【正文】 如果銀行幣種與供應(yīng)商幣種不一致，或者供應(yīng)商幣種為外幣，那么預(yù)付款憑證將顯示匯率頁簽。19. 如果預(yù)付款憑證輸入有誤，可點(diǎn)擊刪除按鈕，刪除錯誤的預(yù)付款憑證。18. 如果需要在同一付款批次輸入其它憑證，則點(diǎn)擊添加按鈕，添加一個新的分錄。16. 輸入預(yù)付款金額。14. 為預(yù)付款選擇正確的現(xiàn)金流分類代碼。12. 輸入支票號碼或銀行付款相關(guān)號碼。10. 點(diǎn)擊供應(yīng)商查詢按鈕，顯示供應(yīng)商搜索框。8. 下拉交易類型選擇框，選擇預(yù)付款。預(yù)付款憑證在付款批次中不僅可以輸入付款憑證，還可以輸入預(yù)付款憑證。27. 點(diǎn)擊保存按鈕，更新相關(guān)匯率。25. 根據(jù)需要，編輯供應(yīng)商幣種對應(yīng)的匯率類型，匯率日期以及匯率。如果兩者都為同一種外幣，則用戶只需確認(rèn)銀行幣種轉(zhuǎn)換為本幣的匯率。 注1：如果供應(yīng)商使用外幣，則用戶需要確認(rèn)供應(yīng)商幣種轉(zhuǎn)換為本幣的匯率；如果銀行付款幣種為外幣，則用戶需要確認(rèn)銀行幣種轉(zhuǎn)換為本幣的匯率。如果銀行幣種為外幣，用戶需要通過匯率頁簽指定銀行幣種與本幣的轉(zhuǎn)換匯率；如果供應(yīng)商幣種為外幣，用戶還需要指定供應(yīng)商幣種與本幣的轉(zhuǎn)換匯率。23. 如果完成付款批次的輸入，則點(diǎn)擊繼續(xù)按鈕返回到付款批次列表界面。并從第7步開始，重復(fù)以上步驟。20. 點(diǎn)擊發(fā)票憑證界面的保存按鈕，保存付款憑證以及核銷明細(xì)。 注：核銷明細(xì)框界面顯示發(fā)票憑證的分?jǐn)偯骷?xì)記錄，并顯示明細(xì)成本金額、余額、已核銷金額、核銷金額、現(xiàn)金流分類代碼等信息。17. 如果所選發(fā)票憑證或預(yù)收款憑證全額核銷，則點(diǎn)擊保存按鈕保存付款憑證。注：被勾選的發(fā)票憑證以及預(yù)付款憑證默認(rèn)全額核銷。注：核銷明細(xì)框顯示所有未結(jié)清的發(fā)票憑證以及預(yù)付款憑證。14. 如果需要，輸入付款憑證號，或由系統(tǒng)按照編碼規(guī)則自動產(chǎn)生付款憑證號。12. 輸入支票號碼或銀行支付相關(guān)號碼。10. 點(diǎn)擊供應(yīng)商查詢按鈕，顯示供應(yīng)商搜索框。8. 下拉交易類型選擇框，選擇付款。6. 根據(jù)憑證類型，按照下面的操作步驟輸入不同類型的憑證。4. 輸入或選擇付款批次日期。 3. 為付款批次選擇公司單位以及付款銀行賬戶。請按照以下步驟新建付款批次：1. 選擇項目成本核算 | 付款批次菜單，進(jìn)入付款批次列表頁面。n 核銷憑證預(yù)付款沖銷應(yīng)付發(fā)票的會計憑證。n 預(yù)付款未收到應(yīng)付發(fā)票就產(chǎn)生的預(yù)付款，用于核銷未來收到的應(yīng)付發(fā)票。 n 發(fā)票付款針對供應(yīng)商應(yīng)付發(fā)票的相關(guān)付款，付款用于核銷已過賬的應(yīng)付發(fā)票。有關(guān)總賬交易明細(xì)，參考本手冊第四章的總賬交易一節(jié)。 n 把發(fā)票憑證記錄添加到供應(yīng)商賬戶，更新應(yīng)付賬款金額。應(yīng)付發(fā)票批次過賬將為所有發(fā)票憑證完成以下操作：n 把發(fā)票憑證的分?jǐn)偯骷?xì)記錄添加到項目交易歷史。