【正文】 能干的人，不在情緒上計(jì)較，只在做事上認(rèn)真；無(wú)能的人！不在做事上認(rèn)真，只在情緒上計(jì)較。什么是奮斗？奮斗就是每天很難，可一年一年卻越來(lái)越容易。2001年7月寧可累死在路上，也不能閑死在家里！寧可去碰壁，也不能面壁。當(dāng)然，銀行在資金寬裕，不違背信貸政策的情況下，可以適當(dāng)?shù)貙?duì)地方予以信貸傾斜，扶植一些地方優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展。同時(shí)銀行應(yīng)加強(qiáng)宣傳，做好對(duì)地方政府的解釋工作，互相體諒，共同發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)。地方政府的主要目標(biāo)是發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)，而銀行資金也是用來(lái)支持國(guó)家與地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)的，二者的最終目標(biāo)應(yīng)該是一致的。在制定了這些法規(guī)后，商業(yè)銀行可以將風(fēng)險(xiǎn)防范方式由事后向事前轉(zhuǎn)移，從根本上消滅產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的含糊地帶、空白地帶；有了法律的規(guī)范后，企業(yè)愛到法律、法規(guī)的約制，企業(yè)不敢輕易地逃廢債、轉(zhuǎn)帳，因?yàn)檫@樣會(huì)受到法律的嚴(yán)厲制裁，那么企業(yè)只有到期還本付息，商業(yè)銀行的不良貸款自然會(huì)減少，從而較好地防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。要加快制定《信貸法》，《金融市場(chǎng)》，《金融機(jī)構(gòu)管理法》等與之相關(guān)的法規(guī)。銀行如果沒有充分利用法律手段，保護(hù)自身的合法權(quán)益，就給企業(yè)逃廢債、轉(zhuǎn)賬提供了可乘之機(jī)。七、完善國(guó)家有關(guān)法制建設(shè)，充分發(fā)揮法規(guī)在防范信貸風(fēng)險(xiǎn)中的作用，切實(shí)保障銀行信貸資產(chǎn)安全目前可從以下幾個(gè)方面的工作入手：一是擴(kuò)大發(fā)證對(duì)象，將目前單一的貸款證形式加以豐富；二是制定統(tǒng)一簡(jiǎn)化的領(lǐng)證手續(xù)，延長(zhǎng)貸款證使用年限；三是盡快實(shí)現(xiàn)貸款證管理的電子化。貸款證是企業(yè)法人向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)借款的資格證明書。所謂補(bǔ)償性余額，即企業(yè)貸款時(shí)，銀行要求借款企業(yè)在銀行中保持按貸款限額或?qū)嶋H借款額一定百分比計(jì)算的最低存款額。（2）實(shí)行企業(yè)貸款預(yù)交風(fēng)險(xiǎn)保證金制度。凡企業(yè)新上固定資產(chǎn)項(xiàng)目，必須自籌30%——50%的資本金，并存入主辦銀行賬戶，實(shí)行監(jiān)督。（二）、實(shí)行企業(yè)與銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)制度，間接地防范銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)在要主動(dòng)改進(jìn)服務(wù)，主動(dòng)送貸上門，大力支持和傾斜；對(duì)轉(zhuǎn)制后扭虧有望的企業(yè)，要積極推行“支幫促”活動(dòng)，實(shí)行“一廠一策”；對(duì)資不抵債，長(zhǎng)期虧損或扭虧無(wú)望的企業(yè)，鼓勵(lì)和促進(jìn)其改制，把債務(wù)落實(shí)到新的經(jīng)濟(jì)主體，明確承貸主體。國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)在國(guó)有企業(yè)改革中出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)要有一個(gè)認(rèn)真、清醒、全面的認(rèn)識(shí)，不能談虎色變，實(shí)行一刀切。四是加強(qiáng)重要單證、現(xiàn)金及重要物品的管理。二是進(jìn)一步完善會(huì)計(jì)管理體制，對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)主管實(shí)行委派制和定期崗位輪換制，有利于會(huì)計(jì)人員抵制網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人對(duì)會(huì)計(jì)工作的不正當(dāng)干預(yù)；三是建立柜員、綜合員、會(huì)計(jì)主管三線監(jiān)控體系。一是運(yùn)用科技手段，強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督。強(qiáng)化稽核部門在組織體系中的特殊地位和作用，其工作直接對(duì)總行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，促進(jìn)內(nèi)部稽核從合規(guī)性稽核向風(fēng)險(xiǎn)性稽核轉(zhuǎn)變，從單一的事后稽核向事前、事中、事后全過(guò)程稽核轉(zhuǎn)變。按照業(yè)務(wù)流程、內(nèi)控制度的要求，設(shè)計(jì)商業(yè)銀行組織體系，建立決策層、管理層、經(jīng)營(yíng)層、監(jiān)督層、保障層的組織結(jié)構(gòu)。盡快把國(guó)有商業(yè)銀行改造成股份制商業(yè)銀行，并加快上市步伐，構(gòu)建以股東大會(huì)——董事會(huì)——監(jiān)事會(huì)——經(jīng)理層之間的權(quán)力劃分和權(quán)力制衡的有效結(jié)構(gòu)，抑制“內(nèi)部人控制”、“道德風(fēng)險(xiǎn)”的發(fā)生。把內(nèi)部控制狀況作為央行監(jiān)管的重點(diǎn)，加大對(duì)內(nèi)控問題較多的分支機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查頻率，增加現(xiàn)場(chǎng)檢查的深度和力度。（二）、強(qiáng)化過(guò)程監(jiān)控，構(gòu)建全方位、多層次的監(jiān)督體系一是加強(qiáng)中央銀行對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)控管理指導(dǎo)監(jiān)督力度。內(nèi)部控制不僅要規(guī)定職能部門和個(gè)人處理業(yè)務(wù)的權(quán)限，還要明確規(guī)定其承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任。要堅(jiān)決杜絕任何個(gè)人獨(dú)攬業(yè)務(wù)的全過(guò)程，否則必然導(dǎo)致管理失控。二是程序牽制的原則。在建立內(nèi)控機(jī)制上，要堅(jiān)持三項(xiàng)原則：一是體制牽制原則。要以加入世貿(mào)組織為契機(jī)，對(duì)現(xiàn)有內(nèi)控制度進(jìn)行認(rèn)真清理，由法規(guī)部門組織有關(guān)部門和專家進(jìn)行充分研究，待討論通過(guò)后，統(tǒng)一在全行發(fā)布，使預(yù)防性控制落實(shí)在各業(yè)務(wù)制度之中。應(yīng)該說(shuō)，不良資產(chǎn)剝離后，上至中央領(lǐng)導(dǎo)，下到各級(jí)行長(zhǎng)對(duì)控制不良貸款要求不可謂不嚴(yán)，決心不可謂不大，但為