【正文】 聽取大同煤礦集團(tuán)有限責(zé)任公司地質(zhì)處副處長洪雷介紹礦井周邊地理及籌建情況，在大同煤礦集團(tuán)有限責(zé)任公司同煤國電同忻煤礦有限公司綜合部副部長孟建喜的引領(lǐng)下到同忻井田籌備處了解。八、評(píng)估實(shí)施過程采礦權(quán)評(píng)估工作，從2009年4月10日開始至2009年9月20日結(jié)束，整個(gè)評(píng)估運(yùn)作全過程如下：2009年4月10日—4月11日，接受委托，委托方提供評(píng)估資料，評(píng)估人員核實(shí)評(píng)估資料，調(diào)查評(píng)估項(xiàng)目基本情況。投資利潤率和投資利稅率指標(biāo)均較理想，投資效果較明顯，從財(cái)務(wù)角度講是完全可行的。通過以上分析，％，大于相應(yīng)的基準(zhǔn)收益率10％，稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為25970元，大于零，表明本項(xiàng)目除能滿足行業(yè)最低要求外，還有盈余，因而在財(cái)務(wù)上是可以接受的。根據(jù)損益表計(jì)算投資利潤率、投資利稅率： 年平均利潤總額 投資利潤率= ────────100％ 項(xiàng)目總投資 = ％ 年平均利稅總額（不含增值稅） 投資利稅率= ──────────────100％ 項(xiàng)目總投資 = ％財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)見下表財(cái) 務(wù) 評(píng) 價(jià) 指 標(biāo) 表序號(hào)指標(biāo)名稱單位指標(biāo)1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）%2財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅前）%3投資回收期（稅后，不包括基建期）年4投資回收期（稅前，不包括基建期）年5財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅后）萬元259706財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅前）萬元606517投資利潤率%8投資利稅率（不含增值稅）%9盈虧平衡點(diǎn)（產(chǎn)量比例）%10盈虧平衡點(diǎn)（產(chǎn)量）萬噸 （5）不確定性分析①敏感性分析通過對(duì)投資、經(jīng)營成本及銷售價(jià)格諸因素變化進(jìn)行分析，本項(xiàng)目對(duì)銷售價(jià)格的變化最為敏感。正常年份計(jì)算銷售稅金及附加為5314萬元。增值稅：銷項(xiàng)稅17％，進(jìn)項(xiàng)稅17％，城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的7％，教育費(fèi)附加按增值稅的3％分別計(jì)算。則銷售收入為160000萬元。經(jīng)計(jì)算2004年—（不含稅價(jià)）；2006年—（不含稅價(jià)）；根據(jù)近年來我國電煤銷售價(jià)格情況，自2003年開始，電煤銷售價(jià)格一路攀升，2008年上半年達(dá)到最高點(diǎn)，隨后開始下降，但仍維持在較高水平。根據(jù)煤炭行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，主要可作動(dòng)力用煤，也可用于氣化和煉焦配煤。（2）產(chǎn)品方案、銷售價(jià)格及銷售收入估算①產(chǎn)品方案產(chǎn)品方案為原煤。其他支出：主要包括勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)、待業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)及職工教育經(jīng)費(fèi)、礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、綠化費(fèi)、四小稅、排污費(fèi)、低值易耗品攤銷、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、其他應(yīng)交款、銷售費(fèi)用及其他等費(fèi)用。轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金全部進(jìn)入經(jīng)營成本?？沙掷m(xù)發(fā)展基金全部進(jìn)入經(jīng)營成本。安全費(fèi)用全部進(jìn)入經(jīng)營成本。⑨地面塌陷補(bǔ)償費(fèi)：參照類似礦井。