3. 點(diǎn)擊過賬按鈕，顯示如下提示頁面。請按照下列步驟把應(yīng)付發(fā)票批次過賬：1. 選擇項目成本核算 | 應(yīng)付發(fā)票批次菜單，進(jìn)入應(yīng)付發(fā)票批次列表頁面。27. 如果完成發(fā)票批次的輸入，則點(diǎn)擊繼續(xù)按鈕返回到應(yīng)付發(fā)票列表界面。并從第5步開始，重復(fù)以上步驟。 24. 點(diǎn)擊分錄頁簽返回到發(fā)票分錄的主頁面。22. 如果需要，用戶可以修改匯率類型、匯率日期以及匯率來修改供應(yīng)商幣種和本幣之間的轉(zhuǎn)換關(guān)系。如果供應(yīng)商幣種為外幣，則應(yīng)付發(fā)票界面還會出現(xiàn)匯率頁簽，用以設(shè)置發(fā)票幣種與本幣的 轉(zhuǎn)換關(guān)系。稅額按供應(yīng)商幣種計算的應(yīng)付稅金。含稅供應(yīng)商發(fā)票金額是否含稅：區(qū)分價內(nèi)稅或是價外稅。稅級應(yīng)用到應(yīng)付發(fā)票的稅級。點(diǎn)擊分配稅金按鈕把稅金分?jǐn)偟桨l(fā)票明細(xì)。計算稅金是否自動計算應(yīng)付發(fā)票稅金。 n 如果發(fā)票幣種和保稅幣種不同，用戶可以設(shè)置匯率以便計算出正確的報稅金額。n 用戶可以通過修改稅組，稅級，是否含稅等相關(guān)選項再點(diǎn)擊保存按鈕，系統(tǒng)即可按更新的稅金選項重新計算稅額。19. 點(diǎn)擊發(fā)票分錄的稅金頁簽，顯示應(yīng)付發(fā)票相關(guān)的稅租、稅種、稅級等采購稅信息。發(fā)票分錄輸入完成后，點(diǎn)擊保存按鈕不僅保存發(fā)票憑證，系統(tǒng)還根據(jù)供應(yīng)商的稅組設(shè)置和項目資源的采購稅設(shè)置自動計算采購稅。17. 如果還有其它分?jǐn)偯骷?xì)輸入到發(fā)票分錄，請從第11步開始重復(fù)以上步驟。16. 如果需要顯示或編輯分?jǐn)傎Y源對應(yīng)的采購稅，點(diǎn)擊發(fā)票明細(xì)框下方的科目/稅金按鈕，顯示以下界面。14. 為發(fā)票分?jǐn)偯骷?xì)記錄輸入正確的成本分?jǐn)偪颇俊?2. 用鼠標(biāo)雙擊項目，為發(fā)票分?jǐn)偯骷?xì)記錄選擇項目。10. 如果需要，輸入應(yīng)付發(fā)票號碼；或者由系統(tǒng)根據(jù)編碼規(guī)則自動產(chǎn)生。注：貸記憑證用來對已過賬的供應(yīng)商發(fā)票做調(diào)整，以便減少項目外包成本及應(yīng)付賬款。7. 用鼠標(biāo)雙擊供應(yīng)商，為發(fā)票分錄選擇供應(yīng)商。6. 點(diǎn)擊供應(yīng)商字段旁邊的查詢按鈕，顯示供應(yīng)商搜索框界面。4. 輸入批次創(chuàng)建日期以及批次描述。2. 點(diǎn)擊新建按鈕，進(jìn)入供應(yīng)商發(fā)票批次新建頁面。應(yīng)付發(fā)票批次項目成本核算模塊中的應(yīng)付發(fā)票批次是用來輸入外包商的應(yīng)付發(fā)票憑證，并通過應(yīng)付發(fā)票的明細(xì)記錄來分?jǐn)傢椖砍杀?。?dāng)前值項目資源調(diào)整后的單位成本。描述需要調(diào)整單位成本的資源描述。調(diào)整方法重置為：將資源單位成本重置為指定的金額；百分比增加：將資源單位成本按指定百分比增加；數(shù)額增加：資源單位成本增加指定金額。