關于應收賬款融資業(yè)務和服務平臺推廣應用情況的調研報告(參考版)
2025-08-06 00:41本頁面
【正文】 － 14 －。在對地方政府的政策建議方面。由于我行的資金成本和實力限制，規(guī)模較大的核心企業(yè)，很難切入營銷，而供應鏈融資的本質就是要借助優(yōu)質核心企業(yè)的信用為其上下游企業(yè)融資，形成信用的傳導機制。所以導致有些核心企業(yè)并不愿意辦理應收賬款融資相關的業(yè)務產品。（四）存在問題及相關意見建議（政府合同融資業(yè)務）、推廣中征平臺及上述其他已應用平臺過程中存在的問題和難點，尤其是供應鏈核心企業(yè)方面。② 當出現(xiàn)先賬期、后結算工具的支付條件的時候，供應商強烈需要用賬期覆蓋結算工具，使用應收賬款融資產品。⑥ 結算工具可在訂單成立、發(fā)貨、開具發(fā)票等多階段使用，貿易背景難以把握；而應收賬款融資產品僅用于開具發(fā)票之后，貿易背景更加真實可信，風險較小。④ 結算工具的資產轉貼現(xiàn)后，因為票據(jù)追索權的關系，商業(yè)銀行仍要計算風險資產；而運用應收賬款融資產品中多銀行共認的簽章體系，商業(yè)銀行可實現(xiàn)保理資產的賣斷，不再計算信貸規(guī)模與風險資產，徹底實現(xiàn)輕資產的運營。② 結算工具往往涉及雙頭授信，既要給核心企業(yè)授信，也要給貼現(xiàn)人授信，手續(xù)繁瑣；而應收賬款融資產品的無追反向保理授信，可免除對供應商的審查，會讓更多供應商受益。⑥ 部分民營核心企業(yè)使用結算工具產品，會給人資金緊張的感覺，容易引發(fā)擠兌風險。而結算工具產品無法實現(xiàn)對應付賬款和供應商的統(tǒng)一管理。③ 使用結算工具產品，核心企業(yè)賬面反映為應付票據(jù)，屬剛性負債科目，用應收賬款融資，核心企業(yè)賬面反映為應付賬款，屬軟性付款科目，有利評級（應付票據(jù)與應付賬款一級科目合并，但二級科目仍有差別）。而應收應付的確認標準彈性較大，在某種程度上仍能降低部分負債率。③ 結算工具產品是傳統(tǒng)產品，結算工具產品的多年使用，并沒有減少中國社會的應收賬款；而應收賬款融資是針對不斷增加的應收賬款而推出的創(chuàng)新產品，有望解決應收賬款的融資難題，市場空間巨大。應收賬款融資產品與銀行承兌匯票、信用證和商票產品（以下簡稱“結算工具”）相比，在捆綁核心企業(yè)信用給上游供應商使用這一點上，兩者存有相同點，但在使用空間和各參與方的意愿上，應收賬款融資產品會有明顯優(yōu)勢：（1）應收賬款融資產品有更大使用空間：① 結算工具的使用范圍有限，許多體量龐大的行業(yè)，有賬期，但不用結算工具，到期都是現(xiàn)金支付，如醫(yī)院，如政府采購。在中征平臺后續(xù)的完善過程中，應該注意在貿易背景真實性的核驗上做出改進，例如，讓核心企業(yè)和供應商排除關聯(lián)企業(yè)、關聯(lián)交易的情況，上傳佐證貿易背景真實性的核查文件（發(fā)票、合同等）。但中企云鏈的云信在進行多級信用傳導的過程中，例如在從二級供應商向三級供應商傳導的時候由于二供向核心企業(yè)供貨過程中可能會出現(xiàn)貨物質量、及延誤工期等問題，導致信用傳導出現(xiàn)問題，同時，在應收賬款多級供應商轉讓這個問題上缺乏法律依據(jù)。在業(yè)務流程方面，中征平臺是一個交易的撮合平臺，由企業(yè)發(fā)布應收、應付信息，銀行在平臺進行發(fā)掘客戶，營銷客戶，并實現(xiàn)應收賬款的轉讓、質押和項下融資。在業(yè)務模式方面，中征平臺信
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