【正文】 利用各種信息，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，對(duì)發(fā)現(xiàn)的不合格采取糾正和預(yù)防措施，以及通過(guò)管理評(píng)審評(píng)價(jià)質(zhì)量管理體系的適宜性、充分性和有效性等，達(dá)到持續(xù)改進(jìn)質(zhì)量管理體系的目的。 不合格品的處置 一般不合格品由產(chǎn)生不合格品的科室確定處置辦法，必要時(shí)報(bào)局長(zhǎng)和管理者代表批準(zhǔn)；嚴(yán)重不合格品由局長(zhǎng)或管理者代表批準(zhǔn)確定處置辦法。 對(duì)審核期間發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，責(zé)任科室應(yīng)及時(shí)采取糾正措施或預(yù)防措施，以消除所發(fā)現(xiàn)的不合格或潛在不合格及其原因。，依法對(duì)服務(wù)對(duì)象的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行控制。 辦公室或信息中心負(fù)責(zé)記錄和保持對(duì)供方評(píng)價(jià)的結(jié)果。 對(duì)財(cái)政管理服務(wù)有關(guān)要求的評(píng)審 本局各科室負(fù)責(zé)對(duì)已識(shí)別的與財(cái)政管理服務(wù)有關(guān)的要求進(jìn)行評(píng)審，以確定正確理解上述要求，從而開(kāi)展適宜、可行的財(cái)政管理的具體活動(dòng)。本局制定并執(zhí)行《固定資產(chǎn)管理作業(yè)指導(dǎo)書(shū)》,以對(duì)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的正常運(yùn)行和除計(jì)算機(jī)系統(tǒng)外的其它固定資產(chǎn)進(jìn)行有效控制，確保計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)依托功能的充分發(fā)揮和滿足質(zhì)量管理體系有效運(yùn)行對(duì)資源配置的要求?！豆芾碓u(píng)審報(bào)告》經(jīng)局長(zhǎng)批準(zhǔn)后，由辦公室下發(fā)至各職能科室。評(píng)審包括質(zhì)量管理體系持續(xù)改進(jìn)的機(jī)會(huì)和變更的需要，包括質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)，以確保質(zhì)量管理體系的適宜性、充分性和有效性。(9) 國(guó)庫(kù)科a) 負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行； b) 負(fù)責(zé)總預(yù)算會(huì)計(jì)工作，組織實(shí)施總預(yù)算會(huì)計(jì)制度； c) 負(fù)責(zé)財(cái)政性資金劃撥； d) 編制財(cái)政收支報(bào)表，分析預(yù)算執(zhí)行情況，參與管理部門(mén)預(yù)算指標(biāo)； e) 布置、匯總、審核部門(mén)決算，編制全縣預(yù)算外資金收支決算和財(cái)政總決算； f) 管理財(cái)政資金銀行賬戶，統(tǒng)一核算全縣財(cái)政各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)資金； g) 負(fù)責(zé)財(cái)政周轉(zhuǎn)金的日常核算和統(tǒng)一管理。a）質(zhì)量方針與國(guó)家公共財(cái)政的管理要求保持一致；b）建立實(shí)施質(zhì)量管理體系,開(kāi)展卓有成效的質(zhì)量管理活動(dòng)，使本局質(zhì)量方針得到全面貫徹落實(shí)，確保財(cái)政管理服務(wù)能滿足服務(wù)對(duì)象及法律法規(guī)要求，并實(shí)現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)；c）提供制定、評(píng)審本局質(zhì)量目標(biāo)的框架，可將本局質(zhì)量目標(biāo)分解為各科室各年度的質(zhì)量目標(biāo)；d）采取多種形式對(duì)質(zhì)量方針進(jìn)行宣傳、教育、討論，通過(guò)有效的內(nèi)部溝通，確保質(zhì)量方針為全體干部職工所理解和遵循；e) 管理評(píng)審時(shí)對(duì)質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)進(jìn)行評(píng)審，保證質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)能夠持續(xù)地適應(yīng)本局內(nèi)外部環(huán)境的變化,使之具有持續(xù)適宜性。