【正文】 （二） 泉州發(fā)展中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資的措施建議泉州地區(qū)農(nóng)商行在開展中小企業(yè)融資時(shí)，要重點(diǎn)從以下六個(gè)方面提高其風(fēng)險(xiǎn)控制能力：第一，嚴(yán)格供應(yīng)鏈融資準(zhǔn)入體系，審慎選擇擬授信的供應(yīng)鏈；第二，創(chuàng)建獨(dú)立的供應(yīng)鏈融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并注意信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的逐步積累，建立并完善供應(yīng)鏈融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型；第三，銀行要成立專門部門負(fù)責(zé)貸后跟蹤和管理質(zhì)押物，并加強(qiáng)與物流。第三，泉州地區(qū)農(nóng)商行開展中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)控制主要有四個(gè)步驟：一是建立包括準(zhǔn)入評(píng)估體系、債項(xiàng)評(píng)級(jí)體系、債項(xiàng)授信體系和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的風(fēng)險(xiǎn)控制體系；二是要充分識(shí)別和準(zhǔn)確衡量操作風(fēng)險(xiǎn)；三是在風(fēng)險(xiǎn)控制流程中要有重點(diǎn)地控制各個(gè)階段的主要操作風(fēng)險(xiǎn)種類；四是在整個(gè)供應(yīng)鏈融資風(fēng)險(xiǎn)控制過程中注意操作風(fēng)險(xiǎn)控制方法的貫徹實(shí)施。第二，在中小企業(yè)的不同生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)階段和其在供應(yīng)鏈上的不同位置，有不同的適合中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資的模式。然后從泉州地區(qū)農(nóng)商行的角度，提出發(fā)展中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資存在的問題，進(jìn)而提出相關(guān)的解決對(duì)策。同時(shí)，泉州某農(nóng)商行還實(shí)時(shí)監(jiān)控A償債情況，不僅加強(qiáng)對(duì)本筆貸款資金回流的管理，還關(guān)注A公司給其他銀行的還貸情況，并根據(jù)情況及時(shí)采取相應(yīng)保護(hù)貸款安全的措施，如及時(shí)處置抵押物變現(xiàn)和提前收回貸款等。泉州某農(nóng)商行通過和物流公司共同設(shè)定質(zhì)押品的警戒線和處置率來防范質(zhì)押品市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，不僅指定專人監(jiān)控布料的價(jià)值波動(dòng)情況，還聯(lián)系了泉州一個(gè)大型的紡織品批發(fā)市場(chǎng)，簽訂相關(guān)協(xié)議確保布料可以再批發(fā)市場(chǎng)上順利變現(xiàn)；再次，關(guān)注A公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，尤其是償債能力。第四，加強(qiáng)貸后跟蹤檢查，尤其是對(duì)貸款資金流向和用途、質(zhì)押狀態(tài)和倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用支付情況等都要重點(diǎn)監(jiān)控。物流公司是國(guó)內(nèi)大型物流公司在泉州的分公司，資信很好。第三，泉州某農(nóng)商行要保證存貨監(jiān)管的有效性。A公司融資主要用于生產(chǎn)，并且生產(chǎn)周期是3個(gè)月風(fēng)險(xiǎn)較??；再次，銀行不僅要與物流公司、融資企業(yè)簽訂三方協(xié)議、質(zhì)押合同和承兌協(xié)議，爭(zhēng)取核心企業(yè)B服裝公司的回購(gòu)承諾；雖然A公司的布料價(jià)格比較平穩(wěn)，銀行為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)還是設(shè)定了較低的質(zhì)押率。第二，確保存貨的價(jià)值。泉州某農(nóng)商行使用的合同和協(xié)議都有業(yè)內(nèi)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，沒有設(shè)計(jì)錯(cuò)誤和法律漏洞，并且加入了一些如果發(fā)生糾紛有利于銀行的條款，合同和協(xié)議的格式和填制也正確規(guī)范。