【正文】 1. 目的與適用范圍 目的本質(zhì)量手冊對內(nèi)作為質(zhì)量管理體系的最高文件，對外用以證實(shí)本組織有能力穩(wěn)定地提供滿足服務(wù)對象要求的服務(wù)和依法辦理地方財(cái)政管理業(yè)務(wù)。通過該體系的有效運(yùn)行，以增強(qiáng)服務(wù)對象滿意程度,提升本局管理水平。 適用范圍本質(zhì)量手冊的適用范圍是本局財(cái)政管理服務(wù)以及所涉及的科室、場所。2. 引用文件:2000 質(zhì)量管理體系 基礎(chǔ)和術(shù)語3. 2ISO9001:2000 質(zhì)量管理體系 要求4.3 術(shù)語和定義本質(zhì)量手冊采用《GB/T190002000 idt ISO9000:2000 質(zhì)量管理體系—基礎(chǔ)和術(shù)語》標(biāo)準(zhǔn)，并結(jié)合財(cái)政機(jī)關(guān)的工作特點(diǎn),對下列術(shù)語作出定義:a) 產(chǎn)品：指過程的結(jié)果。本局的產(chǎn)品是財(cái)政管理服務(wù)（含財(cái)政預(yù)算、財(cái)政支出和財(cái)政監(jiān)督及其他服務(wù)）；b) 顧客：指接受產(chǎn)品的組織或個(gè)人。本局的服務(wù)對象是接受本局財(cái)政服務(wù)的相對人（包括行政企事業(yè)單位、團(tuán)體和個(gè)人）,簡稱服務(wù)對象。c) 供方：指提供產(chǎn)品的組織或個(gè)人。本局的供方是商品供應(yīng)商、稅收征收單位、（政府性基金、罰沒款、規(guī)費(fèi)）管理單位及上級財(cái)政部門。d) 相關(guān)方：指與組織的業(yè)績或成就有利益關(guān)系的個(gè)人或團(tuán)體。本局的相關(guān)方是國家、上級財(cái)政機(jī)關(guān)和工商、國稅、銀行、社保等部門。 e）過程：指一組將輸入轉(zhuǎn)化為輸出的相互關(guān)聯(lián)或相互作用的活動(dòng)。本局的過程包括管理職責(zé)，資源管理，財(cái)政分配、調(diào)節(jié)、監(jiān)督等管理職能的實(shí)現(xiàn)以及監(jiān)視、測量和分析過程等。4 質(zhì)量管理體系《GB/T190012000 idt ISO9001:2000質(zhì)量管理體系要求》標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)考慮財(cái)政管理活動(dòng)的特點(diǎn)，結(jié)合本局財(cái)政工作的實(shí)際，建立財(cái)政質(zhì)量管理體系，形成文件，加以實(shí)施和保持，并予以持續(xù)改進(jìn)。，為服務(wù)對象提供優(yōu)質(zhì)、高效的財(cái)政管理服務(wù)。本局遵循PDCA的管理方法和如下要求進(jìn)行過程策劃，并按照策劃的結(jié)果管理過程：a） 結(jié)合財(cái)政管理服務(wù)特點(diǎn)，識別并確定財(cái)政質(zhì)量管理體系所需要的過程及其在本局的應(yīng)用；b） 確定這些過程的順序和相互關(guān)系；c） 確定這些過程有效運(yùn)行和控制的準(zhǔn)則和方法，包括滿足法律、法規(guī)及上級機(jī)關(guān)要求的過程控制的工作程序等；d） 通過自查、檢查、監(jiān)督、考核、記錄的信息傳遞等手段，確保獲得必要的資源和信息，以實(shí)現(xiàn)過程的有效實(shí)施和監(jiān)視；e） 監(jiān)視、測量、分析這些過程，并實(shí)施必要的措施，以實(shí)現(xiàn)所策劃的結(jié)果和持續(xù)改進(jìn)。、準(zhǔn)確性和規(guī)范性的外包過程（如委托代收、票證印制、宣傳資料印制等），本局按照合格供方的要求對其實(shí)施控制。