【正文】 總體認(rèn)為，本項(xiàng)目具有良好的社會(huì)綜合價(jià)值，是可 行的 。 本報(bào)告研究 認(rèn)為， 集團(tuán)公司 依 據(jù) 市建設(shè) 發(fā)展 規(guī)劃 ，結(jié)合本公司的 可持續(xù)發(fā)展 的要求 ，充分利用 集團(tuán)公司 的綜合 優(yōu)勢(shì)， 投資 萬(wàn)元 ， 全套引進(jìn) 國(guó)內(nèi)成熟 生產(chǎn) 設(shè) 備 、技術(shù)；以 集團(tuán)公司 下屬 公司 冶煉車間鐵路和水泥車間鐵路之間的三角地帶， 作為 本 項(xiàng)目 的 工程 建設(shè) 用地 ； 生產(chǎn) 150km3/a 的 C60 以下各種標(biāo)號(hào)的商品混凝土產(chǎn)品 。當(dāng)銷售價(jià)格下降 %時(shí)，內(nèi)部收益率為 12%。 該項(xiàng)目建成后 ， 對(duì)于提高 集團(tuán)公司 公司的水泥附加值有積極意義，可有效地提高水泥裝置的經(jīng)濟(jì)效益；同時(shí)，該項(xiàng)目建成后可滿足 市柯城區(qū) 周邊的市政建設(shè)、工程施工等方面的需求 ,尤其是 市 片區(qū)的商品混凝土需求 ， 具有良好的社會(huì) 綜合 效益。 項(xiàng)目總投資為 萬(wàn)元，年均銷售收入為 萬(wàn)元 ； 年均利潤(rùn) 為 萬(wàn)元，投資利潤(rùn)率為 %； 年均利稅 萬(wàn)元，投資利稅率為 % ；項(xiàng)目的 全部投資內(nèi)部收益率為 %（所得稅前） ； 生產(chǎn)能力利用率 %； 投資回收期 年（所得稅后，含建設(shè)期） 。該項(xiàng)目的實(shí)施，將極大的提高工程建設(shè)的工效，減少城市噪聲和粉塵污染，改善市容市貌，推動(dòng) 市市政工程建設(shè)的發(fā)展。179。本項(xiàng)目的實(shí)施有利于 市 市政工程的建設(shè)，改善市容市貌，確保工程建設(shè)質(zhì)量；同時(shí)，本項(xiàng)目的實(shí)施可成 為 新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。 179。 從以上各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)來(lái)看，本項(xiàng)目均符合可行項(xiàng)目的要求，因此判定該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。因此本項(xiàng)目需密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，完善定價(jià)策略的同時(shí)，還需要在加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，以確保項(xiàng)目收益；并且在項(xiàng)目建設(shè)時(shí)，應(yīng)建立嚴(yán)格的工程預(yù)算、材料采購(gòu)的制度。 敏感性分析表 變動(dòng)因素 變化幅度（ %） 稅前內(nèi)部收益率（ %） 建設(shè)投資 +10 建設(shè)投資 10 銷售價(jià)格 +10 銷售價(jià)格 10 經(jīng)營(yíng)成本 +10 經(jīng)營(yíng)成本 10 從敏感性分析結(jié)果可以看出，銷售價(jià)格的變動(dòng)對(duì)內(nèi)部收益率的影響最敏感。以所得稅前生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）為： 本項(xiàng)目的生產(chǎn)能力利用率： 100 %269 161 %? ??? 上述 結(jié)果顯示，該項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 %時(shí)，企業(yè)可以不虧不盈。達(dá)產(chǎn)年達(dá)到 183%，說(shuō)明此后各年流動(dòng)資產(chǎn)可以立即用于償付流動(dòng)負(fù)債的能力強(qiáng)。 179。 根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表（基本報(bào)表 5），可以看出項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的情況。 