A公司有健全的內(nèi)部管理制度，各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)符合貸款要求，高管人員和主要業(yè)務(wù)人員無(wú)重大違規(guī)行為；其次，泉州某農(nóng)商行要確保質(zhì)押物必須合法。泉州某農(nóng)商行在對(duì)A公司開展存貨融資時(shí)，有以下風(fēng)險(xiǎn)控制措施：第一，確保質(zhì)押的有效性。⑥A公司憑提貨通知單提貨。④當(dāng)實(shí)際庫(kù)存不低于質(zhì)押庫(kù)存時(shí)A公司可以自由出貨，物流公司定期按規(guī)定向銀行提交出入庫(kù)報(bào)告；當(dāng)A公司需要出貨單但庫(kù)存低于質(zhì)押下限時(shí)，A公司向銀行交存相應(yīng)的提貨保證金（貨物），或歸還相應(yīng)貸款。②泉州某農(nóng)商行與物流公司辦理動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押手續(xù)。另外，為降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)，還對(duì)質(zhì)押物辦理了以銀行為第一受益人的足額財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，期限長(zhǎng)于授信期限。泉州某農(nóng)商行積極和B服裝公司和A公司協(xié)商，在取得B服裝公司對(duì)A公司產(chǎn)成品的回購(gòu)承諾后，綜合考察了A公司的實(shí)際情況提出了存貨質(zhì)押融資的方案：泉州某農(nóng)商行為控制風(fēng)險(xiǎn)僅以公司庫(kù)存的產(chǎn)成品為質(zhì)押，質(zhì)押率還設(shè)定不超過45%，布料價(jià)格以增值稅發(fā)票為確定依據(jù)，在市場(chǎng)價(jià)較低時(shí)按市場(chǎng)最低價(jià)確定。泉州某農(nóng)商行并不用傳統(tǒng)的流動(dòng)資金貸款授信評(píng)估方法來評(píng)估A公司的資信，而是用動(dòng)態(tài)跟蹤A公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況來評(píng)估A公司的資信：泉州某農(nóng)商行首先分析了A公司的投資和不動(dòng)產(chǎn)情況，A公司的固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng)很快，公司已經(jīng)用不動(dòng)產(chǎn)抵押用其他銀行那里借款1500萬(wàn)元。A公司和泉州某農(nóng)商行以前有不錯(cuò)的信貸關(guān)系，在泉州某農(nóng)商行的信貸記錄一直都不錯(cuò)，所以A公司在向其他銀行請(qǐng)求貸款未果后，又向泉州某農(nóng)商行申請(qǐng)融資。比如在B服裝公司的布料采購(gòu)貿(mào)易方面，有許多貿(mào)易結(jié)算已轉(zhuǎn)移到泉州的其他銀行。B服裝公司是泉州某農(nóng)商行的主要大客戶之一，近年來由于B服裝公司的實(shí)力壯大，泉州其他銀行也在極力爭(zhēng)取B服裝公司這個(gè)大客戶，有時(shí)給予B服裝公司的貸款利率、期限和額度比泉州某農(nóng)商行更加優(yōu)惠。A公司面臨的經(jīng)營(yíng)困境在一定程度上也影響了B服裝公司的發(fā)展，為穩(wěn)定布料貨源和提高采購(gòu)量，B服裝公司也有幫助A公司解決經(jīng)營(yíng)困境的意愿。大規(guī)模的投資擴(kuò)張加上存貨對(duì)現(xiàn)金流的占用，A公司的資金常常出現(xiàn)很大的缺口，不斷將其房地產(chǎn)、土地等不動(dòng)產(chǎn)作抵押向銀行貸款，資金缺口已成為公司限制公司進(jìn)一步發(fā)展的巨大瓶頸。隨著近幾年泉州服裝和鞋制造業(yè)的迅速發(fā)展，A的化纖產(chǎn)品銷量也逐年增長(zhǎng)，公司的生產(chǎn)規(guī)模也大力擴(kuò)張生產(chǎn)規(guī)模應(yīng)對(duì)市場(chǎng)需求。由于A公司的布料不僅質(zhì)量上乘，在價(jià)格方面也有較大的競(jìng)爭(zhēng)力，所以A公司近6年來一直是B服裝公司的主要供貨商，其供貨量最高占B服裝公司采購(gòu)量的70%。