：a） 質(zhì)量手冊：質(zhì)量手冊是本局質(zhì)量管理體系的綱領(lǐng)性文件,其中包括質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)；b） 程序文件：指就質(zhì)量管理體系的某一類活動(dòng)而規(guī)定途徑的文件。本局共編制19個(gè)程序文件（包括標(biāo)準(zhǔn)要求的6個(gè)程序文件）,對質(zhì)量手冊構(gòu)成支持；c) 作業(yè)指導(dǎo)書：指需要控制的某一項(xiàng)活動(dòng)，規(guī)定其步驟和方法的文件。本局共編制 65 個(gè)作業(yè)指導(dǎo)書，對程序文件構(gòu)成支持；d) 質(zhì)量計(jì)劃：指本局質(zhì)量管理體系文件中，沒有覆蓋的實(shí)現(xiàn)過程、新增加的財(cái)政管理實(shí)現(xiàn)過程及專項(xiàng)管理過程在進(jìn)行策劃后形成的文件；e) 記錄：指為質(zhì)量體系提供客觀證據(jù)的文件,是證實(shí)質(zhì)量體系符合《GB/T190012000 idt ISO9001:2000 質(zhì)量管理體系要求》標(biāo)準(zhǔn)和《質(zhì)量手冊》規(guī)定要求，并有效運(yùn)行的重要依據(jù)。本局的記錄包括業(yè)務(wù)用記錄和體系運(yùn)行用記錄兩類，有關(guān)記錄表單已在程序文件和作業(yè)指導(dǎo)書中表述；f) 外來文件：指來自上級機(jī)關(guān)和有關(guān)部門的財(cái)政法律法規(guī)、政策以及與質(zhì)量管理體系相關(guān)的文件等；g) 宣傳資料：指本局制發(fā)的以公開形式向服務(wù)對象公布的財(cái)政宣傳公告、宣傳資料等；h) 內(nèi)部文件：指本局制發(fā)的除宣傳資料以外的與質(zhì)量管理體系相關(guān)的公文。內(nèi)容包括：a) 本局的質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)；b) 本局質(zhì)量管理體系的范圍，包括任何刪減的細(xì)節(jié)與合理性說明（）。c) 為滿足質(zhì)量管理體系要求而編制的19個(gè)程序文件或?qū)ζ湟?。d) 質(zhì)量管理體系過程之間的相互作用的表述?！禛B/T190012000 idt ISO9001:2000 質(zhì)量管理體系要求》，本質(zhì)量手冊對質(zhì)量管理體系要求的以下條款進(jìn)行刪減：a) 設(shè)計(jì)開發(fā)：因?yàn)樵O(shè)計(jì)開發(fā)是針對新的財(cái)政管理業(yè)務(wù)種類而言的,就我國財(cái)政管理的發(fā)展及現(xiàn)狀來看，一段時(shí)期內(nèi)財(cái)政管理業(yè)務(wù)種類基本變化不大，現(xiàn)行的財(cái)政管理業(yè)務(wù)種類已基本覆蓋了所有的財(cái)政業(yè)務(wù)工作。而且新的財(cái)政管理業(yè)務(wù)的確定往往須經(jīng)過立法或政府行政命令來頒布實(shí)施，財(cái)政局一般無權(quán)規(guī)定。因此，該條款對本局不適用，予以刪減。b) 生產(chǎn)和服務(wù)提供過程的確認(rèn)：因?yàn)楸揪值呢?cái)政管理活動(dòng)其結(jié)果均可進(jìn)行監(jiān)視或測量，該條款對本局不適用，予以刪減；c) 監(jiān)視和測量裝置的控制：因?yàn)楸揪植恍枰獙ω?cái)政管理服務(wù)安裝監(jiān)視測量裝置，該條款對本局不適用，予以刪減。本局制定并執(zhí)行《文件控制程序》(HWZLCZQP4201)，以實(shí)現(xiàn)對本局質(zhì)量管理體系所要求的文件進(jìn)行有效控制,確保與質(zhì)量有關(guān)的崗位、場所能得到相關(guān)適用文件的有關(guān)版本。