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 詳見基本報(bào)表 1（全部投資現(xiàn)金流量表） 詳見基本報(bào)表 2（自有投資現(xiàn)金流量表） 詳見基本報(bào)表 3（損益表） ： （ 1）投資利潤(rùn)率 % （ 2）投資利稅率 % （ 3）資本金利潤(rùn)率 % （ 4）投資回收期 年（全部投資所得稅前） （ 5）全員勞動(dòng)生產(chǎn)率 萬(wàn)元 /人 179。 （ 5）本項(xiàng)目按 33%繳納所得稅，按稅后利潤(rùn)的 10%提取盈余公積金和稅后利潤(rùn)的 5%提取公益金。城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為增值稅的 7%，教育附加稅稅率為增值稅的 4%。 即：第一年， 60km3；第二年， 120km3；第三年起達(dá)產(chǎn)， 150km3。 （ 2）產(chǎn)品銷售價(jià)格為： 210 元 /m3。 集團(tuán)公司 150km3/a 商品混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 22 （ 1）本項(xiàng)目基本建設(shè)期 6 個(gè)月，生產(chǎn)期 10 年，計(jì)算期 年。 179。詳見輔助報(bào)表 3 本項(xiàng)目年均總 成本費(fèi)為 萬(wàn)元，年均經(jīng)營(yíng)成本為 萬(wàn)元。詳見輔助報(bào)表 4。年銷售費(fèi)用、年管理費(fèi)和其他制造費(fèi)分別為 萬(wàn)元、 萬(wàn)元和 萬(wàn)元。 （ 1）原材料、輔助材料及動(dòng)力的消耗依據(jù)《浙江省建設(shè)工程綜合解釋及相關(guān)文件（ 1994~20xx）》。每年折舊費(fèi)為 萬(wàn)元。 13. 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) （ 1）主要原材料及動(dòng)力的價(jià)格（含稅價(jià)）如下： 水泥（ ） 元 /噸 砂 元 /噸 碎石 元 /噸 外加劑 元 /kg 水 元 /m3 電 元 /kwh （ 2）本項(xiàng)目新增勞動(dòng)定員 70 人；所有人員年工資福利費(fèi)按 萬(wàn)元 /人計(jì)。 本項(xiàng)目基本建設(shè)期為 6 個(gè)月，建設(shè)投資為 萬(wàn)元，按生產(chǎn)負(fù)荷情況，分三年投入。 長(zhǎng)期貸款年利率為 %。 資本金以外全部為銀行貸款，貸款總額為 萬(wàn)元。 集團(tuán)公司 150km3/a 商品混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 21 本項(xiàng)目所需資本金 萬(wàn)元，為自 有 資金，占項(xiàng)目總投資的 %。 179。 本項(xiàng)目工程總投資為 萬(wàn)元。 本項(xiàng)目采用分項(xiàng)詳估法計(jì)算。其中：建筑工程費(fèi)用 萬(wàn)元，占建設(shè)投資的%；安裝工程費(fèi)用 萬(wàn)元，占建設(shè)投資的 %；設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用 萬(wàn)元，占建設(shè)投資的 %；其他費(fèi)用為 萬(wàn)元，占建設(shè)投資的 %。 （包括固定資產(chǎn)費(fèi)用、無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用、開辦費(fèi)及預(yù)備費(fèi)） 本項(xiàng)目建設(shè)投資為 萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)費(fèi)用 萬(wàn)元；無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用 萬(wàn)元； 遞延資產(chǎn) 萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi) 萬(wàn)元；建設(shè)期利息 萬(wàn)元 。 （ 3）新設(shè) 裝置 利用 部分舊房作 辦公 、試驗(yàn)、 車庫(kù) 等 ，暫不提取 相關(guān)的 建設(shè)費(fèi)用 。 （二）編制說(shuō)明 （ 1）建設(shè)單位管理費(fèi)取固定資產(chǎn)的 %計(jì)算。 （一）編制依據(jù) （ 1）浙江省工程建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)規(guī) 定。 為爭(zhēng)取市場(chǎng)，本項(xiàng)目要求在 20xx 年 內(nèi) 建成投產(chǎn)。 179。 人員的培訓(xùn)：送相關(guān)單位培訓(xùn)或外聘部分專家進(jìn)行培訓(xùn)、指導(dǎo) ， 計(jì)劃培訓(xùn)人數(shù)： 15 人。詳見定員表。 裝置按車間編制，全車間新增定員： 70 人。 、輔助生產(chǎn)裝置及行政管理部門的班制劃分 生產(chǎn)裝置：實(shí)行二班制生產(chǎn)。 集團(tuán)公司 投資， 由其下屬的全資子公司負(fù)責(zé)建設(shè) ，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧。 、勞動(dòng)定員和人員 培訓(xùn) 本項(xiàng)目擬 由 179。如安裝一臺(tái)廢混凝土處理機(jī)，則在排放到沉淀池前預(yù)先將砂、石分級(jí)回收利用。排放的污水亦可重復(fù)使用。 179。 （ 3）污水 ： 主要的污水來(lái)源是在生產(chǎn)過(guò)程中 清洗攪拌機(jī)、攪拌車等設(shè)備時(shí)產(chǎn)生。攪拌機(jī)及水泥計(jì)量斗采用密封內(nèi)循環(huán)式除塵系統(tǒng)，含水泥粉塵的氣體僅在系統(tǒng)內(nèi)流動(dòng)，因此在攪拌樓內(nèi)的粉塵較少，而且可將收集起來(lái)的水泥重新使用。 （ 1）噪音 ： 主要的噪音源是攪拌機(jī)、皮帶機(jī)、空壓機(jī)等設(shè)備，目前的商品混凝土攪拌站大多采用廠房式的全封閉結(jié)構(gòu)，由于被圍護(hù)結(jié)構(gòu)隔離，經(jīng)測(cè)試離攪拌站主樓 50m 以外區(qū)域的噪聲小于 60dB（排除其它噪聲后）。 使用商品混凝土的一個(gè)顯著優(yōu)越性在于清除分布在城市區(qū)域內(nèi)眾多建筑工地現(xiàn)場(chǎng)攪拌混凝土造成對(duì)環(huán)境的污染，主要是噪音、粉塵及污水。 （ 1）地面水執(zhí)行《地面水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（ GZHB11999） Ⅲ 類水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)； （ 2）空氣環(huán)境執(zhí)行《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（ GB30951996）三級(jí)標(biāo)準(zhǔn)； （ 3）環(huán)境噪聲執(zhí)行《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（ ） Ⅲ 類標(biāo)準(zhǔn)。 擬建廠址為 公司 冶煉車間鐵路和水泥車間鐵路之間的三角地帶 ， 新建生產(chǎn) 基本無(wú)污染。 公司現(xiàn)有廢水通過(guò) 公司排水系統(tǒng)排放。 市地處浙江省最大的內(nèi)陸盆地 —金衢盆地西緣 ， 市 內(nèi) 大部分江河屬錢塘江水系，其中主要的四條河為衢江、烏溪江、江山江、和常山江，后三條河系衢江一級(jí)支流。 集團(tuán)公司 150km3/a 商品混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 18 現(xiàn)狀 本裝置位于 廠區(qū)西部 公司 冶煉車間鐵路和水泥車間鐵路之間的三角地帶。根據(jù)地質(zhì)勘探報(bào)告知，地質(zhì)結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單，采用天然地基方案，無(wú)須地基處理 . 建筑物、構(gòu)筑物一覽表 . 