截至2012年底4月底，（敞口),，已抵押的品種包括棉紗、棉布、棉花、煤、白酒等，采取的授信方式包括短期流動(dòng)資金貸款、銀行承兌匯票等，為企業(yè)提供了一種新型融資擔(dān)保形式，不僅降低了融資門檻，而且拓寬了融資渠道,幫助企業(yè)積極盤活存貨資產(chǎn)，降低其因增加存貨帶來的資金周轉(zhuǎn)壓力，有效減少中小企業(yè)融資成本（二） 泉州某農(nóng)商行中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資方案設(shè)計(jì)和業(yè)務(wù)流程該行通過與中國(guó)外運(yùn)（福建）有限公司泉州分公司的監(jiān)管合作，已成功為多家企業(yè)辦理了存貨抵押融資業(yè)務(wù)，質(zhì)押物涉及棉花、棉紗、煤炭、高檔白酒等多種商品。八、 案例分析（一） 案例背景泉州某農(nóng)商銀行自成立以來，始終將目標(biāo)鎖定在中小企業(yè)領(lǐng)域，將其作為戰(zhàn)略性業(yè)務(wù)的一個(gè)重要板塊，積極打造靈活的微貸模式，貸款金額5000元到50萬(wàn)元不等，期限為3個(gè)月到3年，對(duì)中小微企業(yè)的信貸投放增速遠(yuǎn)快于其他領(lǐng)域的信貸增速，信貸資源正在向中小微企業(yè)傾斜。銀行在選拔供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)操作人員時(shí)，不僅要選擇業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)豐富的業(yè)務(wù)骨干，還要對(duì)他們進(jìn)行定期培訓(xùn)，提高其風(fēng)險(xiǎn)控制能力等業(yè)務(wù)能力。銀行除了要加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)外，還要提高從業(yè)人員的職業(yè)道德。由于泉州民營(yíng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境及中小企業(yè)的實(shí)際情況，泉州地區(qū)農(nóng)商行開展中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資時(shí)要特別重視操作風(fēng)險(xiǎn)的控制：銀行要在嚴(yán)格供應(yīng)鏈融資準(zhǔn)入評(píng)估體系、評(píng)級(jí)體系、授信體系和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系等風(fēng)險(xiǎn)控制體系的基礎(chǔ)上，全面識(shí)別和準(zhǔn)確衡量操作風(fēng)險(xiǎn)，并充分運(yùn)用操作風(fēng)險(xiǎn)控制方法，加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)鏈融資操作流程中主要環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制。（二） 制定適合中小企業(yè)的授信評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和貸款管理模式一方面泉州地區(qū)農(nóng)商行應(yīng)當(dāng)根據(jù)泉州地區(qū)中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特征和需求特點(diǎn)建立起適合中小企業(yè)的授信評(píng)級(jí)體系，銀行評(píng)級(jí)不能再單純依靠企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表等硬信息，應(yīng)當(dāng)從注重企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模變?yōu)楦匾暺髽I(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)效益，注重針對(duì)中小企業(yè)某一個(gè)項(xiàng)目或某一交易活動(dòng)的評(píng)級(jí)，同時(shí)綜合考慮企業(yè)產(chǎn)品市場(chǎng)前景、發(fā)展?jié)摿推髽I(yè)所處產(chǎn)業(yè)鏈條穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)等因素，客觀地評(píng)價(jià)中小企業(yè)的信用級(jí)別；另一方面還應(yīng)對(duì)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)流程進(jìn)行設(shè)計(jì)改造，由于中小企業(yè)的融資需求呈現(xiàn)出額度小、頻率高、要求速度快、時(shí)效性強(qiáng)等特點(diǎn)，因此就需要商業(yè)銀行適度下放貸款審批權(quán)限，減少審批環(huán)節(jié)，簡(jiǎn)化審批程序，縮短辦貸鏈條，優(yōu)化授信流程，提高信貸審批質(zhì)量和效率，從而使其能夠更好地適應(yīng)泉州中小企業(yè)資金需求的特點(diǎn)顏宏亮．