jìn)出口貿(mào)易角度，可將托收業(yè)務(wù)分為出口托收業(yè)務(wù)及進(jìn)口代收業(yè)務(wù)兩大類。l 信用證墊款：在信用證的付