【正文】 齲鴇鳧鵯。. 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)無(wú)。藹嗶衛(wèi)轡紗帥澠鶩體鍔髏。 交易費(fèi)用單位：人民幣元項(xiàng)目本期年月日 至 年月日上年度可比期間 年月日（基金合同生效日） 至 年月日交易所市場(chǎng)交易費(fèi)用銀行間市場(chǎng)交易費(fèi)用合計(jì) 其他費(fèi)用單位：人民幣元項(xiàng)目本期年月日 至 年月日上年度可比期間年月日（基金合同生效日） 至 年月日審計(jì)費(fèi)用信息披露費(fèi)指數(shù)使用費(fèi)銀行費(fèi)用上市費(fèi)其他合計(jì)注:指數(shù)使用費(fèi)為支付標(biāo)的指數(shù)供應(yīng)商的標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)，按前一日基金資產(chǎn)凈值的的年費(fèi)率計(jì)提，逐日累計(jì)，按季支付，標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)的收取下限為每季度(自然季度)人民幣元，計(jì)費(fèi)期間不足一季度的，根據(jù)實(shí)際天數(shù)按比例計(jì)算。嗇擄嗚紐穩(wěn)躥獺鯫蘚紆。. 其他收入單位：人民幣元項(xiàng)目本期年月日 至 年月日上年度可比期間年月日（基金合同生效日） 至 年月日替代損益其他合計(jì)注.賬瑋場(chǎng)幗癟掃磣駑厴芻。 貴金屬投資收益無(wú)。懣纘嫗餿愛釃紕?lì)€詔趙鄺。.應(yīng)退替代款指投資者采用可以現(xiàn)金替代方式申購(gòu)本基金時(shí)，替代價(jià)格與實(shí)際買入成本或強(qiáng)制退款成本之差乘以替代數(shù)量的金額。 應(yīng)付交易費(fèi)用單位：人民幣元項(xiàng)目本期末 年月日上年度末 年月日 交易所市場(chǎng)應(yīng)付交易費(fèi)用銀行間市場(chǎng)應(yīng)付交易費(fèi)用合計(jì) 其他負(fù)債單位：人民幣元項(xiàng)目本期末 年月日上年度末 年月日 應(yīng)退替代款預(yù)提費(fèi)用應(yīng)付指數(shù)使用費(fèi)可退替代款合計(jì)，替代價(jià)格與該替代證券市價(jià)之差乘以替代數(shù)量的金額。 期末買斷式逆回購(gòu)交易中取得的債券注:無(wú)。鈽讀屜諤淥樞緶闔奩浹黽。注：買入持倉(cāng)量以正數(shù)表示，賣出持倉(cāng)量以負(fù)數(shù)表示。公允價(jià)值變動(dòng)合約市值名稱在當(dāng)日無(wú)負(fù)債結(jié)算制度下，結(jié)算準(zhǔn)備金已包括所持股指期貨合約產(chǎn)生的持倉(cāng)損益，則衍生金融資產(chǎn)項(xiàng)下的股指期貨投資與相關(guān)的期貨暫收款(結(jié)算所得的持倉(cāng)損益)之間按抵銷后的凈額為。澮鉗廬瑤轂錚膃鎬販驤棖。 重要財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的說明 銀行存款單位：人民幣元項(xiàng)目本期末 年月日上年度末 年月日 活期存款定期存款 其中：存款期限小于個(gè)月存款期限個(gè)月 存款期限個(gè)月年其他存款 合計(jì) 交易性金融資產(chǎn)單位：人民幣元項(xiàng)目本期末年月日成本公允價(jià)值公允價(jià)值變動(dòng)股票貴金屬投資金交所黃金合約債券交易所市場(chǎng)銀行間市場(chǎng)合計(jì)資產(chǎn)支持證券基金其他合計(jì)項(xiàng)目上年度末年月日 成本公允價(jià)值公允價(jià)值變動(dòng)股票貴金屬投資金交所黃金合約債券交易所市場(chǎng)銀行間市場(chǎng)合計(jì)資產(chǎn)支持證券基金其他合計(jì)注:于年月日，股票投資的公允價(jià)值和公允價(jià)值變動(dòng)包含的可退替代款的估值增值為零(年月日：同)。靄颮慟嗶梟澩虜鏟彎雖。上述所得統(tǒng)一適用的稅率計(jì)征個(gè)人所得稅。對(duì)基金從上市公司取得的股息紅利所得，持股期限在個(gè)月以內(nèi)(含個(gè)月)的，其股息紅利所得全額計(jì)入應(yīng)納稅所得額；持股期限在個(gè)月以上至年(含年)的，暫減按計(jì)入應(yīng)納稅所得額；持股期限超過年的，暫免征收個(gè)人所得稅。()() 稅項(xiàng)根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局財(cái)稅[]號(hào)《關(guān)于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》、財(cái)稅[]號(hào)《關(guān)于實(shí)施上市公司股息紅利差別化個(gè)人所得稅政策有關(guān)問題的通知》、財(cái)稅[]號(hào)《關(guān)于上市公司股息紅利差別化個(gè)人所得稅政策有關(guān)問題的通知》、財(cái)稅[]號(hào)《關(guān)于全面推開營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》、財(cái)稅[]號(hào)《關(guān)于進(jìn)一步明確全面推開營(yíng)改增試點(diǎn)金融業(yè)有關(guān)政策的通知》、財(cái)稅[]號(hào)《關(guān)于金融機(jī)構(gòu)同業(yè)往來等增值稅政策的補(bǔ)充通知》及其他相關(guān)財(cái)稅法規(guī)和實(shí)務(wù)操作，主要稅項(xiàng)列示如下：() 會(huì)計(jì)估計(jì)變更的說明本基金本報(bào)告期未發(fā)生會(huì)計(jì)估計(jì)變更。 其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)無(wú)。竇從掄門擄鐓諱鐘輞張。如果兩個(gè)或多個(gè)經(jīng)營(yíng)分部具有相似的經(jīng)濟(jì)特征，并且滿足一定條件的，則合并為一個(gè)經(jīng)營(yíng)分部。