【正文】 歸口財(cái)政貼息資金、財(cái)政扶持企業(yè)基金等有關(guān)專項(xiàng)資金； c) 管理縣級糧食等專項(xiàng)儲備經(jīng)費(fèi)及專項(xiàng)補(bǔ)貼，參與企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的改革； d) 負(fù)責(zé)境外單位、外商投資企業(yè)、地方外貿(mào)和涉外旅游企業(yè)和其他財(cái)務(wù)歸口企業(yè)單位的財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督； e) 負(fù)責(zé)非貿(mào)易非經(jīng)營性外匯的管理； f) 管理本縣的國際金融組織、外國政府貸款業(yè)務(wù)，實(shí)施對貸款項(xiàng)目的還本付息費(fèi)和對項(xiàng)目執(zhí)行單位的財(cái)務(wù)管理； g) 參與全縣有關(guān)財(cái)政性公共資源的資料匯總審定。：a) 財(cái)政法律法規(guī)及政策；b) 傳達(dá)上級指示；c) 本局的內(nèi)部規(guī)定和重要決定；d) 本局對財(cái)政管理服務(wù)的附加要求； e) 質(zhì)量管理體系的過程及其有效性，包括質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)、糾正或改進(jìn)的需要； f) 其它相關(guān)信息。各科室提供書面的管理評審材料作為管理評審輸入。如為了改進(jìn)質(zhì)量管理體系需要重新調(diào)配人員、設(shè)施、環(huán)境等資源。 能力、意識和培訓(xùn) 本局根據(jù)各崗位承擔(dān)的各項(xiàng)質(zhì)量活動的要求和工作特點(diǎn)，規(guī)定各崗位的職責(zé)和人員所必需的教育、培訓(xùn)、技能和經(jīng)驗(yàn)的要求,并根據(jù)以上要求,作出人員配置規(guī)劃。 設(shè)施設(shè)備的管理包括設(shè)施設(shè)備的采購、驗(yàn)收、日常維護(hù)和處置。 在對財(cái)政管理服務(wù)實(shí)現(xiàn)進(jìn)行策劃時，包含以下方面的適用內(nèi)容：a）確定財(cái)政管理服務(wù)的質(zhì)量目標(biāo)和要求；b）實(shí)現(xiàn)過程的程序與作業(yè)指導(dǎo)書以及所需要的人員、設(shè)施、工作環(huán)境以及信息等資源；c）確定需要進(jìn)行的崗位自查、內(nèi)部檢查、財(cái)政執(zhí)法檢查、上級機(jī)關(guān)驗(yàn)收考核等驗(yàn)證、確認(rèn)、監(jiān)視、檢查活動的驗(yàn)收準(zhǔn)則；d）證明財(cái)政管理服務(wù)的符合性所必需的質(zhì)量記錄。 與財(cái)政管理服務(wù)有關(guān)的要求的確定、確定其提出或法律法規(guī)明確的與財(cái)政管理服務(wù)有關(guān)的各種要求。 與服務(wù)對象的溝通 本局制定并執(zhí)行《與服務(wù)對象溝通控制程序》（PJCZQP7202），對與服務(wù)對象的溝通活動進(jìn)行管理和控制，以確保與服務(wù)對象溝通的持續(xù)性、有效性。 本局制定合格供方選擇、評價和重新評價的準(zhǔn)則，并根據(jù)供方按本局要求提供產(chǎn)品能力評價和選擇供方。，主要包括：a) 財(cái)政預(yù)算管理；b) 財(cái)政收入管理；c) 財(cái)政支出管理；d) 財(cái)務(wù)監(jiān)督管理；e）財(cái)政監(jiān)督管理；f）其他業(yè)務(wù)管理。，在需要有可追溯性的場合，使用服務(wù)對象名稱、財(cái)政管理業(yè)務(wù)名稱、文號等三種唯一性的標(biāo)識。管理服務(wù)防護(hù)的范圍還包括質(zhì)量記錄、電子文檔、數(shù)據(jù)備份等。 本局管理者代表負(fù)責(zé)指定內(nèi)審小組組長及成員，批準(zhǔn)《內(nèi)部審核計(jì)劃》，并組織實(shí)施內(nèi)部審核工作。 對上述檢查中發(fā)現(xiàn)沒有達(dá)到過程所策劃的結(jié)果時，按《不合格品控制程序》進(jìn)行糾正和采取糾正措施，以確保財(cái)政管理服務(wù)的符合性。 