【正文】 　　(三)票據(jù)營業(yè)部買入（賣出）業(yè)務(wù)的操作程序 　　三、其他業(yè)務(wù)辦理指南　　(一)代理查詢　　業(yè)務(wù)辦理流程：　　(二)代理商業(yè)匯票委托收款　　業(yè)務(wù)辦理流程：　　(三)商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（回購）異地非實物交割業(yè)務(wù)　　業(yè)務(wù)辦理流程：　申請行應(yīng)提供的資料：　　1. 開辦商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（回購）異地非實物交割業(yè)務(wù)的申請　　2. 上級行同意開辦此業(yè)務(wù)的授權(quán)書　　3. 負(fù)責(zé)票據(jù)簽封人員的簽名樣本　　4. 協(xié)議書　　5. 其它資料視同系統(tǒng)內(nèi)買入返售業(yè)務(wù)　 46 / 46?！　?. 與票據(jù)有關(guān)的文件應(yīng)有：（下列文件應(yīng)使用統(tǒng)一的A4復(fù)印紙復(fù)印，并按以下順序排列）　?。?）已作貼現(xiàn)的貼現(xiàn)憑證第一聯(lián)復(fù)印件（加蓋貼現(xiàn)行會計部門轉(zhuǎn)訖章或業(yè)務(wù)章）；　?。?）未到期的承兌匯票復(fù)印件（銀票正面復(fù)印2份、背書及所有粘單復(fù)印一份）；　?。?）承兌匯票查詢查復(fù)書或復(fù)印件（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請行應(yīng)在其上加蓋業(yè)務(wù)公章）；　?。?）與承兌匯票有關(guān)的商品勞務(wù)交易合同復(fù)印件和增值稅發(fā)票第二聯(lián)復(fù)印件，其交易雙方與日期必須和承兌匯票背書相匹配?！　?. 辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或買入返售業(yè)務(wù)，應(yīng)持有如下文件：　?。?）營業(yè)執(zhí)照和金融機構(gòu)營業(yè)許可證（復(fù)印件）；　?。?）建立票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)關(guān)系申請審批書；　?。?）申辦委托書；　?。?）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請審批表；　?。?）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同（見“轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同”）或回購合同（見“回購合同”）；　　（6）當(dāng)您準(zhǔn)備好辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或回購業(yè)務(wù)的票據(jù)，應(yīng)填寫電子表格：“”?！　?，將貼現(xiàn)款項劃付貼現(xiàn)申請人指定帳戶?！　?. 工行票據(jù)營業(yè)部通知賣方（貼現(xiàn)申請人）提供銀行承兌匯票的原件、票據(jù)清單以及其他所需跟單資料，并在計息后將加蓋會計轉(zhuǎn)訖章的貼現(xiàn)憑證復(fù)印件傳真至承兌行?！　?. 買方（出票人）簽發(fā)《中國工商銀行票據(jù)營業(yè)部買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)承諾函》?！　?，辦理買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)嚴(yán)格遵守先收妥貼現(xiàn)利息，再支付貼現(xiàn)款項的規(guī)定。對銀行承兌匯票的買方付息貼現(xiàn)，我部暫接受的承兌銀行范圍為工行、農(nóng)行、中行、建行、交行、全國股份制銀行的二級分行或城市支行及城市商業(yè)銀行中的上海銀行。不辦理其他商業(yè)承兌匯票。 　　2. 商業(yè)承兌匯票持票人需提供的資料　?。?）票據(jù)實樣；　?。?）營業(yè)執(zhí)照副本、原件及正、副本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件，法定代表人身份證復(fù)印件，經(jīng)辦人身份證或其他法定證件復(fù)印件及授權(quán)委托書（可下載）；　?。?）貸款證（卡）及其復(fù)印件；　　（4）與前手簽定的交易合同及相關(guān)稅務(wù)發(fā)票和商品貨運單的原件及其復(fù)印件?！　?. 商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（回購）異地非實物交割業(yè)務(wù)　　票據(jù)營業(yè)部與工商銀行系統(tǒng)內(nèi)賣出回購方在辦理商業(yè)匯票回購業(yè)務(wù)時，按照雙方事先簽訂的合作協(xié)議，由賣出回購方和其上級監(jiān)管行（特指各地二級分行或以上機構(gòu)）共同就地封存保管擬交易的商業(yè)匯票，票據(jù)營業(yè)部依據(jù)賣出回購方的電傳票據(jù)清單辦理業(yè)務(wù)手續(xù)，并劃付資金的一種交易方式?！　