供應(yīng)鏈金融基本模式及對(duì)拓寬我國(guó)中小企業(yè)融資渠道的啟示[J]．浙江金融．2009（6）：2425．。泉州地區(qū)的農(nóng)商行可以結(jié)合泉州地區(qū)中小企業(yè)的特點(diǎn)，借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，與第三方服務(wù)提供商聯(lián)合提供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品，如物流平臺(tái)幫助監(jiān)控物貨及物流，信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)協(xié)助監(jiān)控信用風(fēng)險(xiǎn)，電子商務(wù)平臺(tái)整合物流、資金流和信息流。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的供應(yīng)鏈融資最初由深發(fā)展開始開展，而后其他商業(yè)銀行也相繼對(duì)中小企業(yè)開展了供應(yīng)鏈融資服務(wù)。例如，渣打銀行自2005年起成功地為多家大型企業(yè)提供供應(yīng)鏈融資項(xiàng)目，客戶可以其電子銀行平臺(tái)上實(shí)現(xiàn)全球范圍內(nèi)的交易指令、查詢交易、定制報(bào)告等功能。而且，由于供應(yīng)鏈融資較一般流動(dòng)資金貸款手續(xù)更復(fù)雜，流程更多，相當(dāng)部分客戶經(jīng)理在給中小企業(yè)設(shè)計(jì)融資時(shí)更傾向于選擇較為簡(jiǎn)單的流動(dòng)資金貸款。（四） 供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)操作能力有待增強(qiáng)首先，供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)需要有豐富經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)全面的操作人員，但絕大部分供應(yīng)鏈融資從業(yè)人員目前仍不具備這些能力。（二） 供應(yīng)鏈融資營(yíng)銷理念有待轉(zhuǎn)變供應(yīng)鏈融資需要核心企業(yè)和配套企業(yè)共享銀行授信額度，不僅不能給核心企業(yè)直接帶來收益，還增加了核心企業(yè)的責(zé)任、風(fēng)險(xiǎn)、工作量和延長(zhǎng)付款期的自由度，所以有一些核心企業(yè)不愿參與供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)；同時(shí)，由于AA級(jí)以上的一些大型重點(diǎn)客戶的議價(jià)能力較強(qiáng)，部分基層行擔(dān)心違背大客戶意愿會(huì)分流這些企業(yè)的流動(dòng)資金貸款，還會(huì)減少其支行的市場(chǎng)份額；另外，銀行對(duì)供應(yīng)鏈融資企業(yè)的激勵(lì)機(jī)制還有待完善，難以調(diào)動(dòng)核心企業(yè)和中小企業(yè)辦理供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的積極性。仔細(xì)分析這些融資產(chǎn)品內(nèi)容,發(fā)現(xiàn)部分融資來源于傳統(tǒng)的貿(mào)易融資方式,例如倉(cāng)單融資來源于傳統(tǒng)的倉(cāng)單和提單融資、應(yīng)收賬款融資主要來源于有追索權(quán)和無(wú)追索權(quán)的保理業(yè)務(wù)。雖然泉州地區(qū)農(nóng)商行的供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)發(fā)展很快，對(duì)解決泉州中小企業(yè)發(fā)展困境的作用顯著，但也普遍存在一系列制約農(nóng)商行在泉州地區(qū)進(jìn)一步深入開展中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的因素，這些制約主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面： （一） 業(yè)務(wù)同質(zhì)性較強(qiáng)目前，農(nóng)商行雖然都各自提出了自己的供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品，但是其內(nèi)容基本相同。