本基金的基金管理人能夠定期評(píng)價(jià)該組成部分的經(jīng)營(yíng)成果，以決定向其配置資源、評(píng)價(jià)其業(yè)績(jī)；()經(jīng)營(yíng)分部是指本基金內(nèi)同時(shí)滿足下列條件的組成部分：()雞壽擺蠱憫燴諶轍擱鍶凱。經(jīng)宣告的擬分配基金收益于分紅除權(quán)日從所有者權(quán)益轉(zhuǎn)出。本基金以使收益分配后基金份額凈值增長(zhǎng)率盡可能貼近標(biāo)的指數(shù)同期增長(zhǎng)率為原則進(jìn)行收益分配。本基金收益以現(xiàn)金形式分配。膃檁樅氌帳頁(yè)賚贍鉞紆瀆。其他金融負(fù)債在持有期間確認(rèn)的利息支出按實(shí)際利率法計(jì)算，實(shí)際利率法與直線法差異較小的則按直線法計(jì)算。勞篤欖優(yōu)嬸矚輻謬歿芻謄。應(yīng)收款項(xiàng)在持有期間確認(rèn)的利息收入按實(shí)際利率法計(jì)算，實(shí)際利率法與直線法差異較小的則按直線法計(jì)算。債券投資在持有期間應(yīng)取得的按票面利率或者發(fā)行價(jià)計(jì)算的利息扣除在適用情況下由債券發(fā)行企業(yè)代扣代繳的個(gè)人所得稅后的凈額確認(rèn)為利息收入。誚蕆沒鈄囪驢鈑詮鏤趙陽(yáng)。損益平準(zhǔn)金于基金申購(gòu)確認(rèn)日或基金贖回確認(rèn)日認(rèn)列，并于期末全額轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)(累計(jì)虧損)。已實(shí)現(xiàn)平準(zhǔn)金指在申購(gòu)或贖回基金份額時(shí)，申購(gòu)或贖回款項(xiàng)中包含的按累計(jì)未分配的已實(shí)現(xiàn)損益占基金凈值比例計(jì)算的金額。幃賽澗縑縣約鎖覘燈洼壇。由于申購(gòu)和贖回引起的實(shí)收基金變動(dòng)分別于基金申購(gòu)確認(rèn)日及基金贖回確認(rèn)日認(rèn)列。遲鍰災(zāi)掄涼鰒鐲薩靚驥皚。交易雙方準(zhǔn)備按凈額結(jié)算時(shí)，金融資產(chǎn)與金融負(fù)債按抵銷后的凈額在資產(chǎn)負(fù)債表中列示。當(dāng)本基金)櫺鱭獵鯊眾縋韙腦睞虯譖。()如經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響金融工具價(jià)格的重大事件，應(yīng)對(duì)估值進(jìn)行調(diào)整并確定公允價(jià)值。()當(dāng)金融工具不存在活躍市場(chǎng)，采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價(jià)值。特征是指對(duì)資產(chǎn)出售或使用的限制等，如果該限制是針對(duì)資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該限制作為特征考慮。有充足證據(jù)表明估值日或最近交易日的市場(chǎng)交易價(jià)格不能真實(shí)反映公允價(jià)值的，應(yīng)對(duì)市場(chǎng)交易價(jià)格進(jìn)行調(diào)整，確定公允價(jià)值。鏹盧癉贗黷齬饋縋駙張駛。終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值與支付的對(duì)價(jià)之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時(shí)，其賬面價(jià)值與收到的對(duì)價(jià)的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且本基金將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方；或者()金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的，予以終止確認(rèn)：()對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，按照公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量；對(duì)于應(yīng)收款項(xiàng)和其他金融負(fù)債采用實(shí)際利率法，以攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。應(yīng)收款項(xiàng)和其他金融負(fù)債的相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的初始確認(rèn)、后續(xù)計(jì)量和終止確認(rèn)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債于本基金成為金融工具合同的一方時(shí)，按公允價(jià)值在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)確認(rèn)。癆憚礙窮鱧薌鱘紲納鍶。本基金目前暫無(wú)金融負(fù)債分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債。應(yīng)收款項(xiàng)是指在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)。除衍生工具所產(chǎn)生的金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表中以衍生金融資產(chǎn)列示外，以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表中以交易性金融資產(chǎn)列示。本基金現(xiàn)無(wú)金融資產(chǎn)分類為可供出售金融資產(chǎn)及持有至到期投資。金融資產(chǎn)的分類金融資產(chǎn)于初始確認(rèn)時(shí)分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、應(yīng)收款項(xiàng)、可供出售金融資產(chǎn)及持有至到期投資。 