因此，該條款對(duì)本局不適用，予以刪減。 e）過(guò)程：指一組將輸入轉(zhuǎn)化為輸出的相互關(guān)聯(lián)或相互作用的活動(dòng)。 管理者代表任命書(shū)關(guān)于任命嚴(yán)格同志為管理者代表的任命書(shū) 為了有利于更好地建立、實(shí)施和保持AA財(cái)政局的質(zhì)量管理體系，確保質(zhì)量管理體系的持續(xù)有效運(yùn)行，特任命嚴(yán)格同志為管理者代表，授權(quán)其負(fù)責(zé)財(cái)政局的質(zhì)量管理體系運(yùn)行的管理工作，以及與質(zhì)量管理體系有關(guān)的外部聯(lián)絡(luò)工作。二、科室指標(biāo)說(shuō)明 a）文書(shū)處理準(zhǔn)確率，是指處理準(zhǔn)確的文書(shū)數(shù)與處理的文書(shū)總數(shù)之比，由辦公室負(fù)責(zé)。 以建立社會(huì)主義公共財(cái)政的體制框架為目標(biāo)，圍繞“一個(gè)龍頭、二個(gè)結(jié)合、三個(gè)分離”（以預(yù)算改革為龍頭，預(yù)算內(nèi)、外資金相結(jié)合，資產(chǎn)管理和財(cái)務(wù)管理相結(jié)合，預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算監(jiān)督相分離）的財(cái)政管理改革方針，實(shí)現(xiàn)財(cái)政管理的規(guī)范化、科學(xué)化、現(xiàn)代化，不斷提升財(cái)政管理質(zhì)量。目 錄 目錄 ……………………………………………………………1 質(zhì)量手冊(cè)頒布令…………………………………………………3 AA財(cái)政局簡(jiǎn)介………………………………………………4 質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)說(shuō)明………………………………………5 管理者代表任命書(shū)………………………………………………6 質(zhì)量手冊(cè)管理說(shuō)明………………………………………………6 質(zhì)量手冊(cè)修改頁(yè)…………………………………………………7 1 目的與適用范圍…………………………………………………72 引用文件…………………………………………………………83 術(shù)語(yǔ)和定義 …………………………………………………124 質(zhì)量管理體系 …………………………………………………22 總要求 ………………………………………………………22 文件要求 ………………………………………………………225 管理職責(zé) ………………………………………………………25 管理承諾 ………………………………………………………25 以顧客為關(guān)注焦點(diǎn)……………………………………………25 質(zhì)量方針 ………………………………………………………25 策劃 ……………………………………………………………26 職責(zé)、權(quán)限和溝通 ……………………………………………27 管理評(píng)審 ………………………………………………………286 資源管理 ………………………………………………………30 資源的提供 ……………………………………………………30 人力資源 ………………………………………………………30 基礎(chǔ)設(shè)施 ………………………………………………………31 工作環(huán)境 ………………………………………………………317 財(cái)政管理業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn) ……………………………………………32 財(cái)政管理過(guò)程的策劃 …………………………………………32 