∪?、其他業(yè)務(wù)　　1. 代理查詢　　票據(jù)營業(yè)部代理票據(jù)持有人向商業(yè)匯票付款人進行查詢的一項業(yè)務(wù)?！　?. 銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票買入返售　　商業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu)，將持有的銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票賣給票據(jù)營業(yè)部，按合同規(guī)定的時間，用資金買回的業(yè)務(wù)。 　　2. 商業(yè)承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)　　在國內(nèi)注冊的商業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu)，持有已貼現(xiàn)，尚未到期的商業(yè)承兌匯票與票據(jù)營業(yè)部進行買賣的一種短期融資業(yè)務(wù)?！　《?、面向商業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu)　　1. 銀行承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)　　在國內(nèi)注冊的商業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu)，持有已貼現(xiàn)而未到期的銀行承兌匯票與票據(jù)營業(yè)部進行買賣的一種短期融資業(yè)務(wù)?！　?. 買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)　　賣方（貼現(xiàn)申請人）在銀行承兌匯票到期日前為取得資金，在由買方（出票人）貼付利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給工行票據(jù)營業(yè)部的票據(jù)行為，是工行票據(jù)營業(yè)部向賣方（貼現(xiàn)申請人）融通資金的一種方式。　　2. 商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)　　持票人將未到期并確認(rèn)該承兌人是已經(jīng)中國工商銀行授信的票據(jù)，轉(zhuǎn)讓給票據(jù)營業(yè)部，票據(jù)營業(yè)部在扣除貼現(xiàn)利息后將票款付給持票人?！　∑睋?jù)營業(yè)部主要從事以下業(yè)務(wù)：　　1. 辦理銀行承兌匯票的貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)和回購業(yè)務(wù)；　　2. 辦理商業(yè)承兌匯票的貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)和回購業(yè)務(wù)；　　3. 辦理商業(yè)票據(jù)代保管業(yè)務(wù)；　　4. 辦理票據(jù)咨詢、見證、代理查詢、代理托收等中間業(yè)務(wù)；　　5. 辦理經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。經(jīng)過十年左右的發(fā)展，中國工商銀行已完成了從初期參與外資銀行組織的國際銀團貸款為主到主動進行市場營銷、牽頭為國內(nèi)外客戶組織本外幣銀團貸款階段的轉(zhuǎn)變?！　°y團貸款業(yè)務(wù)在我國尚屬一項新興的金融業(yè)務(wù)，中國工商銀行從1991年開始正式開展銀團貸款業(yè)務(wù)，到目前為止先后牽頭組織或參與了上海東方明珠電視塔、上海通用汽車有限公司、中國遠(yuǎn)洋運輸集團、中國移動、西門子（中國）有限公司、青海鉀肥、上海BP、揚子巴斯夫、深圳東江水、廣東地鐵、深圳地鐵、南海石化等多項具有市場影響力的銀團項目?！　?. 貸款法律文件簽署后，由代理行統(tǒng)一負(fù)責(zé)貸款的發(fā)放和管理?！　∨c傳統(tǒng)的雙邊貸款相比，銀團貸款具有以下特點：　　1. 所有成員行的貸款均基于相同的貸款條件，使用同一貸款協(xié)議?！　?)費用主要有兩項：　　承擔(dān)費：%，按貸款未支用余額計收，每半年支付一次；　　管理費：%，按貸款金額一次性收取，一般在貸款協(xié)議簽署后三十天內(nèi)支付?！　?)參考商業(yè)參考利率（CIRR）確定，或采用LIBOR加成一定比率確定。　　八、出口信貸　　1. 辦理條件　　1)商務(wù)合同符合雙方政府的有關(guān)規(guī)定；　　2)借款人需向保險公司投保出口信用險；　　3)由借款國的中央銀行或財政部出具貸款擔(dān)保；　　4)商務(wù)合同應(yīng)先于貸款合同生效。（承諾天數(shù)若在兩周內(nèi)可免收承諾費）　　3)手續(xù)費。從福費廷業(yè)務(wù)成交到票據(jù)實際貼現(xiàn)的期間稱承諾期?！　?. 計價　　1)貼現(xiàn)利息，是客戶敘做福費廷業(yè)務(wù)的主要成本。　　