⑧維簡費(fèi)：依據(jù)財(cái)政部、國家發(fā)展改革委和國家煤礦安全監(jiān)察局 [2004]119號(hào)文（關(guān)于印發(fā)《煤炭生產(chǎn)安全費(fèi)用提取和使用管理辦法》和《關(guān)于規(guī)范煤礦維簡費(fèi)管理問題的若干規(guī)定》的通知）,。⑦井巷工程基金：根據(jù)財(cái)政部、國家發(fā)展改革委和國家煤礦安全監(jiān)察局 [2004]119號(hào)文（關(guān)于印發(fā)《煤炭生產(chǎn)安全費(fèi)用提取和使用管理辦法》和《關(guān)于規(guī)范煤礦維簡費(fèi)管理問題的若干規(guī)定》的通知）, 。⑥折舊費(fèi)：根據(jù)初期固定資產(chǎn)投資（不含稅）計(jì)算。生產(chǎn)成本估算表序號(hào)項(xiàng) 目 總成本 （萬元）單位成本 （元/t）1外購原材料費(fèi)30000 2外購動(dòng)力費(fèi)5600 3工資7250 4福利費(fèi)1019 5維修費(fèi)5293 6折舊111867井巷工程基金25008維簡費(fèi)60009地面塌陷賠償費(fèi)100010安全費(fèi)用1500011可持續(xù)發(fā)展基金1400012轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金500013財(cái)務(wù)費(fèi)880 14其他支出2600015總成本費(fèi)用13072816其中：經(jīng)營成本113162 ④職工福利：根據(jù)有關(guān)文件規(guī)定，職工福利基金占成本工資的14％。②外購動(dòng)力費(fèi)：根據(jù)噸煤電耗進(jìn)行計(jì)算，（不含稅價(jià)）估算。①外購原材料費(fèi)：主要包括：木材、支護(hù)用品、火工產(chǎn)品、大型材料、自用煤、配件、專用工具及勞保用品等。成本費(fèi)用確定結(jié)果如下：。成本費(fèi)用采用“費(fèi)用要素法”計(jì)算，總成本費(fèi)用由外購原材料費(fèi)、外購燃料及動(dòng)力費(fèi)、工資、職工福利費(fèi)、維修費(fèi)、折舊費(fèi)、維簡費(fèi)、井巷工程基金、煤炭生產(chǎn)安全費(fèi)用、可持續(xù)發(fā)展基金、轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金、地面塌陷賠償費(fèi)、利息支出和其他支出等構(gòu)成。其中：；；（其中：；）。正常年份流動(dòng)資產(chǎn)=應(yīng)收賬款+存貨+現(xiàn)金=27244萬元正常年份流動(dòng)負(fù)債=應(yīng)付賬款=3560萬元正常年份流動(dòng)資金=流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債=23684萬元（3）投資估算結(jié)果經(jīng)計(jì)算，、。周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)付賬款=年外購材料、燃料、動(dòng)力247。周轉(zhuǎn)次數(shù)產(chǎn)成品=年經(jīng)營成本247。最低周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款=年經(jīng)營成本247。流動(dòng)資金估算采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法。主要國產(chǎn)工藝設(shè)備和引進(jìn)設(shè)備進(jìn)行詢價(jià)，不足部分參照《煤炭行業(yè)常用設(shè)備價(jià)格匯編》和《中國機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)目錄》估算。地區(qū)價(jià)差根據(jù)大同市2009年材料預(yù)算價(jià)格進(jìn)行差價(jià)調(diào)整。投資估算執(zhí)行煤規(guī)字2000第（48）號(hào)文頒發(fā)的《煤炭建設(shè)井巷工程概算定額》、《煤炭建設(shè)井巷工程輔助費(fèi)綜合預(yù)算定額》、煤規(guī)字（2000）第183號(hào)文頒發(fā)的《煤炭建設(shè)地面建筑工程概算指標(biāo)》、《煤炭建設(shè)機(jī)電安裝工程概算指標(biāo)》、《煤炭工程建設(shè)其他費(fèi)用指標(biāo)》。根據(jù)《煤炭工業(yè)礦井設(shè)計(jì)規(guī)范》，計(jì)算礦井在籍人數(shù)為906人。