與服務(wù)對(duì)象有關(guān)的過(guò)程………………………………………33 設(shè)計(jì)和開(kāi)發(fā) ……………………………………………………35 采購(gòu) ……………………………………………………………35 財(cái)政管理業(yè)務(wù)的提供 …………………………………………36 監(jiān)視和測(cè)量裝置的控制 ……………………………………398 測(cè)量、分析和改進(jìn) ………………………………………………39 總則 ………………………………………………………… 39 監(jiān)測(cè)與測(cè)量 ………………………………………………… 40 不合格品控制 ……………………………………………… 42 數(shù)據(jù)分析 …………………………………………………… 43 改進(jìn) ………………………………………………………… 44附錄A: 支持性文件 …………………………………………… 47 附錄B: 質(zhì)量職能分配表……………………………………………48 質(zhì)量手冊(cè)頒布令為鞏固我縣財(cái)政改革成果，進(jìn)一步提升財(cái)政管理質(zhì)量，積極實(shí)踐“依法理財(cái)、科學(xué)管理、求實(shí)創(chuàng)新、優(yōu)質(zhì)服務(wù)”，努力塑造中聯(lián)財(cái)政的良好形象，促進(jìn)財(cái)政管理的現(xiàn)代化、規(guī)范化，本局按照《GB/T190012000 idt ISO9001:2000 質(zhì)量管理體系要求》標(biāo)準(zhǔn)建立內(nèi)部的質(zhì)量管理體系。求實(shí)創(chuàng)新： 堅(jiān)持理論創(chuàng)新和實(shí)踐創(chuàng)新相結(jié)合，敢干實(shí)踐，勇于探索，認(rèn)真開(kāi)展調(diào)查研究，摸清地方經(jīng)濟(jì)脈搏，充分發(fā)揮財(cái)政職能，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。 b）信息工作先進(jìn)集體數(shù)，是指信息工作在各級(jí)評(píng)比獲得縣級(jí)以上先進(jìn)集體稱(chēng)號(hào)的數(shù)目，由辦公室負(fù)責(zé)，各科室協(xié)辦。 局長(zhǎng)： 年 月 日 質(zhì)量手冊(cè)管理說(shuō)明、質(zhì)量目標(biāo)、組織機(jī)構(gòu)與科室職責(zé)、質(zhì)量管理體系過(guò)程之間的相互作用以及《GB/T190012000 idt ISO9001:2000 質(zhì)量管理體系 要求》標(biāo)準(zhǔn)中本組織適用條款的規(guī)定。本局的過(guò)程包括管理職責(zé)，資源管理，財(cái)政分配、調(diào)節(jié)、監(jiān)督等管理職能的實(shí)現(xiàn)以及監(jiān)視、測(cè)量和分析過(guò)程等。b) 生產(chǎn)和服務(wù)提供過(guò)程的確認(rèn)：因?yàn)楸揪值呢?cái)政管理活動(dòng)其結(jié)果均可進(jìn)行監(jiān)視或測(cè)量，該條款對(duì)本局不適用，予以刪減；c) 監(jiān)視和測(cè)量裝置的控制：因?yàn)楸揪植恍枰獙?duì)財(cái)政管理服務(wù)安裝監(jiān)視測(cè)量裝置，該條款對(duì)本局不適用，予以刪減。局長(zhǎng)策劃并確保在本局各科室建立質(zhì)量目標(biāo)，質(zhì)量目標(biāo)體現(xiàn)本局的財(cái)政管理服務(wù)特性，質(zhì)量目標(biāo)是可測(cè)量的，并與質(zhì)量方針保持一致。(10) 社會(huì)保障科a) 負(fù)責(zé)衛(wèi)生、民政、勞動(dòng)與社會(huì)保障等部門(mén)及所屬事業(yè)單位的財(cái)務(wù)管理； b) 負(fù)責(zé)分管部門(mén)和單位事業(yè)經(jīng)費(fèi)及專(zhuān)項(xiàng)資金管理； c) 負(fù)責(zé)社會(huì)保障資金財(cái)政專(zhuān)戶管理； d) 參與社會(huì)保障制度的改革和政策的研究制定，提出社會(huì)保障資金預(yù)算編制建議； e) 組織實(shí)施對(duì)社會(huì)保障資金使用的財(cái)政監(jiān)督； f) 參與全縣財(cái)政性公共資源的資料匯總審定。