【正文】 附錄A：支持性文件01文件控制程序 （HWZLCZQP4201）02記錄控制程序 （HWZLCZQP4202）03管理評審控制程序 （HWZLCZQP5601）04人力資源管理控制程序 （HWZLCZQP6201） 05過程實現(xiàn)策劃控制程序 （HWZLCZQP7101）06服務(wù)對象要求的識別、評審控制程序 （HWZLCZQP7201）07與服務(wù)對象溝通控制程序 （HWZLCZQP7202）08財政管理業(yè)務(wù)運作控制程序 （HWZLCZQP7501）09財政預算管理控制程序 （HWZLCZQP7502）10財政性收入管理控制程序 （HWZLCZQP7503）11財政性支出管理控制程序 （HWZLCZQP7504）12財政監(jiān)督管理控制程序 （HWZLCZQP7505）13財務(wù)管理控制程序 （HWZLCZQP7506）14內(nèi)部審核控制程序 （HWZLCZQP8201）15工作質(zhì)量檢查考核控制程序 （HWZLCZQP8202） 16不合格品控制程序 （HWZLCZQP8301）17數(shù)據(jù)分析控制程序 （HWZLCZQP8401）18糾正措施控制程序 （HWZLCZQP8501）19預防措施控制程序 （HWZLCZQP8502） 附錄B：質(zhì)量職能分配表 部 條 門 款局領(lǐng)導管理者代表辦公室人教監(jiān)察科預算科法規(guī)科國庫科財監(jiān)科社保科信息中心會管科農(nóng)財科綜合科企財科國資科■■■■■■■□□□□□□□□□□□□■□□□□□□□□□□□□■■□■■□■□□□□□□□□□□□■■□□□□□□□□□□□□□■■■□□□□□□□□□□□□■■■□□□□□□□□□□□□■■■■■■■□□□□□□□□□□□□■□■■□□■□■■■■■□□□□□□□□□■□□■■■□□□□□□□□□□□□■□□□□□□□□■□□ ■□■□□□□□□□□□□□不 適 用■□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□不適用、分析和改進■□■□□□□□□□□□□□□□■□□□□□□□□□□□■■■□■□□□■□□□□□□□■■■□□□□□□□□□□□■■□□□□□□□□□□□□■□■■□□□□□□□□□□■■■□□□□□□□□□□□□注一：■表示主管，□表示相關(guān)；48 / 48。但所采取的預防措施應(yīng)與潛在問題的影響程度相適應(yīng)。 在《糾正措施控制程序》中規(guī)定了以下方面的要求：a）評審不合格（包括服務(wù)對象投訴）；b）確定不合格的原因；c）評價確保不合格不再發(fā)生的措施；d）確定和實施所需的糾正措施；e）跟蹤并記錄所采取糾正措施的結(jié)果；f）評審所采取的糾正措施的有效性，必要時對確有成效的改進，可用文件的形式予以規(guī)定，對于效果不明顯或無效的，應(yīng)采取進一步的分析和改進。 本局制定并執(zhí)行《糾正措施控制程序》（HWZLCZQP8501），規(guī)定對已發(fā)生的不合格采取糾正措施，以消除不合格的原因，防止不合格的再次發(fā)生，不斷完善質(zhì)量管理體系和促進持續(xù)改進。 改進 持續(xù)改進本局利用對質(zhì)量方針、質(zhì)量目標的實施考核，通過組織內(nèi)部質(zhì)量管理體系的審核，對出現(xiàn)的問題進行整改，以持續(xù)改進質(zhì)量管理體系。對不適宜或某些方面的有效性存在潛在的不良趨勢時，應(yīng)提出改進措施。 本局通過數(shù)據(jù)分析，提供以下有關(guān)方面的信息或結(jié)論：a）服務(wù)對象滿意程度；b）與財政管理服務(wù)要求的符合性；c）財政管理過程及財政管理業(yè)務(wù)的特性及其趨勢，包括采取預防措施的機會。