供應(yīng)鏈融資極大地提升了規(guī)模以上企業(yè)與其配套中小企業(yè)之間的協(xié)同程度，提升了以規(guī)模以上企業(yè)為主體的泉州產(chǎn)業(yè)集群和整個(gè)產(chǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，進(jìn)一步促進(jìn)泉州經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，正在做到金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。（三） 供應(yīng)鏈融資可有效解決泉州中小企業(yè)流動(dòng)資金短缺等問題首先，中小企業(yè)不必再依靠自有的資產(chǎn)抵押或求助于擔(dān)保公司，只是充分利用了其作為供應(yīng)鏈節(jié)點(diǎn)企業(yè)身份的無(wú)形資產(chǎn)就可以獲得銀行的融資，并且由于資信水平直接取決于其核心企業(yè)和整個(gè)供應(yīng)鏈的分工合作體系，收到貸款的速度也比傳統(tǒng)流動(dòng)資金貸款更快；其次，供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品除了正常的銀行費(fèi)用外，幾乎沒有其他額外的融資成本，而且中小企業(yè)還能享受核心企業(yè)在銀行的評(píng)級(jí)優(yōu)惠和高額授信度，這些不僅大大節(jié)約了融資成本，融資量有了很大的提高；另外，供應(yīng)鏈融資過程中物流倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)的參與，也能緩解中小企業(yè)運(yùn)輸物流能力受限的生產(chǎn)能力受限瓶頸，預(yù)付賬款融資的供應(yīng)鏈融資模式還可以適當(dāng)降低中小企業(yè)原材料成本上升過快帶來的資金壓力張國(guó)晉．縣域中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資模式及風(fēng)險(xiǎn)控制研究[D]．福建農(nóng)林大學(xué)碩士學(xué)位論文．2012：2941．。具體來說，發(fā)展泉州中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資的意義，主要有以下四點(diǎn)：（一） 供應(yīng)鏈融資可以提高泉州地區(qū)商業(yè)銀行的效益首先，銀行通過對(duì)核心企業(yè)的配套企業(yè)提供服務(wù)，可以鞏固并穩(wěn)固與核心企業(yè)的關(guān)系降低維護(hù)大客戶的成本；其次，供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品筆數(shù)小、頻率高、周轉(zhuǎn)快、手續(xù)費(fèi)收益高，給商業(yè)銀行帶來了新的盈利模式，使銀行收入來源結(jié)構(gòu)多元化，還能優(yōu)化銀行公司業(yè)務(wù)的利潤(rùn)結(jié)構(gòu)。供應(yīng)鏈融資可以架起中小企業(yè)金融需求和商業(yè)銀行金融供給的融通橋梁，在解決更多中小企業(yè)的發(fā)展困境的同時(shí)，也能增加泉州金融機(jī)構(gòu)的效益。在這樣一個(gè)充滿機(jī)遇與挑戰(zhàn)的背景下，探討泉州中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資模式和風(fēng)險(xiǎn)控制具有重要的意義。開展以產(chǎn)業(yè)鏈核心龍頭企業(yè)信用為依托的“一對(duì)一”或“一對(duì)多”綜合融資和聯(lián)保聯(lián)貸業(yè)務(wù)，探索“行業(yè)協(xié)會(huì)+企業(yè)”等信用增進(jìn)措施。泉州金改的主要目標(biāo)是經(jīng)過五年左右的努力，基本形成與泉州經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展相匹配、分層有序的金融組織體系，著力拓寬資金投入實(shí)體經(jīng)濟(jì)渠道，著力解決小微企業(yè)融資難問題，著力支持薄弱領(lǐng)域發(fā)展，促進(jìn)泉州經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。五、 “金改”背景下發(fā)展中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資的意義2012年12月21日，中國(guó)國(guó)務(wù)院正式批準(zhǔn)通過《福建省泉州市金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)綜合改革試驗(yàn)區(qū)總體方案》，并由中國(guó)人民銀行等十二部委聯(lián)合發(fā)布。而供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)正好為農(nóng)村商業(yè)銀行提供了這樣的一個(gè)契機(jī)。