【正文】 持續(xù)改進本局利用對質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)的實施考核，通過組織內(nèi)部質(zhì)量管理體系的審核，對出現(xiàn)的問題進行整改，以持續(xù)改進質(zhì)量管理體系。 在《糾正措施控制程序》中規(guī)定了以下方面的要求：a）評審不合格（包括服務(wù)對象投訴）；b）確定不合格的原因；c）評價確保不合格不再發(fā)生的措施；d）確定和實施所需的糾正措施；e）跟蹤并記錄所采取糾正措施的結(jié)果；f）評審所采取的糾正措施的有效性，必要時對確有成效的改進，可用文件的形式予以規(guī)定，對于效果不明顯或無效的，應(yīng)采取進一步的分析和改進。附錄A：支持性文件01文件控制程序 （HWZLCZQP4201）02記錄控制程序 （HWZLCZQP4202）03管理評審控制程序 （HWZLCZQP5601）04人力資源管理控制程序 （HWZLCZQP6201） 05過程實現(xiàn)策劃控制程序 （HWZLCZQP7101）06服務(wù)對象要求的識別、評審控制程序 （HWZLCZQP7201）07與服務(wù)對象溝通控制程序 （HWZLCZQP7202）08財政管理業(yè)務(wù)運作控制程序 （HWZLCZQP7501）09財政預(yù)算管理控制程序 （HWZLCZQP7502）10財政性收入管理控制程序 （HWZLCZQP7503）11財政性支出管理控制程序 （HWZLCZQP7504）12財政監(jiān)督管理控制程序 （HWZLCZQP7505）13財務(wù)管理控制程序 （HWZLCZQP7506）14內(nèi)部審核控制程序 （HWZLCZQP8201）15工作質(zhì)量檢查考核控制程序 （HWZLCZQP8202） 16不合格品控制程序 （HWZLCZQP8301）17數(shù)據(jù)分析控制程序 （HWZLCZQP8401）18糾正措施控制程序 （HWZLCZQP8501）19預(yù)防措施控制程序 （HWZLCZQP8502） 附錄B：質(zhì)量職能分配表 部 條 門 款局領(lǐng)導(dǎo)管理者代表辦公室人教監(jiān)察科預(yù)算科法規(guī)科國庫科財監(jiān)科社?？菩畔⒅行臅芸妻r(nóng)財科綜合科企財科國資科■■■■■■■□□□□□□□□□□□□■□□□□□□□□□□□□■■□■■□■□□□□□□□□□□□■■□□□□□□□□□□□□□■■■□□□□□□□□□□□□■■■□□□□□□□□□□□□■■■■■■■□□□□□□□□□□□□■□■■□□■□■■■■■□□□□□□□□□■□□■■■□□□□□□□□□□□□■□□□□□□□□■□□ ■□■□□□□□□□□□□□不 適 用■□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□不適用、分析和改進■□■□□□□□□□□□□□□□■□□□□□□□□□□□■■■□■□□□■□□□□□□□■■■□□□□□□□□□□□■■□□□□□□□□□□□□■□■■□□□□□□□□□□■■■□□□□□□□□□□□□注一：■表示主管，□表示相關(guān)；48 / 48。但所采取的預(yù)防措施應(yīng)與潛在問題的影響程度相適應(yīng)。 本局制定并執(zhí)行《糾正措施控制程序》（HWZLCZQP8501），規(guī)定對已發(fā)生的不合格采取糾正措施，以消除不合格的原因，防止不合格的再次發(fā)生，不斷完善質(zhì)量管理體系和促進持續(xù)改進。對不適宜或某些方面的有效性存在潛在的不良趨勢時，應(yīng)提出改進措施。統(tǒng)計方法包括累計百分比、因果分析、對策表等。 數(shù)據(jù)分析 本局確定、收集和分析來自監(jiān)視和測量活動以及其他來源的數(shù)據(jù)，以證實質(zhì)量管理體系的適宜性和有效性，并識別可以有效實施持續(xù)改進的辦法。 