統(tǒng)計方法包括累計百分比、因果分析、對策表等。 數(shù)據(jù)分析方法 對收集的數(shù)據(jù)先實施數(shù)據(jù)分析，將不同性質(zhì)的數(shù)據(jù)予以整理、歸類。 數(shù)據(jù)分析 本局確定、收集和分析來自監(jiān)視和測量活動以及其他來源的數(shù)據(jù)，以證實質(zhì)量管理體系的適宜性和有效性，并識別可以有效實施持續(xù)改進的辦法。 各相關(guān)科室負責人對不合格品的糾正情況進行驗證，以證實規(guī)定的要求已得到滿足。 對發(fā)現(xiàn)或已存在的不合格品，根據(jù)不合格品的嚴重程度，由各科室通過以下途徑，予以相應(yīng)處置：a）采取重做、退件、拒收等措施，及時糾正、消除已發(fā)現(xiàn)的不合格；b）采取隔離/標識措施，防止不合格品的非預期使用或流轉(zhuǎn)；c）在特殊情況下，不完全符合財政管理業(yè)務(wù)要求的管理活動，如需繼續(xù)實施，須在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，經(jīng)本局領(lǐng)導或管理者代表批準，必要時報上級批準；適用時，還須經(jīng)服務(wù)對象或使用科室同意，才能繼續(xù)實施。 財政管理服務(wù)中的不合格品: 各科室、各環(huán)節(jié)的工作人員和檢查組負責識別、評審財政管理服務(wù)中的不合格品，并確定其類別。 本局的不合格品按其性質(zhì)分為嚴重不合格品和一般不合格品：a）一般不合格品：工作質(zhì)量/產(chǎn)品質(zhì)量不滿足要求，產(chǎn)生一般性的差錯的；b）嚴重不合格品：指嚴重影響財政管理服務(wù)質(zhì)量或質(zhì)量管理體系運行的產(chǎn)品，可能導致服務(wù)對象極為不滿，財政管理工作嚴重阻礙，國家財政遭受損失的不合格品。 對上述檢查中發(fā)現(xiàn)的不合格按《不合格品控制程序》進行處理。在自我檢查活動未圓滿完成之前不得放行和交付；b）環(huán)節(jié)間檢查：下一環(huán)節(jié)對上一環(huán)節(jié)輸出產(chǎn)品的符合性進行驗證，對不符合要求的退回上一環(huán)節(jié)進行糾正；c）內(nèi)部檢查：本局根據(jù)實際需要對財政管理人員辦理的財政管理服務(wù)和有關(guān)文書、票證、報表進行現(xiàn)場抽查；d）上級機關(guān)組織的財政執(zhí)法檢查和考核驗收活動；e）其它檢查，如服務(wù)對象滿意度調(diào)查、檢查信息反饋、內(nèi)部審核和管理評審活動等）。 產(chǎn)品的監(jiān)視和測量 本局的財政管理服務(wù)的產(chǎn)品的監(jiān)視和測量與財政管理服務(wù)實現(xiàn)過程監(jiān)視和測量密不可分，因此對財政管理服務(wù)產(chǎn)品的監(jiān)視和測量可以執(zhí)行本局制定的《工作質(zhì)量檢查考核控制程序》（ZJPJCZQP8202），采用以下方法對提供的財政管理服務(wù)的質(zhì)量進行測量和監(jiān)控，以驗證其要求得到滿足：a）自我檢查。、內(nèi)部審核對管理職責進行監(jiān)視和測量；人教監(jiān)察科與辦公室通過各類考核檢查分別對人力資源、基礎(chǔ)設(shè)施和工作環(huán)境等資源進行監(jiān)視與測量；通過各類考核檢查，對財政管理服務(wù)的實現(xiàn)過程進行監(jiān)視與測量； 、測量、分析過程進行改進。 辦公室負責實施內(nèi)部審核后的跟蹤措施，包括對所采取的糾正措施或預防措施實施的驗證和驗證結(jié)果的報告。 