【正文】 參考文獻[1] 陳建梁. 銀行業(yè)風(fēng)險評估理論模型與實證. 廣州. 廣東人民出版社. 2022[2] 戴國強. 商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué). 北京. 高等教育出版社. 1999[3] 楊力 . 商業(yè)銀行風(fēng)險管理. 上海. 上海財經(jīng)大學(xué)出版社. 1998[4] 陳士俊, 王樹恩, 季子林. 科學(xué)技術(shù)論與方法論綱要. 天津. 天津大學(xué)出版社. 1994[5] 李玉周. 現(xiàn)金流量表閱讀與分析 . 成都 . 西南財經(jīng)大學(xué)出版社. 2022[6] 李志輝. 現(xiàn)代信用風(fēng)險量化度量與管理研究. 北京. 中國金融出版社. 2022[7] 馬松波. 論不良貸款的法律控制 [J]. 金融理論與實踐，2022.（5）.[8]石漢祥. 論國有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理 [J] . 武漢大學(xué)學(xué)報，200３.（１）.[9] 冉賽光、馮曉光. 淺析商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的法律控制 [J] . 法學(xué)評論，2022.（6）.[10] 聶慶平. 中國金融風(fēng)險防范問題研究 [Ｍ] . 北京：中國金融出版社，2022.[11] Peter H. Iindert, International Economics, Eighth Edition,Richard ,.[12] Uibrich, Holley H, International Trade andfinance, New Jersey: PrenticeHall, .。因此，發(fā)展我國商業(yè)銀行對于國民經(jīng)濟的提高有很大幫助。從一個國家的角度講，我國正處在經(jīng)濟發(fā)展的階段，國際競爭日益加劇，我們必須提高自身的綜合實力才能夠在世界舞臺上站穩(wěn)?！　? 結(jié)論 本文以時代為背景、現(xiàn)實為依據(jù)、理論作基礎(chǔ)，在廣泛收集和查閱有關(guān)理論、的基礎(chǔ)上，運用理論與實際問題相結(jié)合的方法，深入淺出地論述了商業(yè)銀行資產(chǎn)管理，希望能夠?qū)ξ覈虡I(yè)銀行的發(fā)展起到一定的幫助?？蓞⒄胀赓Y銀行在信貸組織上通常采用條塊結(jié)合的矩陣型結(jié)構(gòu)管理體系信貸業(yè)務(wù)的組織除了有縱向的總行——分行的專業(yè)線管理之外進一步強調(diào)橫向的部門之間的分工與制約較好地實現(xiàn)風(fēng)險控制與資源配置效率的最佳結(jié)合外資銀行通常會設(shè)置專業(yè)化程度較高的多個部門共同負責(zé)信貸業(yè)務(wù)的組織管理如信貸政策制訂部門、資產(chǎn)組合風(fēng)險分析部門、業(yè)務(wù)管理部門、風(fēng)險審查部門、不良貸款處理部門以及系統(tǒng)一體化管理部門等等各部門分工明確各司其職在業(yè)務(wù)上相互溝通、協(xié)作又相互監(jiān)督貸款審批是信貸風(fēng)險的關(guān)鍵控制點在這一環(huán)節(jié)外資銀行多采取由隸屬于不同部門的授權(quán)人員共同審批的辦法雙人或多人審批制度審批流程呈橫向運動特征提高審批決策的科學(xué)性真正實行審批責(zé)任追究制大力推行專職審批人審批和專家審批科學(xué)遴選高素質(zhì)的綜合人才參與貸款決策同時進一步完善集體審批制試行少數(shù)人會簽制、小額貸款專人審批制等使審批責(zé)任落到人同時加強對審批人的考核管理綜合評價審批人的決策質(zhì)量制定對審批人的獎懲細則對因?qū)徟划?dāng)造成不良貸款的要嚴(yán)格實行責(zé)任追究同時要堅決執(zhí)行專職審批人任期制等定期輪換 改變信貸審計監(jiān)督的實施主體，增加風(fēng)險管理部門的工作職責(zé)，加強風(fēng)險管理部門的職能。 加強信貸風(fēng)險的監(jiān)測與監(jiān)督一是建立健全風(fēng)險預(yù)警體系前移風(fēng)險防范關(guān)口各商業(yè)銀行要從加強自身建設(shè)做起建立一套嚴(yán)密的、。 規(guī)范貸款的損失預(yù)測與定價管理預(yù)期的貸款損失是辦理貸款業(yè)務(wù)的正常成本可在貸款定價時予以考慮銀行資產(chǎn)組合是不同程度的風(fēng)險資產(chǎn)的組合每種資產(chǎn)都有不同的違約概率西方商業(yè)銀行普遍認為銀行所面臨的違約風(fēng)險主要有預(yù)期內(nèi)風(fēng)險和預(yù)期外風(fēng)險兩種因此銀行的貸款損失也由這兩部分構(gòu)成預(yù)期內(nèi)風(fēng)險是根據(jù)資料統(tǒng)計的某一特定風(fēng)險等級的資產(chǎn)在既定期限內(nèi)的平均違約概率；預(yù)期外風(fēng)險是在預(yù)期內(nèi)風(fēng)險之外的違約概率對于預(yù)期內(nèi)損失銀行根據(jù)風(fēng)險成本計算法對不同風(fēng)險等級規(guī)定不同的風(fēng)險調(diào)節(jié)率從而通過在貸款定價時收取風(fēng)險費用予以補償；對于預(yù)期外損失由于其波動性和難以預(yù)料性銀行是通過自有資本金予以補償?shù)摹?