成本類型按照資源的成本分類，限定需要調(diào)整單位成本的資源范圍。描述單位成本調(diào)整憑證的簡要說明。單位成本調(diào)整憑證界面上的字段說明如下：字段 描述單位單位成本調(diào)整憑證相關(guān)的公司單位，用來限定調(diào)整范圍。15. 點(diǎn)擊處理按鈕，啟動項目資源單位成本的調(diào)整過程。13. 如果需要，用戶可以為項目資源單位成本的調(diào)整輸入備注信息。10. 點(diǎn)擊雙箭頭按鈕，把所選項目資源的單位成本調(diào)整前后的數(shù)值顯示如下：11. 如果需要，用戶可以勾選不需要調(diào)整的項目資源，再點(diǎn)擊列表框下方的刪除按鈕，把所選資源從調(diào)整憑證中刪除。9. 輸入單位成本增加的百分比。7. 如果需要，選擇資源的類別代碼以進(jìn)一步限定資源范圍。5. 選擇或輸入調(diào)整憑證日期。. . . .. .2. 點(diǎn)擊新建按鈕進(jìn)入新建交易列表頁面3. 選擇公司單位，以限定資源調(diào)整范圍。 n 數(shù)額增加：即把所選項目資源的單位成本在原有基礎(chǔ)上增加指定的數(shù)額。 諾明PSA管理軟件提供三種單位成本調(diào)整方式，用戶根據(jù)不同的情況選擇調(diào)整方式：n 重置：即把所選項目資源的單位成本重置為指定的單位成本。用戶可以在項目管理模塊維護(hù)項目資源記錄的頁面更新項目資源的單位成本，這比較適合于個別項目資源的維護(hù)。 22. 銀行轉(zhuǎn)賬銀行現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬分錄過賬產(chǎn)生以下總賬交易：借：銀行存款（現(xiàn)金存入金額）借：轉(zhuǎn)入手續(xù)費(fèi)用（轉(zhuǎn)入銀行扣減費(fèi)用）借：轉(zhuǎn)出手續(xù)費(fèi)用（轉(zhuǎn)出銀行扣減費(fèi)用） 貸：銀行存款（現(xiàn)金支出金額）. . . .. .第五章 項目成本核算項目成本核算諾明PSA軟件中的項目成本核算功能完整而且靈活，用戶可以根據(jù)成本核算需要把項目相關(guān)的各項成本及費(fèi)用通過各種會計憑證分?jǐn)偟巾椖俊?0. 內(nèi)部結(jié)算當(dāng)項目使用其他公司資源的時候，需要進(jìn)行內(nèi)部結(jié)算交易。 19. 收入確認(rèn)收入確認(rèn)憑證過賬總是產(chǎn)生以下總賬交易：借：項目遞延收入（確認(rèn)收入金額） 貸：項目收入（確認(rèn)收入金額）對于按收入確認(rèn)成本的項目，收入確認(rèn)憑證過賬還產(chǎn)生以下總賬交易：借：項目成本（確認(rèn)成本金額） 貸：在建工程（確認(rèn)成本金額）注：根據(jù)項目成本會計方法，在建工程科目、項目成本科目，以及收入科目可能由相關(guān)資源或項目定義。17. 客戶發(fā)票收款客戶發(fā)票收款憑證過賬產(chǎn)生以下總賬交易：借：銀行存款（收款金額） 貸：應(yīng)收賬款（收款金額）注：應(yīng)收款科目由相關(guān)客戶定義，銀行存款科目由相關(guān)銀行定義。 14. 成本分?jǐn)偡咒洠?如果項目成本根據(jù)收入計提，成本分?jǐn)偡咒涍^賬產(chǎn)生以下項目成本核算總賬交易：借：在建工程 (分?jǐn)偝杀窘痤~) 貸：材料成本\雜項成本\管理費(fèi)用\設(shè)備成本 (分?jǐn)偝杀窘痤~)如果項目成本立即計提，成本分?jǐn)偡咒涍^賬則產(chǎn)生以下項目成本核算總賬交易：借：項目成本 (分?jǐn)偝杀窘痤~) 貸：材料成本\雜項成本\管理費(fèi)用\設(shè)備成本 (分?jǐn)偝杀窘痤~)注：根據(jù)項目成本會計方法，在建工程科目、項目成本科目可能由相關(guān)資源或項目定義。 