文件控制程序應(yīng)包括下述內(nèi)容:a) 確保文件(法律、法規(guī)和外來性文件除外)在正式發(fā)布前按規(guī)定的程序得到審核、批準(zhǔn)，以保證文件的充分性和適用性。b) 管理評審或其它需要時(shí)對文件的充分性和適宜性進(jìn)行評審或評價(jià)，必要時(shí)進(jìn)行修改并再次得到批準(zhǔn)；c) 文件的更改應(yīng)得到控制，包括批準(zhǔn)和更改的通知；d) 對文件的版本和更改狀態(tài)進(jìn)行標(biāo)識，以便識別有效版本，防止誤用過時(shí)或失效文件；e) 確定文件的使用和發(fā)放范圍，確保在各使用崗位、場所能及時(shí)得到適用文件的有關(guān)版本；f) 文件使用者應(yīng)保持文件的清晰和易于識別；g) 對本局外來文件，如法律法規(guī)、上級機(jī)關(guān)和其他相關(guān)機(jī)構(gòu)的文件等，在采用前需經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并控制其分發(fā)；h) 對作廢文件及時(shí)收回并處置，防止其非預(yù)期使用，對需要保留的作廢文件進(jìn)行標(biāo)識。以上由辦公室負(fù)責(zé)歸口管理。本局制定并執(zhí)行《記錄控制程序》（HWZLCZQP4202），由辦公室負(fù)責(zé)組織對各種記錄進(jìn)行控制和管理，為財(cái)政管理活動(dòng)和質(zhì)量管理體系有效運(yùn)行的符合性提供客觀證據(jù)。記錄控制程序應(yīng)包括對記錄的清晰填寫、標(biāo)識、收集、分類、檢索、貯存、保護(hù)、保存期限和處置等要求。5 管理職責(zé)。最高管理者是指以局長為首的局領(lǐng)導(dǎo)層。最高管理者負(fù)責(zé)對建立、實(shí)施質(zhì)量管理體系并持續(xù)改進(jìn)其有效性作出管理承諾。、實(shí)施質(zhì)量管理體系并持續(xù)改進(jìn)其有效性所做出的管理承諾提供證據(jù)：a) 向本局各科室人員傳達(dá)滿足服務(wù)對象和相關(guān)法律法規(guī)要求的重要性；b) 制定批準(zhǔn)、貫徹實(shí)施質(zhì)量方針；c) 確保質(zhì)量目標(biāo)的制定；d) 主持并進(jìn)行管理評審，掌握質(zhì)量管理體系的運(yùn)行情況；e) 適時(shí)提供質(zhì)量管理體系運(yùn)行必需的人力、設(shè)施、信息、工作環(huán)境等資源，并進(jìn)行優(yōu)化配置。局長及局領(lǐng)導(dǎo)層在建立實(shí)施質(zhì)量管理體系中，以服務(wù)對象為關(guān)注焦點(diǎn)，以增強(qiáng)服務(wù)對象滿意為目的，確保服務(wù)對象的要求得到確定并予以滿足：a）通過調(diào)研、座談、問卷調(diào)查、直接和間接的抽樣調(diào)查、分析預(yù)測等多種形式識別、確定服務(wù)對象目前和未來的需求與期望，并將之轉(zhuǎn)化為財(cái)政管理活動(dòng)的輸入，努力滿足服務(wù)對象要求并盡力超越服務(wù)對象的期望。 b）認(rèn)真貫徹法律法規(guī)，尊重和維護(hù)服務(wù)對象的合法權(quán)益；c）確保財(cái)政管理過程滿足規(guī)定要求，提供符合法律法規(guī)和服務(wù)對象要求的管理與服務(wù)，實(shí)現(xiàn)服務(wù)對象滿意。 質(zhì)量方針。本局的質(zhì)量方針是:依法理財(cái)、科學(xué)管理、求實(shí)創(chuàng)新、優(yōu)質(zhì)服務(wù)。