【正文】 項目建設(shè)必須按照地質(zhì)勘察部門所作的結(jié)論和建議作好基礎(chǔ)方案選擇。按基本建設(shè)程序精心組織項目建設(shè)管理，推行限額設(shè)計，加強項目質(zhì)量控制、進度控制，嚴格控制項目投資，按相關(guān)規(guī)定管好專項資金，保障資金安全運轉(zhuǎn)。項目建設(shè)的社會效益明顯。項目年銷售收入可達24211萬元，利稅總額1569萬元，有顯著的經(jīng)濟效益。項目建于基礎(chǔ)配套條件良好的惠水縣高鎮(zhèn)鎮(zhèn)，環(huán)境優(yōu)越。因此企業(yè)應充分利用地域資源優(yōu)勢，加強與上下游企業(yè)合作，提高服務質(zhì)量和效率，同時強化內(nèi)部管理，降低經(jīng)營成本，并且注重實施多元化市場經(jīng)營開發(fā)，加強質(zhì)量、價格、信息管理，不斷提高企業(yè)的市場競爭能力。四、項目運營管理風險分析本項目的財務評價指標說明，該項目的建設(shè)從財務評價角度看是可行的。建設(shè)項目實施過程的風險因素很多，風險管理應貫穿于項目實施的全過程。四安全風險土建施工、設(shè)備安裝等過程中人身傷亡和財產(chǎn)損失事故。建立履約保證制度，用經(jīng)濟手段控制供貨商供貨進茺。二進度風險項目管理不到位很小中等小設(shè)備采購、機電設(shè)備安裝、土建施工采用招標方式，選擇有相應資質(zhì)、有管理經(jīng)驗、技術(shù)水平高的供貨商和承包商。資金使用安排不當中等中等中在深化設(shè)計中，要密切關(guān)注設(shè)計的建設(shè)規(guī)模、設(shè)備選型和建設(shè)標準，避免出現(xiàn)投資失控，造成資金浪費。根據(jù)項目特點，表161對該項目建設(shè)階段的存在風險進行識別和評價，提出了初步對策方案。總之，為了避免投資決策失誤，應加強市場現(xiàn)狀和需求調(diào)查，對項目前期的科學評估和論證，建立科學民主的決策體制和適合企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的運營管理模式。投資決策控制機制要堵塞投資決策風險控制的“漏洞”，就要強調(diào)投資決策的科學化、民主化，充分論證項目建設(shè)的可行性。結(jié)果表明，惠水縣恒基實有限公司對行業(yè)及周邊市場經(jīng)營發(fā)展等具有較好經(jīng)驗，并具有政策、資源以及組織體系等優(yōu)勢，因此投資進入的市場環(huán)境風險較小。投資進入的市場環(huán)境投資決策面臨的市場風險主要指需求風險、價格風險與競爭風險。本項目的建設(shè)符合我國發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟、節(jié)約資源的方向，因此，項目投資進入政策“寬松”，投資進入的政策環(huán)境風險較小。投資進入的政策環(huán)境任何建設(shè)項目的投資決策都要符合國家的一系列投資政策的規(guī)定。然而，由于我國投資決策風險約束體制相對薄弱，在放寬投資增長力度的同時，提高投資決策風險管理水平十分必要。努力避免投資決策失誤，是強化投資風險管理的中心環(huán)節(jié)。綜上所述，攪拌站項目從財務評上是可行的。723＝由以上計算可知：自建站之日起，均小于5年。2354＝項目動態(tài)投資回收期＝（累計凈現(xiàn)值出現(xiàn)正值的年份－1）＋（出現(xiàn)正值年份上年累計現(xiàn)值絕對值247。⑵、總投資總投資=建設(shè)投資+鋪底流動資金+建設(shè)期貸款利息為8000萬元評價指標計算項目靜態(tài)投資回收期＝（累計凈現(xiàn)金流量出現(xiàn)正值的年份－1）＋（出現(xiàn)正值年份上年累計現(xiàn)金流量絕對值247。