參照國內(nèi)新建礦井綜采和綜放工作面生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)，考慮到工作面剛投入生產(chǎn)時(shí)對(duì)煤層地質(zhì)條件、生產(chǎn)管理和設(shè)備操作等需要一個(gè)熟練的過程，因此，移交生產(chǎn)后當(dāng)年產(chǎn)量按設(shè)計(jì)能力的80％考慮。123+500247。129+500247。122=67）；第二年第一個(gè)工作面試生產(chǎn)3個(gè)月達(dá)產(chǎn)生產(chǎn)9個(gè)月、第二個(gè)工作面試生產(chǎn)8個(gè)月產(chǎn)量為742萬噸（500247。基建期從2009年4月1日開始計(jì)算，準(zhǔn)備期為4個(gè)月，施工27個(gè)月后北采區(qū)一盤區(qū)移交并開始試生產(chǎn)，試生產(chǎn)5個(gè)月，即2011年有2個(gè)月的試生產(chǎn)期，2012年還有3個(gè)月的試生產(chǎn)期，此年剩余月份產(chǎn)量達(dá)到正常生產(chǎn)水平；施工33月后北采區(qū)二盤區(qū)移交開始試生產(chǎn)，試生產(chǎn)11個(gè)月，即2012年有8個(gè)月的試生產(chǎn)期，2013年還有3個(gè)月的試生產(chǎn)期，次年剩余月份產(chǎn)量達(dá)到正常生產(chǎn)水平；2014年礦井生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力1000萬噸/年。（2）產(chǎn)量遞增計(jì)劃根據(jù)建設(shè)工程施工進(jìn)度安排，礦井建設(shè)總工期為37個(gè)月。建設(shè)工期及產(chǎn)量遞增計(jì)劃（1）建設(shè)工期礦井建設(shè)總工期為37個(gè)月。乳化液泵站選用引進(jìn)S300型；順槽可伸縮帶式輸送機(jī)選用SSJ1400/4500型,帶寬1400mm,長4300m,運(yùn)量3000t/h，功率4500kW。配備S200型噴霧泵站；選擇PF4/1132型刮板輸送機(jī),運(yùn)輸能力2500t/h，功率2700kW；選擇PF4/1132型刮板轉(zhuǎn)載機(jī)，總功率315kW，輸送能力3000t/h。北一盤區(qū)綜放工作面主要設(shè)備:選用SL500型雙滾筒采煤機(jī)，電機(jī)總功率1315kW；WPZ320/；前、后部刮板輸送機(jī)均選用SGZ1000/2600型，運(yùn)輸能力2000t/h，功率2600kW；刮板轉(zhuǎn)載機(jī)選擇SZZ1000/375型,總功率375kW，輸送能力為2200t/h；破碎機(jī)選擇PCM200型,功率200kW,破碎能力2200t/h；液壓支架選用ZFS8000/20/38型低位放頂煤液壓支架；乳化液泵站選用DRB315/；順槽可伸縮帶式輸送機(jī)選用SSJ1400/3500型，長3400m，運(yùn)量2500t/h，功率3500kW。投、達(dá)產(chǎn)間隔時(shí)間為半年。采煤工藝方案本井煤層厚、傾角緩，經(jīng)分析比較，選擇長壁式采煤法，自然陷落法管理頂板，采煤工藝選擇分層放頂煤綜采和分層大采高綜采工作面。本井規(guī)模為1000萬噸/年，從煤層賦存條件上看，具備一井一面達(dá)產(chǎn)的可能性，如果一井一面達(dá)產(chǎn),設(shè)備能力理論計(jì)算應(yīng)不小于2600t/h，而井底煤倉容量較小，只起緩沖和調(diào)整煤流運(yùn)輸方向的作用，故主斜井和大巷帶式輸送機(jī)運(yùn)輸能力均取3000t/h。每個(gè)水平每個(gè)盤區(qū)分別布置帶式輸送機(jī)、輔助運(yùn)輸和回風(fēng)三條大巷，分別布置在3－5號(hào)煤層和8號(hào)煤層中。即初期在主工業(yè)場(chǎng)地（窯子坡）布置一條小角度主斜井和一條小角度副斜井，在風(fēng)井場(chǎng)地布置一條進(jìn)風(fēng)立井和一條回風(fēng)立井；后期將同家梁礦報(bào)廢的西山進(jìn)風(fēng)立井（碾子溝立井）刷大、延深改造作為本井的進(jìn)風(fēng)立井，4多繩提升機(jī)和一套寬罐籠帶平衡錘提升設(shè)備。初期風(fēng)井工業(yè)場(chǎng)地選擇在后溝內(nèi)（距口泉溝約500m左右）已報(bào)廢的永定莊西一風(fēng)井工業(yè)場(chǎng)地。（1000）=（年）。（4）礦山服務(wù)年限38號(hào)兩個(gè)主采煤層為大部可采的較穩(wěn)定煤層，厚度大，%；地質(zhì)構(gòu)造簡單，水文地質(zhì)條件屬中等類型，瓦斯含量低?？刹蓛?chǔ)量=評(píng)估利用資源儲(chǔ)量永久及設(shè)計(jì)損失量采礦損失量= =（萬噸）。