對發(fā)現(xiàn)或已存在的不合格品，根據(jù)不合格品的嚴重程度，由各科室通過以下途徑，予以相應(yīng)處置：a）采取重做、退件、拒收等措施，及時糾正、消除已發(fā)現(xiàn)的不合格；b）采取隔離/標(biāo)識措施，防止不合格品的非預(yù)期使用或流轉(zhuǎn)；c）在特殊情況下，不完全符合財政管理業(yè)務(wù)要求的管理活動，如需繼續(xù)實施，須在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，經(jīng)本局領(lǐng)導(dǎo)或管理者代表批準(zhǔn)，必要時報上級批準(zhǔn)；適用時，還須經(jīng)服務(wù)對象或使用科室同意，才能繼續(xù)實施。 本局的不合格品按其性質(zhì)分為嚴重不合格品和一般不合格品：a）一般不合格品：工作質(zhì)量/產(chǎn)品質(zhì)量不滿足要求，產(chǎn)生一般性的差錯的；b）嚴重不合格品：指嚴重影響財政管理服務(wù)質(zhì)量或質(zhì)量管理體系運行的產(chǎn)品，可能導(dǎo)致服務(wù)對象極為不滿，財政管理工作嚴重阻礙，國家財政遭受損失的不合格品。在自我檢查活動未圓滿完成之前不得放行和交付；b）環(huán)節(jié)間檢查：下一環(huán)節(jié)對上一環(huán)節(jié)輸出產(chǎn)品的符合性進行驗證，對不符合要求的退回上一環(huán)節(jié)進行糾正；c）內(nèi)部檢查：本局根據(jù)實際需要對財政管理人員辦理的財政管理服務(wù)和有關(guān)文書、票證、報表進行現(xiàn)場抽查；d）上級機關(guān)組織的財政執(zhí)法檢查和考核驗收活動；e）其它檢查，如服務(wù)對象滿意度調(diào)查、檢查信息反饋、內(nèi)部審核和管理評審活動等）。、內(nèi)部審核對管理職責(zé)進行監(jiān)視和測量；人教監(jiān)察科與辦公室通過各類考核檢查分別對人力資源、基礎(chǔ)設(shè)施和工作環(huán)境等資源進行監(jiān)視與測量；通過各類考核檢查，對財政管理服務(wù)的實現(xiàn)過程進行監(jiān)視與測量； 、測量、分析過程進行改進。 內(nèi)審小組負責(zé)對內(nèi)部審核的結(jié)果進行總結(jié)并形成《內(nèi)部審核報告》，《內(nèi)部審核報告》經(jīng)管理者代表批準(zhǔn)后由辦公室負責(zé)印發(fā)各有關(guān)科室與人員。 內(nèi)部審核小組根據(jù)擬審核的活動、區(qū)域的狀況和重要程度以及以往審核的結(jié)果編制《內(nèi)部審核計劃》，規(guī)定審核的范圍、頻次和方法。 監(jiān)視和測量 服務(wù)對象滿意、問卷調(diào)查、信訪投訴處理等形式，統(tǒng)計和監(jiān)控服務(wù)對象對本局所提供的財政管理服務(wù)滿意或不滿意的信息，作為對質(zhì)量管理體系業(yè)績的一種測量。防護包括標(biāo)識、包裝、貯存和保護等活動。、扣押、罰沒的服務(wù)對象財產(chǎn)以及服務(wù)對象擔(dān)保的財產(chǎn)。：a）辦公室按文件名稱、編號、印章、日期、文號或類別等對文件進行標(biāo)識；b）各責(zé)任科室對制作和受理的文書以服務(wù)對象名稱、財政管理業(yè)務(wù)文書類別、日期、編號等對財政文書進行標(biāo)識， c）辦公室以懸掛或張貼標(biāo)志牌、制作分布示意圖的方式對辦公場所進行標(biāo)識，對財政辦事大廳各辦理窗口的功能進行標(biāo)識；d）辦公室以標(biāo)簽方式對設(shè)施設(shè)備進行標(biāo)識； e）制發(fā)工作牌對與服務(wù)對象直接接觸的工作人員進行標(biāo)識；f）各科室辦理的財政管理業(yè)務(wù)，以辦理人員簽名、簽署日期等對財政管理過程監(jiān)視測量狀態(tài)進行標(biāo)識。 