銷售收入2011年，年銷售35萬立方米年銷售收入＝350000＝12105萬元2012年，年銷售40萬立方米年銷售收入＝13835萬元2013年，年銷售62萬立方米年銷售收入＝21444萬元年銷售利潤2011年，年銷售35萬立方米年銷售利潤＝3575＝2625萬2012年，年銷售40萬立方米年銷售利潤＝4075＝3000萬2013年，年銷售62萬立方米年銷售利潤＝6275＝4650萬由以上計算，攪拌站現(xiàn)金流量表如下：攪拌站現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)表（全部投資） 　 單位：萬元序號項目運營年限（年）2011201220132014201520162017現(xiàn)金流入1210513835214442144421444214441產(chǎn)品銷售收入1210513835214442144421444214442現(xiàn)金流出1891412412188641886418864188643固定資產(chǎn)投資65004流動資金15005經(jīng)營成本1013011515174741747417474174746銷售稅金及附加78489713901390139013907凈現(xiàn)金流量6809142325802580258025808累計凈現(xiàn)金流量680953862806226235449349折現(xiàn)系數(shù)（Ic＝15%）10凈現(xiàn)值59211075169614751283111511累計凈現(xiàn)值5921484631501675392723二、財務評價編制依據(jù)根據(jù)國家計委和建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟評價的方法與參數(shù)》規(guī)定的方法編制。銷售收入常用混凝土配合比單價（元/m3）序號混凝土強度等級混凝土單方價市場銷售價單方利潤1C20250320702C25255330753C30260340804C35270350805C40280360806C4529037080按攪拌站投入后產(chǎn)量達到正常年份計算，即按年產(chǎn)量62萬立米方米計算，銷量中C30占總銷量的40%，C40占總銷量25%，其它強度等級混凝土合計占總銷量的35%（暫不生產(chǎn)C60混凝土，因市場需求極少），按靜態(tài)投資計算，則：平均利潤＝8040%＋8025%＋30%＝75元/m3年銷售收入＝620000｛34040%＋36025%＋35%（320＋330+350＋370）/4｝ ＝620000＝214442500元年投資利潤率＝（年產(chǎn)量單方平均利潤－每年應上交稅）/總投資＝{（62000075－12866550）/80000000}100%：＝42%最低銷售價材料成本（以C30為例）＝305260＝45元攪拌站盈虧平衡點（警戒產(chǎn)量）WminWmin＝ 全年費用/45＝1159/45＝26萬m3/年結(jié)論：按市場最不利的情況考慮，該攪拌站若能年銷售混凝土26萬立方以上就可獲利。銷售稅金及附加本項目稅率暫按銷售收入的6%估算,為1390萬元/年，銷售稅金及附加為城市維護建設(shè)稅（稅額5%）和教育附加（稅額3%），兩項合計90萬元/年。管理費用估算為200萬元/年。維修費維修費約按固定資產(chǎn)折舊的50%。,。綜合折舊年限取15年。職工人數(shù)和工資總額項目職工定員為170人，職工年平均工資水平為每人15000元（含提取幾項基金），全廠職工年工資總額255萬元。第十四章 經(jīng)濟評價一、基本數(shù)據(jù)產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模產(chǎn)品名稱：預拌混凝土。五、融資方案本項目建設(shè)投資為8000萬元，建設(shè)資金由建設(shè)單位自有資金及股東入股資金解決。四、總投資、投資計劃本項目總投資8000萬元，其中建設(shè)投資5545萬元，鋪底流動資金投資800萬元?！督ㄔO(shè)投資估算表》詳見附表1。本項目暫不考慮漲價預備費，基本預備費為200萬元。建設(shè)工程其他費用建設(shè)工程其它費用755萬元，%。具體構(gòu)成如下：工程費用建設(shè)工程費包括建筑工程費、設(shè)備及安裝工程費。主要建筑材料及設(shè)備均按國產(chǎn)考慮，工程其它費用取費費率如下：建設(shè)單位管理費、工程咨詢費、工程監(jiān)理費、工程建設(shè)招投標交易服務費按有關(guān)文件規(guī)定的方法計算取費。（二）編制說明因建設(shè)單位未提供地勘資料，投資估算不含特殊地基處理費用。第十三章 投資估算和融資方案一、建設(shè)投資估算（一）投資估算的范圍與依據(jù)本項目投資估算范圍包括：工程技術(shù)方案中新建商品混凝土攪拌設(shè)備、運輸設(shè)備，輔助生產(chǎn)和辦公生活設(shè)施，配套建設(shè)的水電消防設(shè)施工程等。