貸款的風(fēng)險等級管理。 客戶的信用等級管理。當(dāng)前一是要全面增強信貸人員的風(fēng)險意識加強全員風(fēng)險意識和合規(guī)文化態(tài)度可以決定一切樹立牢固的風(fēng)險意識從主觀上可以指引信貸人員進行規(guī)范化操作二是要解決商業(yè)銀行信貸質(zhì)量不高的問題必須從提高信貸人員素質(zhì)這一基礎(chǔ)性工作抓起加強信貸人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)防范操作性風(fēng)險三是加快制度建設(shè)用制度管人根據(jù)貸款企業(yè)特點設(shè)置貸款質(zhì)量考核指標(biāo)落實貸后管理業(yè)務(wù)流程中的具體責(zé)、權(quán)、利量化風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)實施貸后管理考核激勵措施建立健全風(fēng)險預(yù)警、保全預(yù)案制度對于高風(fēng)險業(yè)務(wù)進行細化分析設(shè)立風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)嚴(yán)格監(jiān)測并在貸后檢查后提出保全預(yù)案創(chuàng)新貸后管理手段加強電子化建設(shè)借助科技手段強化貸后管理通過對貸后管理的遠程監(jiān)控提高貸后管理的效率和覆蓋面建立一支專業(yè)化的貸后管理隊伍將貸前調(diào)查、貸時審查、 貸后管理分別由不同的部門和人員實施啟動信貸風(fēng)險問責(zé)機制對形成貸款風(fēng)險的無論是否有違規(guī)情節(jié)是否存在客觀原因一律要追究相關(guān)人員失職、失察的責(zé)任。對于客戶的企業(yè)經(jīng)營來說，其經(jīng)營業(yè)績不僅取決于自身努力程度，還會受到其他外部環(huán)境的影響。 客戶行業(yè)環(huán)境。貸款企業(yè)的實力是到期償還貸款的保證，但是如果貸款企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)巨大問題，導(dǎo)致資不抵債，那么相應(yīng)的會產(chǎn)生信貸風(fēng)險?？蛻舻膫€人品質(zhì)會直接影響商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險，而其個人品質(zhì)是銀行難以全面了解的。這就要求貸款客戶必須誠實可靠，對企業(yè)努力經(jīng)營。 來自客戶的原因 客戶的個人品質(zhì)。隨著改革開放以來，市場經(jīng)濟的逐步確立，商業(yè)銀行具有了相對獨立的經(jīng)營權(quán)限與信貸策略，商業(yè)銀行的信貸工作才逐漸以效益和質(zhì)量為中心地進行經(jīng)營管理。我國商業(yè)銀行缺乏正確的信貸文化。但是財務(wù)分析也有其局限性：第一，財務(wù)報表中反映的是企業(yè)在過去的經(jīng)驗成果，過去的財務(wù)成果并不能一定代表企業(yè)未來的發(fā)展方向，甚至?xí)a(chǎn)生逆轉(zhuǎn)的可能性；第二，財務(wù)報告的分析并不能反映企業(yè)所處行業(yè)的未來發(fā)展方向，當(dāng)行業(yè)環(huán)境產(chǎn)生變動時，企業(yè)也不能幸免，因此商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險便會產(chǎn)生。商業(yè)銀行對于貸款發(fā)放的主要依據(jù)是對貸款企業(yè)的財務(wù)狀況進行分析的結(jié)果。對以上貸款方式的選擇不當(dāng)，會使商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險增加。保證貸款有擔(dān)保人承擔(dān)到期還款的連帶責(zé)任，其風(fēng)險較信用貸款較低，但是同樣存在很多風(fēng)險，如擔(dān)保人的經(jīng)濟實力不足；擔(dān)保人多頭擔(dān)保；擔(dān)保合同存在漏洞等原因都會造成信貸風(fēng)險。目前，貸款方式一般有信用貸款、保證貸款和抵押貸款。而且目前，商業(yè)銀行的競爭日發(fā)激烈，對信貸風(fēng)險的防范產(chǎn)生松懈，企業(yè)多頭開戶與借款，都為債務(wù)人逃廢債務(wù)提供了機會，為商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險埋下隱患。對貸款的制約制度不夠重視，缺乏相應(yīng)的指標(biāo)上的約束。 來自銀行自身的原因 商業(yè)銀行信貸管理機制不健全。這種情況造成我國國有企業(yè)的負債過高，長此以往使得企業(yè)經(jīng)營困難，直接造成了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。 宏觀經(jīng)濟環(huán)境影響。由于人們在信貸活動中的信用觀念的淡薄，使得客戶對銀行提供信息不實、客戶信貸活動不履行