不合格品的識別 采購產(chǎn)品的不合格品: 由采購科室和使用科室負(fù)責(zé)識別、評審所采購產(chǎn)品（含外包項(xiàng)目）中的不合格品，并確定其類別。 數(shù)據(jù)分析的原始資料來源于以下方面的數(shù)據(jù)和信息：a）與服務(wù)對象溝通的信息反饋；b）內(nèi)部溝通信息；c）檢查、審核結(jié)果；d）不合格品及糾正措施；e）調(diào)查、統(tǒng)計(jì)報表結(jié)果；f）監(jiān)視、測量結(jié)果；g）采購等。 數(shù)據(jù)分析的結(jié)果應(yīng)形成記錄并予以歸檔保存，必要時輸入管理評審。 在《預(yù)防措施控制程序》中規(guī)定了以下方面的要求：a）識別潛在不合格及其原因；b）評價為防止不合格發(fā)生的措施需求；c）確定和實(shí)施所需的預(yù)防措施；d）跟蹤并記錄所采取預(yù)防措施的結(jié)果；e）評審所采取的預(yù)防措施的有效性。但所采取的糾正措施應(yīng)與所遇到不合格的影響程度相適應(yīng)。 人教監(jiān)察科負(fù)責(zé)服務(wù)對象滿意程度測量方面的數(shù)據(jù)分析；辦公室負(fù)責(zé)采購、外包活動、內(nèi)部審核和不合格品分布狀態(tài)方面的數(shù)據(jù)分析；各相關(guān)科室在財(cái)政管理活動和質(zhì)量管理體系運(yùn)行中，對涉及本科室的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。 記錄并保持不合格品的標(biāo)識、因糾正所采取的措施和結(jié)果（包括批準(zhǔn)的讓步記錄），保管期限不少于三年。 在各項(xiàng)檢查中，若各項(xiàng)工作沒有圓滿完成預(yù)定的工作要求，不得放行和交付各項(xiàng)服務(wù)。內(nèi)審活動中的相關(guān)記錄由辦公室予以收集并妥善保管存檔。由人教監(jiān)察科負(fù)責(zé)定期向服務(wù)對象進(jìn)行調(diào)查。當(dāng)服務(wù)對象財(cái)產(chǎn)在本局控制之下或由本局使用時，本局應(yīng)對其進(jìn)行特定的標(biāo)識，接收時進(jìn)行驗(yàn)證，貯存或使用時給予適當(dāng)?shù)姆雷o(hù)、維護(hù)或保密。、誤用情況，并便于追溯工作責(zé)任，各科室必須使用適宜方法，對各個工作環(huán)節(jié)進(jìn)行必要的標(biāo)識。 本局的采購和外包文件在發(fā)放前，需按程序文件的規(guī)定進(jìn)行適當(dāng)?shù)膶徟?，以確保規(guī)定的采購和外包項(xiàng)目要求的充分、適宜。 采購 采購過程本局根據(jù)《內(nèi)部財(cái)務(wù)管理作業(yè)指導(dǎo)書》和《固定資產(chǎn)管理作業(yè)指導(dǎo)書》中的相關(guān)要求對本局的商品或勞務(wù)采購活動過程進(jìn)行管理和控制，以確保采購活動在受控狀態(tài)下進(jìn)行，確保采購的商品或勞務(wù)符合規(guī)定的要求。 在評審中若發(fā)現(xiàn)服務(wù)對象提交的資料不全或填報的數(shù)據(jù)有誤時，應(yīng)提示服務(wù)對象補(bǔ)齊資料或正確填報后再提交；若發(fā)現(xiàn)服務(wù)對象提出的要求超出法律法規(guī)允許的范圍應(yīng)予以否決或轉(zhuǎn)交有關(guān)科室；若服務(wù)對象提出的要求合理但一時又難以滿足的，必須向服務(wù)對象講解原由，做好溝通協(xié)調(diào)。、運(yùn)作要求、法律依據(jù)等各方面的需求后進(jìn)行，并最終形成質(zhì)量計(jì)劃。努力為工作人員營造一個和諧高效、團(tuán)結(jié)協(xié)作的工作環(huán)境，為服務(wù)對象提供舒適、文明的辦事環(huán)境，提高財(cái)政管理服務(wù)的質(zhì)量。 人教監(jiān)察科負(fù)責(zé)保持職工的教育、培訓(xùn)、技能和經(jīng)驗(yàn)或資格的適當(dāng)記錄，并建立相關(guān)檔案?！队涗浛刂瞥绦颉返囊筮M(jìn)行控制，由辦公室負(fù)責(zé)收集、整理，辦公室負(fù)責(zé)歸檔保存。