對進口商而言，獲得了更佳的遠(yuǎn)期付款條件，改善現(xiàn)金狀況。 　　七、福費廷　　1. 特點　　1)銀行不能對出票人行使追索權(quán)，因此福費廷項下的單據(jù)通常須由認(rèn)可的進口地銀行承兌或擔(dān)保，涉及銀行信用而非商業(yè)信用；　　2)每筆福費廷業(yè)務(wù)僅涉及出口商某一特定的出口業(yè)務(wù)；　　3)尤其適用于資本貨物，融資金額少至幾十萬美元，多達(dá)上億美元；　　4)融資幣種一般是美元、歐元、英鎊、日圓、瑞士法郎等主要交易貨幣；　　5)融資期限較長，可由三個月至十年?！　?)融資　　a. 進口保理商送出應(yīng)收賬款狀況表；　　b. 中國工商銀行利用進口保理商的報表，根據(jù)進口保理商承保的應(yīng)收賬款向客戶提供國際保理融資?！　?)付運　　a. 客戶發(fā)貨，并將全套貨運單據(jù)及發(fā)票正本直接寄進口商。操作流程如下：　　1)審查　　a. 客戶（出口商）與境外進口商簽定進出口合同前，向中國工商銀行申請敘做出口保理業(yè)務(wù)，中國工商銀行聯(lián)絡(luò)進口保理商；　　b. 進口保理商對進口商進行資信調(diào)查，根據(jù)進口商的年預(yù)計銷售額及其風(fēng)險程度確定保理費率及其核準(zhǔn)的信用額度，并將評估結(jié)果及時通知中國工商銀行；　　c. 中國工商銀行將進口保理商核準(zhǔn)額度通知出口商?！　?)對出口商　　a. 對于新的或現(xiàn)有的客戶提供更有競爭力的賒銷、承兌交單付款條件，增加營業(yè)額；　　b. 進口商的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)由保理商承擔(dān)，出口商得到100%的收匯保障；　　c. 可以以預(yù)支的方式得到融資； 　　d. 資信調(diào)查、帳務(wù)管理和帳款追收都由保理商負(fù)責(zé)，減輕業(yè)務(wù)負(fù)擔(dān)，節(jié)約管理成本；　　e. 免除了一般信用證交易的繁瑣手續(xù)。 　　保理融資的期限一般在180天以內(nèi)；往往涉及出口商一定時期內(nèi)的多項出口業(yè)務(wù)；融資單據(jù)為進出口貿(mào)易中的商業(yè)發(fā)票；銀行（或保理商）有條件地（當(dāng)進口商因財務(wù)原因出現(xiàn)不能支付時）放棄對出口商的追索權(quán)。進口保理商憑進口商的信譽和財務(wù)狀況核準(zhǔn)一定的保理信用額度，出口商憑保理商核準(zhǔn)的額度發(fā)貨并得到收回債務(wù)的保證?！　?. 提交文件　　1)出口貼現(xiàn)業(yè)務(wù)協(xié)議書（協(xié)議書格式請參照《出口押匯業(yè)務(wù)總承諾書》自行制定，與申請企業(yè)逐筆簽定）　　2)經(jīng)持票人背書的未到期票據(jù)　　3)營業(yè)執(zhí)照和法人代碼書　　4)商品交易合同復(fù)印件　　5)銀行要求的其他資料　　六、國際保理業(yè)務(wù)　　1. 一般程序和特點　　出口商與銀行（或出口保理商）簽定出口保理合同后，提出對進口商的信用額度要求?！　∥?、外匯票據(jù)貼現(xiàn)　　1. 持票人條件　　1)持票人應(yīng)具備企業(yè)法人或其他經(jīng)濟組織資格，并依法從事經(jīng)營活動；　　2)在中國工商銀行辦理主要國際結(jié)算業(yè)務(wù)，并在中國工商銀行開立結(jié)算帳戶；　　3)在中國工商銀行辦理的國際結(jié)算業(yè)務(wù)沒有不良記錄；　　4)信譽良好，沒有發(fā)生貿(mào)易糾紛?！　?)信用證對應(yīng)的貿(mào)易合同，屬專控商品的還需提供出口批文或許可證。 　　2)申請人和保證人的上年度及近期財務(wù)報表?！　?. 利率：按同檔次人民幣流動資金利率執(zhí)行。每份信用證項下的打包放款金額，最高不得超過信用證總金額（按當(dāng)日銀行買入價折算）的80%（含）?！　?. 期限：打包放款的期限從批準(zhǔn)放款之日起至信用證辦理出口押匯或信用證項下貨款收妥結(jié)匯日加上合理的傳遞時間，原則上最長不超過三個月。 　　四、打包放款　　1. 辦理條件　　1)申請打包放款的企業(yè)，必須有進出口經(jīng)營權(quán)，有真實的貿(mào)易背景，對外履行合同能力和制作出口索匯單據(jù)能力較強。　　3)出口押匯的期限應(yīng)比照正常收匯天數(shù)執(zhí)行?！　?. 幣種、期限及利率　　1)出口押匯的貨幣原則上為原信用證幣種。　　5)凡向中國工商銀行申請辦理出口押匯的企業(yè)，應(yīng)先簽定統(tǒng)一格式的《出口押匯總承諾書》，然后就具體業(yè)務(wù)逐筆申請并簽署《出口押匯申請書》。保兌行信用等級（長期債務(wù)類）應(yīng)為A3（含，穆迪公司）或A（含，標(biāo)準(zhǔn)普爾公司）以上，與中國工商銀行有正式的代理行關(guān)系，業(yè)務(wù)合作關(guān)系良好，所在國（地區(qū)）政局穩(wěn)定、經(jīng)濟金融秩序良好?！　?)出口押匯業(yè)務(wù)項下的開證行應(yīng)當(dāng)資信良好，所在國（地區(qū)）政局穩(wěn)定、經(jīng)濟