12. 預(yù)付款核銷外包商發(fā)票預(yù)付款核銷外包商發(fā)票的核銷憑證過賬產(chǎn)生以下總賬交易：借：應(yīng)付賬款（核銷金額） 貸：預(yù)付款（核銷金額）注：預(yù)付款及應(yīng)付賬款科目由相關(guān)供應(yīng)商定義。 10. 預(yù)付款（外包商）： 預(yù)付外包商憑證過賬產(chǎn)生以下總賬交易：借：預(yù)付款（預(yù)付金額） 貸：銀行存款（預(yù)付金額）注：預(yù)付款科目由相關(guān)供應(yīng)商定義，銀行存款科目由相關(guān)銀行定義。項目成本核算總賬交易9. 應(yīng)付發(fā)票： 應(yīng)付發(fā)票過賬總是產(chǎn)生以下總賬交易：借：外包成本（發(fā)票凈額加分?jǐn)偠愵~）借：采購稅（可以抵扣的進(jìn)項稅） 貸：應(yīng)付賬款（發(fā)票總額）注：外包成本科目由相關(guān)資源代碼定義，采購稅科目由相關(guān)稅種定義，應(yīng)付帳款由相關(guān)供應(yīng)商定義。借：項目成本 (單位成本 * 工作時間) 貸：人力成本 (單位成本 * 工作時間)注：根據(jù)項目成本會計方法，在建工程科目、項目成本科目可能由相關(guān)資源或項目定義。 7. 費(fèi)用核銷憑證：當(dāng)現(xiàn)金預(yù)支憑證核銷費(fèi)用單的核銷憑證過賬時，將生成以下總賬交易： 借：應(yīng)付費(fèi)用 (費(fèi)用核銷金額) 貸：現(xiàn)金預(yù)支 (費(fèi)用核銷金額)工時表總賬交易8. 工時表：如果工時計入項目成本且成本根據(jù)收入計提，工時記錄生成以下項目成本核算總賬交易。6. 費(fèi)用報銷憑證：當(dāng)費(fèi)用報銷憑證過賬時，將生成以下總賬交易：借：應(yīng)付費(fèi)用(費(fèi)用報銷金額) 貸：銀行帳戶 (費(fèi)用報銷金額)注：應(yīng)付費(fèi)用科目由總賬集成菜單下的科目設(shè)置選項定義，銀行賬戶科目由銀行定義。遞延收入科目總是由項目定義。借：在建工程 (費(fèi)用凈值加分?jǐn)偠愔? 貸：員工費(fèi)用(費(fèi)用凈額加分?jǐn)偠愵~) 如果費(fèi)用計入項目成本且成本立即計提，費(fèi)用記錄生成以下項目成本核算總賬交易。 費(fèi)用總賬交易4. 費(fèi)用單：當(dāng)費(fèi)用單過賬時，將總是產(chǎn)生以下總賬交易：借：員工費(fèi)用（費(fèi)用凈額加分?jǐn)偠愵~）借：采購稅（可以抵扣的進(jìn)項稅） 貸：應(yīng)付費(fèi)用（費(fèi)用總額）注：員工費(fèi)用科目由相關(guān)資源代碼定義，采購稅科目由相關(guān)稅種定義，應(yīng)付費(fèi)用由總賬集成菜單下的科目設(shè)置選項定義。還款工資項將產(chǎn)生以下總賬交易： 借: 應(yīng)付工資(還款金額) 貸: 員工貸款或現(xiàn)金預(yù)支 (還款金額) 注：員工貸款科目或現(xiàn)金預(yù)支科目由分配給工資項的分?jǐn)偧x，應(yīng)付工資科目由工資組定義。2. 員工貸款申請當(dāng)員工貸款申請過賬時，將生成以下總賬交易： 借：員工貸款 (貸款額) 貸：銀行過渡(貸款額)注：員工貸款科目由分配給貸款類別的分?jǐn)偧x，銀行過渡科目由貸款類別定義。