內(nèi)審小組負責對內(nèi)部審核的結(jié)果進行總結(jié)并形成《內(nèi)部審核報告》，《內(nèi)部審核報告》經(jīng)管理者代表批準后由辦公室負責印發(fā)各有關(guān)科室與人員。 為確保內(nèi)部審核過程的客觀性和公正性，內(nèi)部審核員必須經(jīng)過內(nèi)審員培訓并獲得合格證書，在審核過程中內(nèi)審員不能審核自己從事的工作。 內(nèi)部審核小組根據(jù)擬審核的活動、區(qū)域的狀況和重要程度以及以往審核的結(jié)果編制《內(nèi)部審核計劃》，規(guī)定審核的范圍、頻次和方法。、評價服務(wù)對象滿意程度的信息可采用以下方法：a）走訪服務(wù)對象； b）組織問卷調(diào)查；c）設(shè)立服務(wù)對象意見箱/意見簿；d）設(shè)立舉報投訴電話；e）服務(wù)對象或特邀代表座談會；f）信訪投訴； g）其它方式。 監(jiān)視和測量 服務(wù)對象滿意、問卷調(diào)查、信訪投訴處理等形式，統(tǒng)計和監(jiān)控服務(wù)對象對本局所提供的財政管理服務(wù)滿意或不滿意的信息，作為對質(zhì)量管理體系業(yè)績的一種測量。本節(jié)刪減。防護包括標識、包裝、貯存和保護等活動。當發(fā)生財產(chǎn)丟失、損壞或發(fā)現(xiàn)不適用時，必須加以記錄，追查責任，并通知服務(wù)對象進行妥善處理。、扣押、罰沒的服務(wù)對象財產(chǎn)以及服務(wù)對象擔保的財產(chǎn)。標識應(yīng)清晰、明確，標識一經(jīng)確認后，在其后的各個工作環(huán)節(jié)中，下一環(huán)節(jié)的工作人員均應(yīng)對標識進行保護，但若不標識不會引起混淆或無追溯要求時，也可以不進行標識。：a）辦公室按文件名稱、編號、印章、日期、文號或類別等對文件進行標識；b）各責任科室對制作和受理的文書以服務(wù)對象名稱、財政管理業(yè)務(wù)文書類別、日期、編號等對財政文書進行標識， c）辦公室以懸掛或張貼標志牌、制作分布示意圖的方式對辦公場所進行標識，對財政辦事大廳各辦理窗口的功能進行標識；d）辦公室以標簽方式對設(shè)施設(shè)備進行標識； e）制發(fā)工作牌對與服務(wù)對象直接接觸的工作人員進行標識；f）各科室辦理的財政管理業(yè)務(wù)，以辦理人員簽名、簽署日期等對財政管理過程監(jiān)視測量狀態(tài)進行標識?？勺匪菪允侵竿ㄟ^所記錄的標識，追溯一項財政管理服務(wù)的來源、應(yīng)用或場所、責任人的能力。 財政管理服務(wù)提供過程的確認本節(jié)刪減。 各主管科室制定上述過程所需的作業(yè)指導書，并經(jīng)主管局領(lǐng)導批準后作為實施質(zhì)量管理活動的操作依據(jù)。對證書、票據(jù)等在放行、交付前應(yīng)進行核對，核對無誤后方可放行和交付。 財政管理服務(wù)提供 財政管理服務(wù)提供的控制《財政管理業(yè)務(wù)運作控制程序》（ZLCZQP7501）《財政預算管理控制程序》（ZLCZQP 7502）、《財政性收入管理控制程序》（ZLCZQP7503）、《財政性支出管理控制程序》（ZLCZQP7504）、《財政監(jiān)督管理控制程序》（ZLCZQP7505）和《財務(wù)管理控制程序》（ZLCZQP7506），對本局的財政管理服務(wù)活動進行管理和控制，以確保財政管理服務(wù)提供的過程在受控條件下進行并符合規(guī)定的要求。 采購信息 采購信息由辦公室發(fā)布，這些信息包括：a）擬采購產(chǎn)品和外包項目的質(zhì)量要求；b）人員資格的要求；c）質(zhì)量管理體系的要