評審結(jié)束后，辦公室負(fù)責(zé)將評審結(jié)論形成書面的《管理評審報告》，作為管理評審的輸出。當(dāng)本局的機(jī)構(gòu)設(shè)置或質(zhì)量管理體系發(fā)生重大變化或體系運(yùn)行中發(fā)生重大不符合事項(xiàng)或局長認(rèn)為有需要時，由局長決定可以增加管理評審次數(shù)，具體時間由局長確定。局長指定一名管理層中的人員為管理者代表，管理者代表除承擔(dān)其原有職責(zé)外，還賦予相應(yīng)的職責(zé)和權(quán)限[(3)]。(11) 綜合科a) 指導(dǎo)全縣預(yù)算外資金管理； b) 負(fù)責(zé)預(yù)算外資金賬戶和行政事業(yè)單位銀行開戶管理； c) 參與編制預(yù)算外資金收支計(jì)劃決算和部門預(yù)決算； d) 監(jiān)管行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金的收繳入庫工作； e) 會同有關(guān)部門審批行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，參與定期檢查和整頓亂收費(fèi)工作； f) 負(fù)責(zé)全縣收費(fèi)票據(jù)；罰沒票據(jù)的管理； g) 負(fù)責(zé)全縣國債工作； h) 負(fù)責(zé)全縣彩票監(jiān)管工作； i) 參與住房、物價、國有土地使用政策研究和制度改革； j) 負(fù)責(zé)綜合性財(cái)政統(tǒng)計(jì)；k) 負(fù)責(zé)行政事業(yè)單位住房基金和全縣住房資金的財(cái)務(wù)管理。(3) 管理者代表職責(zé) a）確保質(zhì)量管理體系所需的過程得到建立、實(shí)施和保持； b）負(fù)責(zé)組織內(nèi)部審核； c）負(fù)責(zé)向局長報告質(zhì)量管理體系的業(yè)績和任何改進(jìn)的需求； d）負(fù)責(zé)在全局內(nèi)促進(jìn)滿足服務(wù)對象要求意識的形成和提高； e）負(fù)責(zé)與質(zhì)量體系有關(guān)事項(xiàng)的外部聯(lián)絡(luò)工作； f）負(fù)責(zé)協(xié)助局長進(jìn)行質(zhì)量管理體系的策劃； h）負(fù)責(zé)審核質(zhì)量手冊、程序文件。質(zhì)量目標(biāo)詳見質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)聲明。最高管理者負(fù)責(zé)對建立、實(shí)施質(zhì)量管理體系并持續(xù)改進(jìn)其有效性作出管理承諾。本局制定并執(zhí)行《文件控制程序》(HWZLCZQP4201)，以實(shí)現(xiàn)對本局質(zhì)量管理體系所要求的文件進(jìn)行有效控制,確保與質(zhì)量有關(guān)的崗位、場所能得到相關(guān)適用文件的有關(guān)版本。4 質(zhì)量管理體系《GB/T190012000 idt ISO9001:2000質(zhì)量管理體系要求》標(biāo)準(zhǔn)，同時考慮財(cái)政管理活動的特點(diǎn)，結(jié)合本局財(cái)政工作的實(shí)際，建立財(cái)政質(zhì)量管理體系，形成文件，加以實(shí)施和保持，并予以持續(xù)改進(jìn)。本局的產(chǎn)品是財(cái)政管理服務(wù)（含財(cái)政預(yù)算、財(cái)政支出和財(cái)政監(jiān)督及其他服務(wù)）；b) 顧客：指接受產(chǎn)品的組織或個人。 本質(zhì)量手冊由ISO9000工作組負(fù)責(zé)組織編寫，經(jīng)管理者代表審核，局長批準(zhǔn)后發(fā)布實(shí)施。k）農(nóng)業(yè)稅票證管理安全率是指農(nóng)業(yè)稅票證帳實(shí)相符情況，也即安全保管數(shù)與應(yīng)保管數(shù)之比，由農(nóng)財(cái)科負(fù)責(zé)。 c）內(nèi)部檢查通報次數(shù)，是指由局督查小組組織的對內(nèi)部各項(xiàng)制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查并實(shí)行通報的次數(shù)，由人教監(jiān)察科負(fù)責(zé)。 