本節(jié)將詳細(xì)介紹諾明PSA管理軟件中的會計核算業(yè)務(wù)產(chǎn)生的總賬交易，以便用戶根據(jù)特定的需求合理設(shè)置總賬科目并處理相關(guān)會計核算業(yè)務(wù)。 4. 點(diǎn)擊保存按鈕更新總賬科目設(shè)置。3. 根據(jù)需要，為相關(guān)科目輸入或選擇正確的科目編號以及科目描述。注：總賬科目按公司單位設(shè)置，如果諾明PSA管理多個公司單位，不同的公司單位可以設(shè)置不同的總賬科目。通過選擇或設(shè)置這些科目，諾明PSA管理軟件為相關(guān)業(yè)務(wù)自動創(chuàng)建總賬交易，并允許用戶把總賬交易過賬到其它財務(wù)會計系統(tǒng)，實現(xiàn)完整的企業(yè)管理系統(tǒng)。公司內(nèi)部結(jié)算憑證過賬后分別為姐妹公司產(chǎn)生總賬交易。假設(shè)姐姐公司應(yīng)收妹妹公司1000元人民幣，為妹妹公司產(chǎn)生的總賬交易中，1000元人民幣貸記這個科目。公司內(nèi)部應(yīng)付在全局默認(rèn)科目集中指定，記錄公司內(nèi)部結(jié)算交易中內(nèi)部應(yīng)付款的變化。公司內(nèi)部結(jié)算憑證過賬后分別為姐妹公司產(chǎn)生總賬交易。在銀行轉(zhuǎn)賬憑證過賬產(chǎn)生的總賬交易中，轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出的本幣差值借記這個科目。匯兌取舍差在全局默認(rèn)科目集中指定，記錄兩種外幣在銀行轉(zhuǎn)賬過程中引起的本幣差值。如果本幣為人民幣，, 則人民幣等值應(yīng)收賬款為6500元，, 則產(chǎn)生500元人民幣的匯兌損失，在收款憑證過賬產(chǎn)生的總賬交易中，匯兌損失借記這個科目。, , 則同樣產(chǎn)生500元人民幣的匯兌收益，在付款憑證過賬產(chǎn)生的總賬交易中，匯兌收益貸記這個科目。已實現(xiàn)匯兌收益在全局默認(rèn)科目集中指定，記錄因應(yīng)收發(fā)票收款或應(yīng)付發(fā)票付款時的實際匯率與記賬時匯率不一致引起的本幣收益。在現(xiàn)金預(yù)支與費(fèi)用單核銷憑證過賬產(chǎn)生的總賬交易中，核銷金額貸記這個科目。 員工借款在全局默認(rèn)科目集和分?jǐn)偧兄付ǎ涗泦T工預(yù)支金額的變化。在費(fèi)用表過賬產(chǎn)生的費(fèi)用總賬交易中，費(fèi)用金額貸記這個科目；在費(fèi)用報銷批次過賬產(chǎn)生的總賬交易中，費(fèi)用報銷金額借記這個科目。在成本分?jǐn)偡咒涍^賬產(chǎn)生的項目成本總賬交易中，管理費(fèi)用金額貸記這個科目。在成本分?jǐn)偡咒涍^賬產(chǎn)生的項目成本總賬交易中，設(shè)備成本金額貸記這個科目。在成本分?jǐn)偡咒涍^賬產(chǎn)生的項目成本總賬交易中，雜項成本金額貸記這個科目。在應(yīng)付發(fā)票批次過賬產(chǎn)生的項目成本總賬交易中，應(yīng)付發(fā)票凈額(不含稅)貸記這個科目。外包成本按項目資源（外包）指定，記錄項目外包成本的變化。存貨成本按項目資源（材料）指定，記錄項目投入的材料成本的變化。在費(fèi)用表過賬產(chǎn)生的費(fèi)用總賬交易中，員工費(fèi)用金額借記這個科目。在收入確認(rèn)批次過賬產(chǎn)生的總賬交易中