a）質(zhì)量方針與國家公共財(cái)政的管理要求保持一致；b）建立實(shí)施質(zhì)量管理體系,開展卓有成效的質(zhì)量管理活動(dòng)，使本局質(zhì)量方針得到全面貫徹落實(shí)，確保財(cái)政管理服務(wù)能滿足服務(wù)對象及法律法規(guī)要求，并實(shí)現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)；c）提供制定、評審本局質(zhì)量目標(biāo)的框架，可將本局質(zhì)量目標(biāo)分解為各科室各年度的質(zhì)量目標(biāo)；d）采取多種形式對質(zhì)量方針進(jìn)行宣傳、教育、討論，通過有效的內(nèi)部溝通，確保質(zhì)量方針為全體干部職工所理解和遵循；e) 管理評審時(shí)對質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)進(jìn)行評審，保證質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)能夠持續(xù)地適應(yīng)本局內(nèi)外部環(huán)境的變化,使之具有持續(xù)適宜性。局長策劃并確保在本局各科室建立質(zhì)量目標(biāo)，質(zhì)量目標(biāo)體現(xiàn)本局的財(cái)政管理服務(wù)特性，質(zhì)量目標(biāo)是可測量的，并與質(zhì)量方針保持一致。質(zhì)量目標(biāo)詳見質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)聲明。，局長及分管局領(lǐng)導(dǎo)通過對質(zhì)量管理體系進(jìn)行策劃，以確保：a）滿足本局質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)的要求；b）滿足《GB/T190012000 idt ISO9001:2000 質(zhì)量管理體系要求》，識別分析質(zhì)量管理體系所需的過程并對過程加以控制改進(jìn)，識別利用過程所需的資源并使資源的配置與實(shí)現(xiàn)質(zhì)量目標(biāo)的要求相適應(yīng)；c）在對質(zhì)量管理體系的變更進(jìn)行策劃和實(shí)施時(shí)，保持質(zhì)量管理體系的完整性。a) 對質(zhì)量管理體系進(jìn)行的總體策劃； b) 對現(xiàn)有的質(zhì)量管理體系過程進(jìn)行策劃； c) 對專項(xiàng)工作的過程進(jìn)行策劃； d) 對質(zhì)量管理體系的改進(jìn)進(jìn)行策劃。《GB/T190012000 idt ISO9001:2000質(zhì)量管理體系要求》標(biāo)準(zhǔn)并考慮法律、法規(guī)和上級機(jī)關(guān)對財(cái)政管理工作的要求，對質(zhì)量管理體系進(jìn)行總體策劃，形成本質(zhì)量手冊以及相關(guān)程序文件和作業(yè)指導(dǎo)書，明確本局的質(zhì)量管理體系要求和目前質(zhì)量管理體系所需的各項(xiàng)過程的控制要求和作業(yè)方法。，局長應(yīng)進(jìn)行質(zhì)量管理體系變更策劃，變更策劃應(yīng)在受控狀態(tài)下進(jìn)行，并保證變更期間質(zhì)量管理體系的持續(xù)完整。這些變更包括：a）導(dǎo)入新的質(zhì)量管理體系標(biāo)準(zhǔn)；b）原有質(zhì)量管理體系的組織機(jī)構(gòu)、關(guān)鍵人員發(fā)生變化；c）質(zhì)量管理體系的區(qū)域范圍發(fā)生變化等。、權(quán)限和溝通 局 長分管局長兼管理者代表 信息中心辦公室人事教育監(jiān)察科政策法規(guī)科預(yù)算科國庫科社會(huì)保障科財(cái)政監(jiān)督檢查科綜合科會(huì)計(jì)管理科農(nóng)財(cái)農(nóng)稅科企業(yè)財(cái)務(wù)科國有資產(chǎn)綜合管理科 注：部分科室的簡稱政策法規(guī)科 簡稱 法規(guī)科 人事教育監(jiān)察科 簡稱 人教監(jiān)察科 財(cái)政監(jiān)督檢查科 簡稱 財(cái)政監(jiān)督科 國有資產(chǎn)綜合管理科 簡稱 國資科 :(1)局長職責(zé) a）負(fù)責(zé)本局的全面工作，研究制定本局工作目標(biāo)和計(jì)劃并組織實(shí)施； b）組織制定并批準(zhǔn)本局的質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)； c）審批并頒布質(zhì)量手冊，審批程序文件； d）確定本局組織機(jī)構(gòu)與人員職責(zé)權(quán)限以及資源的分配； e）確保建立有效的內(nèi)部溝通過程，對質(zhì)量管理體系的有效性進(jìn)行溝通； f）以服務(wù)對象為關(guān)注焦點(diǎn)，在依法理財(cái)?shù)那疤嵯?，確保服務(wù)對象的需要和期望得到確定，并轉(zhuǎn)化為本局的工作要求,予以最大限度滿足； g）組織管理評審；(2)分管局領(lǐng)導(dǎo)職責(zé) a）協(xié)助局長開展相關(guān)分管工作； b）協(xié)助制定工作目標(biāo)和工作計(jì)劃，并協(xié)助組織實(shí)施； c）協(xié)助制定本局的質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)； d）協(xié)助確定本局組織機(jī)構(gòu)與人員職責(zé)權(quán)限以及資源的分配； e）協(xié)助建立有效的內(nèi)部溝通過程； f）協(xié)助局長開展管理評審工作； g) 負(fù)責(zé)審批分管科室的業(yè)務(wù)工作事項(xiàng)； h）負(fù)責(zé)審批相關(guān)作業(yè)指導(dǎo)書。(3) 管理者代表職責(zé) a）確保質(zhì)量管理體系所需的過程得到建立、實(shí)施和保持； b）負(fù)責(zé)組織內(nèi)部審核； c）負(fù)責(zé)向局長報(bào)告質(zhì)量管理體系的業(yè)績和任何改進(jìn)的需求； d）負(fù)責(zé)在全局內(nèi)促進(jìn)滿足服務(wù)對象要求意識的形成和提高； e）負(fù)責(zé)與質(zhì)量體系有關(guān)事項(xiàng)的外部聯(lián)絡(luò)工作； f）負(fù)責(zé)協(xié)助局長進(jìn)行質(zhì)量管理體系的策劃； h）負(fù)責(zé)審核質(zhì)量手冊、程序文件。(4) 辦公室 a）負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)的日常行政事務(wù)，起草綜合性文稿，審核以局名義下發(fā)或上報(bào)的行政類文稿； b）負(fù)責(zé)公文收發(fā)、文電處理和文稿印發(fā)工作； c）負(fù)責(zé)督辦、催辦、查辦工作，并做好相關(guān)記錄； d）組織辦理人大代表建議和政協(xié)委員議案提案； e）組織局系統(tǒng)綜合性工作會(huì)議、局長辦公會(huì)議、工作例會(huì)做好會(huì)議記錄； f）負(fù)責(zé)財(cái)政宣傳、信息工作，組織財(cái)政年鑒的編寫工作，負(fù)責(zé)局內(nèi)部信息刊物的編發(fā)工作； g）負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)文書檔案管理及所屬單位文書檔案管理的業(yè)務(wù)指導(dǎo)； h）負(fù)責(zé)局印章管理工作； I）負(fù)責(zé)局系統(tǒng)行政經(jīng)費(fèi)的使用、管理，并對基層單位經(jīng)費(fèi)使用、管理和財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行進(jìn)行指導(dǎo)監(jiān)督； J）負(fù)責(zé)會(huì)議的安排和來賓的接待工作； k）負(fù)責(zé)房產(chǎn)、基建、車輛、設(shè)備設(shè)施等財(cái)產(chǎn)管理和有關(guān)物資的采購以及安排局機(jī)關(guān)的車輛使用；