對市場營銷人員進行必要的培訓，應掌握商品混凝土營銷的特點、市場規(guī)律、營銷策略等基本知識，可以考慮招聘有營銷經(jīng)驗的人員4～6人。培訓方式可以是：參與設(shè)備安裝和調(diào)試，由安裝調(diào)試單位和設(shè)備供貨單位實地培訓；重要崗位可以派出人員到類似規(guī)模的混凝土攪拌站進行實踐學習；可以聘請有經(jīng)驗的工程師集體授課，講解操作要點。要求能夠熟練操作生產(chǎn)工藝及掌握設(shè)備維護維修常識，進行崗位練兵，使之具有愛崗敬業(yè)的精神和較高的業(yè)務能力。其他人員包括搬運工、臨時用工等，可根據(jù)需要臨時雇傭。應建立企業(yè)管理的信息傳遞流程圖，保證組織體系信息傳遞流暢，管理組織高效運行。建立建全崗位職責規(guī)定和各項管理規(guī)章制度，明確各崗位的責權(quán)利。43項目實施進度表時間項目2011年123456789101112前期立項及批復階段初步設(shè)計及批復階段 施工圖設(shè)計及審查階段項目施工階段設(shè)備采購及到貨安裝階段項目調(diào)試、驗收及試運營階段第十二章 組織機構(gòu)、人力資源配置和培訓一、組織機構(gòu)為保證生產(chǎn)、銷售等活動的高效運行，根據(jù)本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的特點建立完整的組織機構(gòu)。二、項目實施進度計劃前期立項及批復階段：2011年1月～2011年2月；初步設(shè)計及批復階段：2011年1月～2010年2月；施工圖設(shè)計及審查階段：2011年1月～2011年2月；項目施工階段：2011年1月～2011年5月：設(shè)備采購及到貨安裝階段：2011年3月～2011年4月；項目調(diào)試、驗收及試運營階段：2011年5月。四、管理節(jié)能措施強化節(jié)能意識，定期在職工中舉辦節(jié)能講座，同時開展在車間班組間舉辦節(jié)能競賽；建立建全設(shè)備維護和維修制度，保證設(shè)備處于高效運行狀態(tài)。采用電力電容器補償無功容量，減少線路損耗和變壓器損耗。三、電氣節(jié)能措施所有電動機采用YX系列等節(jié)能電機。因此本項目要從多層次、多渠道、多方面做好節(jié)能工作。能源是人類的寶貴財富，企業(yè)必須十分重視節(jié)能措施的落實。各子項電器設(shè)備外殼均接地完好，綜合樓等均設(shè)有防雷系統(tǒng)。其余部位設(shè)手提式磷酸銨鹽干粉式滅火器。園區(qū)設(shè)環(huán)狀室外消防管網(wǎng)，環(huán)狀管網(wǎng)管徑為DN200，并按消防規(guī)范的規(guī)定，設(shè)置適量室外消火栓，其間距不超過110m。室內(nèi)消火栓布置間距不超過30m，并保證有兩條水槍的充實水柱達到室內(nèi)任何部位。（2）各建筑單體的安全出口數(shù)量及寬度均符合防火規(guī)范的規(guī)定。（3）各建、構(gòu)筑物之間均設(shè)有通道，其間距均滿足防火間距的要求。四、消防（一）設(shè)計依據(jù)1.《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（6B50016—2006）；2.《建筑滅火器設(shè)置設(shè)計規(guī)范》（OBJl40—90（2005年版））；《低倍數(shù)泡沫滅火系統(tǒng)設(shè)計規(guī)范》（GB5151921997年版）（二）總平面與建筑單體總平面（1）總平面設(shè)計按使用功能分區(qū)布置，生產(chǎn)區(qū)、辦公生活區(qū)分別在相對獨立的區(qū)域，以減少火災發(fā)生及蔓延的可能性。（三）危險場所的防護措施全體員工應認真學習、嚴格遵守《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》；生產(chǎn)作業(yè)安全控制嚴格執(zhí)行安全操作規(guī)程；職工上崗前必須進行崗位操作規(guī)程的學習，合格方能上崗；對高空、吊裝等具有危險性的作業(yè)，必需持證上崗；電工必須根據(jù)國家規(guī)定，持證上崗。并對作業(yè)人員進行防火知識培訓