（二） 泉州地區(qū)農(nóng)商行的發(fā)展機(jī)遇財(cái)務(wù)資料不充分、可抵押資產(chǎn)不多、信用不健全，這些中小企業(yè)的“缺點(diǎn)”，成了國(guó)有和股份制商業(yè)銀行不愿向其放貸的理由。在管理架構(gòu)方面，存在管理層次多、內(nèi)控機(jī)制不夠完善、內(nèi)部協(xié)調(diào)能力弱、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)部惡性競(jìng)爭(zhēng)等問題，使農(nóng)村商業(yè)銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)應(yīng)對(duì)方面應(yīng)對(duì)和處置速度較慢，其競(jìng)爭(zhēng)力還相當(dāng)薄弱。（2） 公司治理制度不健全，管理架構(gòu)不合理農(nóng)村商業(yè)銀行在進(jìn)行股份制改造后，通過清道核資、增資擴(kuò)股等方式，提高了資本充足率，初步建立起股權(quán)結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)，建立了股東大會(huì)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)制度。其發(fā)展關(guān)系著地方經(jīng)濟(jì)，如果經(jīng)營(yíng)不善就會(huì)殃及地方，尤其是農(nóng)村。再者，相對(duì)于國(guó)有和股份制商業(yè)銀行的貸款門檻高而言，農(nóng)商行更貼近中小企業(yè)，且審核程序簡(jiǎn)單，一定程度上有利于中小企業(yè)的融資。農(nóng)商行運(yùn)行機(jī)制相對(duì)靈活，可以為客戶量身定做個(gè)性化的 業(yè)務(wù)方案，滿足客戶對(duì)產(chǎn)品功能的多種需求，服務(wù)更加貼近市場(chǎng)，更加貼近客戶。中國(guó)國(guó)土遼闊、地域差異大，相較于國(guó)有和股份制商業(yè)銀行的大戰(zhàn)略選擇，本土的銀行與泉州具有親緣、情緣、地緣、人緣、商緣、道緣的關(guān)系，是泉州本土中小微企業(yè)、本地城鄉(xiāng)居民天然的合作伙伴，其“小戰(zhàn)略”更能挖掘區(qū)域優(yōu)勢(shì)，在長(zhǎng)期與當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的接觸中更能正確把握當(dāng)?shù)氐慕?jīng)營(yíng)態(tài)勢(shì)，建立穩(wěn)定的業(yè)務(wù)關(guān)系，且受到地方政府的支持。農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)歷了一個(gè)漫長(zhǎng)的漸進(jìn)式改良過程，其中，泉州地區(qū)的農(nóng)商行近幾年有著快速的發(fā)展，但是現(xiàn)階段如何尋求新突破，在國(guó)有大型商業(yè)銀行和股份制行業(yè)銀行的圍追堵截下求發(fā)展成為關(guān)鍵。四、 泉州地區(qū)農(nóng)商行發(fā)展現(xiàn)狀農(nóng)村商業(yè)銀行作為中國(guó)規(guī)模最小但數(shù)量最多的金融機(jī)構(gòu)，整體實(shí)力難與國(guó)有大型商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行相比，其自身也存在著許多問題，如資本不足、不良資產(chǎn)等。近年來，雖然各商業(yè)銀行在信貸管理制度上逐步加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)管理，但考核機(jī)制和責(zé)任追究制度仍然存在許多需要完善的缺陷，在現(xiàn)實(shí)工作中對(duì)信貸人員培訓(xùn)不到位，或者未將信貸風(fēng)險(xiǎn)與信貸人員的工資、職位、獎(jiǎng)金等掛起鉤來，對(duì)信貸人員的激勵(lì)懲罰措施不夠，或?qū)σ恍p失較高的信貸行為也沒有追究其終身責(zé)任。如石獅市某些銀行對(duì)紡織企業(yè)貸款額度規(guī)定須全部由省分行授信，在授信額度內(nèi)，向AAA級(jí)的紡織企業(yè)發(fā)放貸款需由市分行審批，AA級(jí)以下由省分行審批。在泉州，一是由于歷史客觀原因，當(dāng)?shù)仄毡榇嬖诜慨a(chǎn)證、土地使用權(quán)證辦理滯后的問題；二是企業(yè)因避稅，很難提供完稅發(fā)票；三是抵(質(zhì))押登記、評(píng)估手續(xù)繁雜、環(huán)節(jié)多，且抵押登記和評(píng)估費(fèi)用高，增加了貸款成本；四是泉州中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)還處于成長(zhǎng)期，規(guī)模小，