項(xiàng)目土建工程費(fèi)用一覽表 序號(hào) 名稱 單位 數(shù)量 費(fèi)用（萬(wàn)元） 備注 一、 建筑物 新建部分 m2 154 改造維修部分 m2 970 14 二、 構(gòu)筑物 擋土墻 m3 3600 50 地坪道路 m2 3290 51 生產(chǎn)區(qū)道路約200m 污水池 m3 210 原料擋墻 m 200 18 設(shè)備基礎(chǔ) 15 包括電纜溝 三、 場(chǎng)地土方工程 m3 28800 43 合計(jì) 210 名 稱 單位 數(shù)量 備注 建筑物 新建 筑物 門衛(wèi)（一樓）、調(diào)度室（二樓） m2 28 廁所 m2 14 總變電房 m2 112 原建 筑物 車庫(kù)， 15 間 m2 490 利用原有設(shè)施 辦公、試驗(yàn)用房 m2 250 利用原有設(shè)施 工具間及其它用房 m2 230 利用原有設(shè)施 全廠建筑面積 m2 1124 構(gòu)筑物 新構(gòu)筑物 石料堆場(chǎng)（ 405*2） m2 810 砂料堆場(chǎng)（ 405+335） m2 740 洗車臺(tái) m2 120 污水池 m2 70 攪拌車等待區(qū) m2 160 坡道 m2 1460 擋土墻 m3 3600 原構(gòu)筑物 倒車場(chǎng) m2 600 利用原有設(shè)施 179。 179。 公司水泥車間辦公室一樓和汽車隊(duì)建筑，作為本項(xiàng)目生產(chǎn)的需要的試驗(yàn)、辦公、工具和車庫(kù)用房。所以，選擇現(xiàn)在廠址，以現(xiàn) 在的 179。 （機(jī)修、電修、儀修、建修） 全廠維修體制及設(shè)置原則： 本裝置配備機(jī)電維修人員 4 人；較大的項(xiàng)目，由 公司 檢修中心負(fù)責(zé) 機(jī)電維修服務(wù)。本裝置距 公司水泥車間約 100m 的路程；砂石 料主要 來(lái)源于衢 江 上游的廿里、上宇、坑西等地的砂石 料 廠， 運(yùn)輸 距離 約 3~6km，其他原輔材料的產(chǎn)地也僅幾公里的路程。 水泥由 公司散裝水泥車運(yùn)送，按市場(chǎng)價(jià)格考核 計(jì)算 。 本項(xiàng)目擬按車間編制，相應(yīng)電訊設(shè)施 ，擬根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的實(shí)際需要進(jìn)行安裝配置 。179。 擬裝置新增 500kVA 變壓器一臺(tái)，同時(shí)借用冶煉回轉(zhuǎn)變配置作為裝置的第二用電回路， 以確保 生產(chǎn)的 正常 用 電 需要。 本裝置生產(chǎn)廢水經(jīng)沉淀后可循環(huán)使用。 排水分東排渠、西 排渠、排水暗管三個(gè)排水系統(tǒng)，生產(chǎn)廢水和雨水排入東、西二大干渠，生產(chǎn)污水送至污水處理廠集中處理后，經(jīng)排江管線送至東排渠及排水暗管。 179。用專用明渠輸送至公用公司供水車間，處理后送至各用水點(diǎn)。 運(yùn)輸方案：水泥在 廠區(qū)內(nèi)運(yùn)轉(zhuǎn)，由水泥散裝車運(yùn)送；其它原料及產(chǎn)品以汽車運(yùn)輸為主 ；運(yùn)輸由 公司車隊(duì)或社會(huì)車輛按市場(chǎng)價(jià)格結(jié)算，并執(zhí)行相應(yīng)的規(guī)范。 在滿足生產(chǎn)工藝、交通運(yùn)輸?shù)那疤嵯拢瑖?yán)格執(zhí)行現(xiàn)行的有關(guān)規(guī)定、規(guī)范，盡可能利用現(xiàn)有資源合理布局，豎向布置與現(xiàn)有系統(tǒng)相協(xié)調(diào)，減少投資，節(jié)約用地。由于場(chǎng)地現(xiàn)狀所限，主樓區(qū)域必須 挖平到 ，土方量高達(dá) 萬(wàn)立方米，相對(duì)工程費(fèi)用較高。該條道路通過(guò)料場(chǎng)與冶煉車間相連，這樣，可和廠區(qū)道路形成回路。從總體看，生產(chǎn)的物料運(yùn)輸方便，生產(chǎn)區(qū)域布置合理。 公司水泥車間。 公司冶煉車間鐵路，西邊緊鄰廿化公路，南邊為 179。 公司水泥車間的水泥專用鐵道，北邊為 179。擬建裝置 東邊為通往 179。中行、建行、工行、農(nóng)行及保險(xiǎn)公司等多家金融機(jī)構(gòu)在 設(shè)有支行或辦事處，金融服務(wù)齊全。 公司生產(chǎn)水泥， 區(qū)域內(nèi)有 豐富 的 砂、石等資源。 供熱：本項(xiàng)目不需外供熱 能 。 179。 新聯(lián)公司提供生產(chǎn)用電，以及滿足西山生活區(qū)生活用電的同時(shí)，還有一定的電力裕量，完全可以滿足商品混凝土裝置的需要。 股份公司復(fù)合肥裝置和 179。西山變電所設(shè)有兩臺(tái) 10kvA 變壓器，于