e）內(nèi)部違法違紀(jì)案件發(fā)生數(shù)，是指受到黨、政紀(jì)處分或司法機(jī)關(guān)立案查處的案件發(fā)生數(shù)。 堅(jiān)持與時俱進(jìn)、改革創(chuàng)新，爭創(chuàng)一流，財(cái)政管理水平要達(dá)全省乃至全國先進(jìn)水平。在收入增長的同時，財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)也取得了可喜的成就，涌現(xiàn)了一大批先進(jìn)集體和先進(jìn)個人，所取得的成績得到了上級的表彰，財(cái)政良好的群體形象和個體形象已在群眾中牢固樹立。本質(zhì)量手冊對內(nèi)是質(zhì)量管理的綱領(lǐng)性文件，對內(nèi)是本局各科室和全體干部職工開展質(zhì)量管理活動的依據(jù)和行動準(zhǔn)則；對外是本局質(zhì)量管理的承諾，是向服務(wù)對象證明財(cái)政管理服務(wù)質(zhì)量的保證能力和開展質(zhì)量管理活動的持續(xù)改進(jìn)能力。近幾年來，本局堅(jiān)持秉公理財(cái)、開源節(jié)流、確保平衡的原則，努力為全縣人民當(dāng)好家，理好財(cái)，確保了各行政事業(yè)單位人員的工資發(fā)放，確保了社會保障資金的及時到位，確保了全縣機(jī)關(guān)單位的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，使財(cái)政資金得到了有效合理的運(yùn)用。 建立職責(zé)明確、分工合理的崗位責(zé)任制，強(qiáng)化制度管理，充分調(diào)動全局人員的積極性，做到人盡其才、人盡其職。 c）縣人大議案、政協(xié)提案答復(fù)基本滿意率是指本局承辦的人大議案和政協(xié)提案達(dá)到的滿意程度，是達(dá)到基本滿意以上的議案、提案數(shù)與承辦的議案、提案數(shù)之間的比例。j）服務(wù)對象滿意率是指通過走訪、座談組織問卷調(diào)查等形式回收的問卷中滿意戶數(shù)與收回戶數(shù)的比例。h）票據(jù)準(zhǔn)購證審批率是指符合條件實(shí)際批準(zhǔn)數(shù)與應(yīng)審批數(shù)之比，由綜合科負(fù)責(zé)。p）數(shù)據(jù)備份率是指實(shí)際應(yīng)備份數(shù)與應(yīng)備份數(shù)之比，由信息中心負(fù)責(zé)。通過該體系的有效運(yùn)行，以增強(qiáng)服務(wù)對象滿意程度,提升本局管理水平。本局的相關(guān)方是國家、上級財(cái)政機(jī)關(guān)和工商、國稅、銀行、社保等部門。本局共編制19個程序文件（包括標(biāo)準(zhǔn)要求的6個程序文件）,對質(zhì)量手冊構(gòu)成支持；c) 作業(yè)指導(dǎo)書：指需要控制的某一項(xiàng)活動，規(guī)定其步驟和方法的文件。而且新的財(cái)政管理業(yè)務(wù)的確定往往須經(jīng)過立法或政府行政命令來頒布實(shí)施，財(cái)政局一般無權(quán)規(guī)定。記錄控制程序應(yīng)包括對記錄的清晰填寫、標(biāo)識、收集、分類、檢索、貯存、保護(hù)、保存期限和處置等要求。本局的質(zhì)量方針是:依法理財(cái)、科學(xué)管理、求實(shí)創(chuàng)新、優(yōu)質(zhì)服務(wù)。這些變更包括：a）導(dǎo)入新的質(zhì)量管理體系標(biāo)準(zhǔn)；b）原有質(zhì)量管理體系的組織機(jī)構(gòu)、關(guān)鍵人員發(fā)生變化；c）質(zhì)量管理體系的區(qū)域范圍發(fā)生變化等。 (7)信息中心 a) 負(fù)責(zé)制定、實(shí)施計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全運(yùn)行的管理制度； b) 負(fù)責(zé)保障計(jì)算機(jī)硬件系統(tǒng)和軟件系統(tǒng)的正常運(yùn)行； c)負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)應(yīng)用（信息化）的技術(shù)支持、業(yè)務(wù)指導(dǎo)和協(xié)助相關(guān)培訓(xùn)工作； d) 負(fù)責(zé)信息業(yè)務(wù)工作中的有關(guān)數(shù)據(jù)分析處理；(8) 預(yù)算科a) 研究制定財(cái)政管理體制； b) 編制全縣綜合財(cái)政預(yù)算草案，提出財(cái)務(wù)綜合平衡方案； c) 編制全縣預(yù)算外資金收支計(jì)劃和政府性基金收支預(yù)算； d) 布置、匯總審定部門預(yù)算，管理預(yù)算指標(biāo)； e) 辦理預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)； f) 制定鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道財(cái)政管理體制，指導(dǎo)監(jiān)督鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道財(cái)政管理工作； g) 管理預(yù)備費(fèi)和專項(xiàng)資金； h) 審核辦理財(cái)政資金的退庫，貫徹實(shí)施國家財(cái)政政策； i) 根據(jù)國家稅法研究制訂地方稅收政策措施和扶持企業(yè)的優(yōu)惠政策，轉(zhuǎn)報減免稅； j)參與分析、研究全縣稅收統(tǒng)計(jì)、稅源調(diào)查資料，提出政策調(diào)整的建議； k) 參與檢查、監(jiān)督稅收政策執(zhí)行情況； l) 負(fù)責(zé)全縣機(jī)關(guān)部門和行政事業(yè)單位的預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外資金的財(cái)務(wù)管理； m) 參與全縣有關(guān)財(cái)政性公共資源的資料匯總審定； n) 負(fù)責(zé)管理和撥付財(cái)政基本建設(shè)資金； o) 負(fù)責(zé)全縣政府采購管理。（15）國資科a) 主管國有資產(chǎn)營運(yùn)機(jī)構(gòu)及其下屬企事業(yè)單位工作，辦理有關(guān)授權(quán)事宜，并實(shí)施監(jiān)管； b) 制定國有資產(chǎn)考核指標(biāo)體系和考核辦法； c) 負(fù)責(zé)國有資本金管理； d) 負(fù)責(zé)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記和資產(chǎn)評估監(jiān)管； e) 指導(dǎo)、監(jiān)管全縣國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易； f) 負(fù)責(zé)國有企業(yè)的資產(chǎn)監(jiān)督管理和國有資產(chǎn)收益的收繳及非經(jīng)營性轉(zhuǎn)經(jīng)營性國有資產(chǎn)的審批； g) 參與國有企業(yè)改制和行政事業(yè)單位改革； h) 負(fù)責(zé)資產(chǎn)財(cái)務(wù)等財(cái)政性公共資源的統(tǒng)計(jì)分析，匯總審核全縣財(cái)政性公共資源的資料數(shù)據(jù)，建立公共資源數(shù)據(jù)庫； i) 負(fù)責(zé)清產(chǎn)核資工作的組織實(shí)施。管理評審的輸入包括以下方面：a）內(nèi)部審核、第三方審核和上級機(jī)關(guān)執(zhí)法檢查的結(jié)果；b）服務(wù)對象意見反饋和服務(wù)對象滿意程度分析；c）過程的業(yè)績（包括質(zhì)量目標(biāo)的完成情況）和財(cái)政管理服務(wù)的合法性、準(zhǔn)確性、規(guī)范性、及時性以及滿足體系要求的符合性；d）預(yù)防和糾正措施的狀況；e）以往管理評審的跟蹤措施；f）可能影響質(zhì)量管理體系的變更，如機(jī)構(gòu)職能的變化、外部環(huán)境及服務(wù)對象要求的變化、國家政策的變化等；g）各科室提出的改進(jìn)建議。 e） 必要時對質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)作出的調(diào)整。 本局為各崗位人員提供相應(yīng)的培訓(xùn)、教育或采取其他有效措施，以使其滿足崗位要求及質(zhì)量管理體系保持和