對(duì)管理評(píng)審提出的糾正、預(yù)防或改進(jìn)措施的執(zhí)行情況由辦公室進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督檢查。 工作環(huán)境 本局負(fù)責(zé)確定、提供和管理財(cái)政管理服務(wù)活動(dòng)及滿足服務(wù)對(duì)象的要求所需的工作環(huán)境，如：辦公場(chǎng)所的安全保衛(wèi)、清潔綠化，工作人員的服務(wù)態(tài)度、規(guī)范著裝、文明用語(yǔ)等。評(píng)審在財(cái)政管理活動(dòng)開(kāi)展前實(shí)施，并確保：a）已確認(rèn)并準(zhǔn)確、充分理解服務(wù)對(duì)象及法律法規(guī)的要求（包括以口頭、電話等方式表達(dá)的要求）； b）財(cái)政管理服務(wù)的相關(guān)要求得到明確規(guī)定；c）本局有能力滿足規(guī)定的要求；d）雙方對(duì)要求的理解不一致已經(jīng)得到統(tǒng)一。 采購(gòu)信息 采購(gòu)信息由辦公室發(fā)布，這些信息包括：a）擬采購(gòu)產(chǎn)品和外包項(xiàng)目的質(zhì)量要求；b）人員資格的要求；c）質(zhì)量管理體系的要求。、扣押、罰沒(méi)的服務(wù)對(duì)象財(cái)產(chǎn)以及服務(wù)對(duì)象擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)。 內(nèi)審小組負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)部審核的結(jié)果進(jìn)行總結(jié)并形成《內(nèi)部審核報(bào)告》，《內(nèi)部審核報(bào)告》經(jīng)管理者代表批準(zhǔn)后由辦公室負(fù)責(zé)印發(fā)各有關(guān)科室與人員。 對(duì)發(fā)現(xiàn)或已存在的不合格品，根據(jù)不合格品的嚴(yán)重程度，由各科室通過(guò)以下途徑，予以相應(yīng)處置：a）采取重做、退件、拒收等措施，及時(shí)糾正、消除已發(fā)現(xiàn)的不合格；b）采取隔離/標(biāo)識(shí)措施，防止不合格品的非預(yù)期使用或流轉(zhuǎn)；c）在特殊情況下，不完全符合財(cái)政管理業(yè)務(wù)要求的管理活動(dòng)，如需繼續(xù)實(shí)施，須在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，經(jīng)本局領(lǐng)導(dǎo)或管理者代表批準(zhǔn)，必要時(shí)報(bào)上級(jí)批準(zhǔn)；適用時(shí)，還須經(jīng)服務(wù)對(duì)象或使用科室同意，才能繼續(xù)實(shí)施。 本局制定并執(zhí)行《糾正措施控制程序》（HWZLCZQP8501），規(guī)定對(duì)已發(fā)生的不合格采取糾正措施，以消除不合格的原因，防止不合格的再次發(fā)生，不斷完善質(zhì)量管理體系和促進(jìn)持續(xù)改進(jìn)。 改進(jìn) 持續(xù)改進(jìn)本局利用對(duì)質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)的實(shí)施考核，通過(guò)組織內(nèi)部質(zhì)量管理體系的審核，對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改，以持續(xù)改進(jìn)質(zhì)量管理體系。 財(cái)政管理服務(wù)中的不合格品: 各科室、各環(huán)節(jié)的工作人員和檢查組負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)審財(cái)政管理服務(wù)中的不合格品，并確定其類(lèi)別。 為確保內(nèi)部審核過(guò)程的客觀性和公正性，內(nèi)部審核員必須經(jīng)過(guò)內(nèi)審員培訓(xùn)并獲得合格證書(shū)，在審核過(guò)程中內(nèi)審員不能審核自己從事的工作。