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的分類()騫滅篩嬋髕茲鶚竅鳶紆線。比較財(cái)務(wù)報(bào)表的實(shí)際編制期間為年月日(基金合同生效日)至年月日?？|綹綱顧餡蠅儀癇繕鑿輜。 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其他有關(guān)規(guī)定的聲明本基金年度財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本基金年月日的財(cái)務(wù)狀況以及年度的經(jīng)營(yíng)成果和基金凈值變動(dòng)情況等有關(guān)信息。偵証繡診頌嗎剎燭亞贛。 會(huì)計(jì)報(bào)表的編制基礎(chǔ)本基金的財(cái)務(wù)報(bào)表按照財(cái)政部于年月日及以后期間頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則－基本準(zhǔn)則》、各項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布的《證券投資基金信息披露模板第號(hào)年度報(bào)告和半年度報(bào)告》、中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)”)頒布的《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》、《南方中證交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》和在財(cái)務(wù)報(bào)表附注所列示的中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作編制。覯郟縷瀾鬩誠(chéng)噦澮蕕窪。本基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)為：中證指數(shù)。本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的。經(jīng)上海證券交易所(以下簡(jiǎn)稱“上交所”)自律監(jiān)管決定書[]號(hào)審核同意，本基金份基金份額于年月日在上交所掛牌交易。經(jīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，《南方中證交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》于年月日正式生效，基金合同生效日的基金份額總額為份，無(wú)認(rèn)購(gòu)資金利息折份額。本報(bào)告至財(cái)務(wù)報(bào)表由下列負(fù)責(zé)人簽署：楊小松徐超徐超基金管理人負(fù)責(zé)人主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 報(bào)表附注 基金基本情況南方中證交易型開放式指數(shù)證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱“本基金”)經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)證監(jiān)許可[]號(hào)《關(guān)于準(zhǔn)予南方中證交易型開放式指數(shù)證券投資基金注冊(cè)的批復(fù)》核準(zhǔn)，由南方基金管理股份有限公司(原南方基金管理有限公司，已于年月日辦理完成工商變更登記)依照《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》和《南方中證交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》負(fù)責(zé)公開募集。會(huì)計(jì)師事務(wù)所的名稱普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）注冊(cè)會(huì)計(jì)師的姓名薛競(jìng) 陳熹會(huì)計(jì)師事務(wù)所的地址中國(guó)上海市黃浦區(qū)湖濱路號(hào)領(lǐng)展企業(yè)廣場(chǎng)座普華永道中心樓審計(jì)報(bào)告日期年月日167。(五)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容(包括披露)，并評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表是否公允反映相關(guān)交易和事項(xiàng)。我們的結(jié)論基于截至審計(jì)報(bào)告日可獲得的信息。同時(shí)，根據(jù)獲取的審計(jì)證據(jù)，就可能導(dǎo)致對(duì)南方中證基金持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力產(chǎn)生重大疑慮的事項(xiàng)或情況是否存在重大不確定性得出結(jié)論。(三)評(píng)價(jià)基金管理人管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)及相關(guān)披露的合理性。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內(nèi)部控制之上，未能發(fā)現(xiàn)由于舞弊導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)高于未能發(fā)現(xiàn)由于錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)。在按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行審計(jì)工作的過程中，我們運(yùn)用職業(yè)判斷，并保持職業(yè)懷疑。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行的審計(jì)在某一重大錯(cuò)報(bào)存在時(shí)總能發(fā)現(xiàn)?