財政管理服務(wù)提供過程的確認本節(jié)刪減。對證書、票據(jù)等在放行、交付前應(yīng)進行核對，核對無誤后方可放行和交付。 采購信息 采購信息由辦公室發(fā)布，這些信息包括：a）擬采購產(chǎn)品和外包項目的質(zhì)量要求；b）人員資格的要求；c）質(zhì)量管理體系的要求。 a）自行采購：指由局辦公室組織的除政府采購以外的商品或勞務(wù)的采購； b）政府采購：指按規(guī)定須實行政府采購的商品或勞務(wù)的采購。 設(shè)計或開發(fā)本節(jié)刪減。 當(dāng)與財政管理服務(wù)有關(guān)的要求發(fā)生變更時，本局各相關(guān)受理科室負責(zé)重新識別和確定服務(wù)對象的要求并進行評審，并確保相關(guān)文件得到修改且相關(guān)人員知道已變更的要求。評審在財政管理活動開展前實施，并確保：a）已確認并準(zhǔn)確、充分理解服務(wù)對象及法律法規(guī)的要求（包括以口頭、電話等方式表達的要求）； b）財政管理服務(wù)的相關(guān)要求得到明確規(guī)定；c）本局有能力滿足規(guī)定的要求；d）雙方對要求的理解不一致已經(jīng)得到統(tǒng)一。 與服務(wù)對象有關(guān)的過程本局制定并執(zhí)行《服務(wù)對象要求的識別、評審控制程序》 （HWZLCZQP7201）以確保服務(wù)對象的要求得到確認。策劃由最高管理者指定分管局領(lǐng)導(dǎo)組織。7 財政管理服務(wù)實現(xiàn) 財政管理服務(wù)實現(xiàn)的策劃 本局制定并執(zhí)行《過程實現(xiàn)策劃控制程序》（ZJPJCZQP7101）對實現(xiàn)財政管理服務(wù)所需的過程進行策劃，該策劃與本局的質(zhì)量管理體系的總要求相一致，并以適合于本局運作的方式形成文件。 工作環(huán)境 本局負責(zé)確定、提供和管理財政管理服務(wù)活動及滿足服務(wù)對象的要求所需的工作環(huán)境，如：辦公場所的安全保衛(wèi)、清潔綠化，工作人員的服務(wù)態(tài)度、規(guī)范著裝、文明用語等。 本局辦公室負責(zé)除計算機系統(tǒng)外的基礎(chǔ)設(shè)施和工作環(huán)境的管理和總體控制；信息中心負責(zé)計算機系統(tǒng)（包括硬件和軟件）的管理和總體控制；各科室負責(zé)各自科室內(nèi)使用的設(shè)備、設(shè)施的日常管理。 本局通過培訓(xùn)效果評估、績效考核、人力資源評價等方法評審所提供的培訓(xùn)、教育及相關(guān)措施的有效性。 人力資源 本局制定并執(zhí)行《人力資源管理控制程序》（HWZLCZQP6201），對人力資源的管理進行控制，以確保與質(zhì)量管理體系有關(guān)人員滿足教育、培訓(xùn)、技能和經(jīng)驗的要求，并能勝任其崗位要求，人員配置合理高效。對管理評審提出的糾正、預(yù)防或改進措施的執(zhí)行情況由辦公室進行跟蹤和監(jiān)督檢查。 d） 資源需求的任何決定和措施。管理評審會議對管理評審輸入的內(nèi)容進行評審，評審結(jié)束時，局長對管理評審活動作出總結(jié)，對質(zhì)量管理體系運行業(yè)績作出評價。每次進行管理評審時，由局長主持，管理者代表及分管局領(lǐng)導(dǎo)協(xié)助，辦公室組織。內(nèi)部溝通的方法有：a) 各類型會議；b) 文件(書面文件、電子文件等)；c) 內(nèi)部刊物雜志；d) 簡報、布告欄；e) 請示匯報；f) 聲像和電子媒體傳遞等。（17）各部門共有的職責(zé)和權(quán)限 a) 負責(zé)質(zhì)量方針在本部門