標(biāo)識(shí)應(yīng)清晰、明確，標(biāo)識(shí)一經(jīng)確認(rèn)后，在其后的各個(gè)工作環(huán)節(jié)中，下一環(huán)節(jié)的工作人員均應(yīng)對(duì)標(biāo)識(shí)進(jìn)行保護(hù)，但若不標(biāo)識(shí)不會(huì)引起混淆或無(wú)追溯要求時(shí)，也可以不進(jìn)行標(biāo)識(shí)。對(duì)列入政府采購(gòu)的項(xiàng)目和單位，可以不進(jìn)行合格供方的評(píng)價(jià)，但是對(duì)采購(gòu)單位提供的物資是否符合要求需要進(jìn)行控制，提出是否符合要求的相關(guān)信息，供有關(guān)單位重新評(píng)價(jià)政府采購(gòu)項(xiàng)目和單位時(shí)作為輸入。包括：a）服務(wù)對(duì)象的明確要求，如申請(qǐng)項(xiàng)目、要求辦理的時(shí)限、希望實(shí)現(xiàn)的目的等；b）服務(wù)對(duì)象未明確提出，但規(guī)定或預(yù)期的須提供的要求，如支持性服務(wù)等；c）與財(cái)政管理服務(wù)有關(guān)的法律法規(guī)的要求；d）本局附加的要求，如對(duì)服務(wù)對(duì)象的服務(wù)承諾。使用科室對(duì)所需的設(shè)施、設(shè)備提出配置申請(qǐng)，經(jīng)辦公室/信息中心審核并報(bào)局長(zhǎng)批準(zhǔn)后由辦公室組織采購(gòu)，基礎(chǔ)設(shè)施、設(shè)備投入使用前由辦公室/信息中心進(jìn)行歸口驗(yàn)收。 e） 必要時(shí)對(duì)質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)作出的調(diào)整。 (7)信息中心 a) 負(fù)責(zé)制定、實(shí)施計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全運(yùn)行的管理制度； b) 負(fù)責(zé)保障計(jì)算機(jī)硬件系統(tǒng)和軟件系統(tǒng)的正常運(yùn)行； c)負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)應(yīng)用（信息化）的技術(shù)支持、業(yè)務(wù)指導(dǎo)和協(xié)助相關(guān)培訓(xùn)工作； d) 負(fù)責(zé)信息業(yè)務(wù)工作中的有關(guān)數(shù)據(jù)分析處理；(8) 預(yù)算科a) 研究制定財(cái)政管理體制； b) 編制全縣綜合財(cái)政預(yù)算草案，提出財(cái)務(wù)綜合平衡方案； c) 編制全縣預(yù)算外資金收支計(jì)劃和政府性基金收支預(yù)算； d) 布置、匯總審定部門(mén)預(yù)算，管理預(yù)算指標(biāo)； e) 辦理預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)； f) 制定鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道財(cái)政管理體制，指導(dǎo)監(jiān)督鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道財(cái)政管理工作； g) 管理預(yù)備費(fèi)和專(zhuān)項(xiàng)資金； h) 審核辦理財(cái)政資金的退庫(kù)，貫徹實(shí)施國(guó)家財(cái)政政策； i) 根據(jù)國(guó)家稅法研究制訂地方稅收政策措施和扶持企業(yè)的優(yōu)惠政策，轉(zhuǎn)報(bào)減免稅； j)參與分析、研究全縣稅收統(tǒng)計(jì)、稅源調(diào)查資料，提出政策調(diào)整的建議； k) 參與檢查、監(jiān)督稅收政策執(zhí)行情況； l) 負(fù)責(zé)全縣機(jī)關(guān)部門(mén)和行政事業(yè)單位的預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外資金的財(cái)務(wù)管理； m) 參與全縣有關(guān)財(cái)政性公共資源的資料匯總審定； n) 負(fù)責(zé)管理和撥付財(cái)政基本建設(shè)資金； o) 負(fù)責(zé)全縣政府采購(gòu)管理。本局的質(zhì)量方針是:依法理財(cái)、科學(xué)管理、求實(shí)創(chuàng)新、優(yōu)質(zhì)服務(wù)