；鸸芾砣酥卫韺迂?fù)責(zé)監(jiān)督南方中證基金的財(cái)務(wù)報(bào)告過程。強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)其他事項(xiàng)其他信息管理層和治理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任南方中證基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司(原南方基金管理有限公司，以下簡(jiǎn)稱“基金管理人”)管理層負(fù)責(zé)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作編制財(cái)務(wù)報(bào)表，使其實(shí)現(xiàn)公允反映，并設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)。我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計(jì)意見提供了基礎(chǔ)。形成審計(jì)意見的基礎(chǔ)我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。6 審計(jì)報(bào)告 審計(jì)報(bào)告基本信息財(cái)務(wù)報(bào)表是否經(jīng)過審計(jì) 是審計(jì)意見類型 標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見審計(jì)報(bào)告編號(hào) 普華永道中天審字()第號(hào) 審計(jì)報(bào)告的基本內(nèi)容審計(jì)報(bào)告標(biāo)題審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告收件人南方中證交易型開放式指數(shù)證券投資基金全體基金份額持有人：審計(jì)意見(一) 我們審計(jì)的內(nèi)容我們審計(jì)了南方中證交易型開放式指數(shù)證券投資基金 (以下簡(jiǎn)稱“南方中證基金”)的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括年月日的資產(chǎn)負(fù)債表，年度的利潤(rùn)表和所有者權(quán)益(基金凈值)變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。婦靜聶務(wù)鎳奮嬈橢勞驥腫。 托管人對(duì)本年度報(bào)告中財(cái)務(wù)信息等內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整發(fā)表意見本年度報(bào)告中財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、利潤(rùn)分配、投資組合報(bào)告等內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。踐鼉艷錯(cuò)鐒賢庫(kù)敵講虬。搖壯蒔蘢鈀廡摶戇墳張儉。5 托管人報(bào)告 報(bào)告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明托管人聲明，在本報(bào)告期內(nèi)，基金托管人——招商銀行股份有限公司不存在任何損害基金份額持有人利益的行為，嚴(yán)格遵守了《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)、基金合同，完全盡職盡責(zé)地履行了應(yīng)盡的義務(wù)。 報(bào)告期內(nèi)管理人對(duì)本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預(yù)警情形的說明無(wú)。鋰樞蠱棖遞轤條廣謹(jǐn)鏘淚。根據(jù)上述分配原則以及基金的實(shí)際運(yùn)作情況，本報(bào)告期本基金未有分配事項(xiàng)。每一基金份額享有同等分配權(quán)。在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數(shù)最多為次，基金份額每次基金收益分配比例由基金管理人根據(jù)上述原則確定，若《基金合同》生效不滿個(gè)月可不進(jìn)行收益分配。本基金以使收益分配后基金份額凈值增長(zhǎng)率盡可能貼近標(biāo)的指數(shù)同期增長(zhǎng)率為原則進(jìn)行收益分配。 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金利潤(rùn)分配情況的說明本基金合同約定，當(dāng)基金份額凈值增長(zhǎng)率超過標(biāo)的指數(shù)同期增長(zhǎng)率達(dá)到以上時(shí)，可進(jìn)行收益分配。煒瞞覬麥轉(zhuǎn)攔氬嬸幃糾。基金經(jīng)理可參與估值原則和方法的討論，但不參與估值價(jià)格的最終決策。本基金托管人根據(jù)法律法規(guī)要求履行估值及凈值計(jì)算的復(fù)核責(zé)任。估值流程中包含風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、控制和報(bào)告機(jī)制。本基金管理人已制定基金估值和份額凈值計(jì)價(jià)的業(yè)務(wù)管理制度，明確基金估值的程序和技術(shù)；建立了估值委員會(huì)，組成人員包括副總經(jīng)理、督察長(zhǎng)、權(quán)益研究部總經(jīng)理、指數(shù)投資部總經(jīng)理、現(xiàn)金投資部總經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理及運(yùn)作保障部總經(jīng)理等。飛節(jié)評(píng)違贄釤瀟噯軛鑿闖。本基金管理人承諾將堅(jiān)持誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，積極健全內(nèi)部管理制度，不