③采礦損失量：根據(jù)《煤炭工業(yè)礦井設(shè)計(jì)規(guī)范》的規(guī)定，厚煤層采區(qū)回采率不應(yīng)小于75%，中厚煤層采區(qū)回采率不應(yīng)小于80%，薄煤層采區(qū)回采率不應(yīng)小于85%。則設(shè)計(jì)利用資源儲(chǔ)量為：（331）+（332）+（333）k=++=（萬噸）②永久及設(shè)計(jì)損失煤柱：永久及設(shè)計(jì)損失煤柱包括井田境界煤柱、斷層煤柱、地面鐵路和建（構(gòu)）筑物煤柱、井筒煤柱、主要大巷煤柱（50%）。其中，探明的內(nèi)蘊(yùn)經(jīng)濟(jì)資源量(331)32671萬噸，控制的內(nèi)蘊(yùn)經(jīng)濟(jì)資源量(332)25649萬噸，推斷的內(nèi)蘊(yùn)經(jīng)濟(jì)資源量(333)85857萬噸。資源儲(chǔ)量（1）評(píng)審備案儲(chǔ)量根據(jù)《山西省大同煤田同忻井田（擴(kuò)界）石炭二疊系煤炭資源儲(chǔ)量核實(shí)報(bào)告》、《山西省大同煤田同忻井田（擴(kuò)界）石炭二疊系煤炭資源儲(chǔ)量核實(shí)報(bào)告》評(píng)審意見書及國土資源部《關(guān)于〈山西省大同煤田同忻井田（擴(kuò)界）石炭二疊系煤炭資源儲(chǔ)量核實(shí)報(bào)告〉礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量評(píng)審備案證明》，同忻井田可采煤層為5個(gè)，分別為山西組山4號(hào)煤層，太原組3－9號(hào)煤層。從近幾年國際煤炭產(chǎn)品價(jià)格走勢(shì)看，國際煤炭價(jià)格在全球經(jīng)濟(jì)恢復(fù)和能源需求增加的影響下煤炭產(chǎn)品價(jià)格出現(xiàn)上升趨勢(shì)。據(jù)有關(guān)專家預(yù)測(cè)，隨著我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)穩(wěn)定增長，2009年市場(chǎng)供需總體上將保持基本平衡，但是局部地區(qū)受鐵路運(yùn)輸?shù)纫蛩刂萍s可能出現(xiàn)供應(yīng)相對(duì)偏緊的情況。2005年、2010年及2020年全國煤炭需求分別達(dá)到1650Mt、1800Mt和2050—2210Mt；2005年、2010年及2020年我國煤炭出口量將分別為85Mt、90Mt和100Mt。國內(nèi)煤炭消費(fèi)的增長主要依靠電煤增長拉動(dòng)，其它行業(yè)有的基本維持目前需求水平，有的呈現(xiàn)下降趨勢(shì)。專家預(yù)測(cè)，在世紀(jì)前30年內(nèi)，煤炭在我國一次性能源構(gòu)成中仍將占主體地位，到2010年煤炭在一次性能源生產(chǎn)和消費(fèi)中占60%左右；到2050年，煤炭所占比例仍將在50%左右。中國煤炭工業(yè)發(fā)展研究咨詢中心最近完成的“全面建設(shè)小康社會(huì)煤炭需求預(yù)測(cè)“報(bào)告顯示，2002年我國電力、建材、冶金和化工四個(gè)行業(yè)共消費(fèi)煤炭1149Mt，占全國煤炭消費(fèi)量的比重為80%，特別是電力行業(yè)用煤增幅最大，%，%。其主要原因：一是煤炭市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)看，鄉(xiāng)鎮(zhèn)小煤礦的發(fā)展將逐步規(guī)范，產(chǎn)量得到控制；二是從全國來看新建煤礦建設(shè)的前期工作準(zhǔn)備不足（包括地質(zhì)勘探），現(xiàn)有生產(chǎn)礦井采掘失調(diào)，設(shè)備老化較嚴(yán)重，生產(chǎn)后勁有足；三是多數(shù)煤炭企業(yè)缺乏建設(shè)大中型井的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。（2）國內(nèi)市場(chǎng)需求價(jià)格預(yù)測(cè)當(dāng)前我國煤炭總體上供求基本平衡，煤炭銷售市場(chǎng)活躍，局部地區(qū)煤炭供應(yīng)趨緊。隨著其它一次性能源的枯竭，煤炭占世界一次性能源消費(fèi)的比重將進(jìn)一步提高。在世界煤炭需求增長中，亞洲呈較強(qiáng)增長勢(shì)頭，%左右，%。煤炭需求及價(jià)格預(yù)測(cè)（1）國際市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)從全球范圍看，煤炭需求量將繼續(xù)增長。本方案是基于評(píng)估基準(zhǔn)日當(dāng)前的社會(huì)生產(chǎn)力水平編制的，且僅適用本次對(duì)大同煤礦集團(tuán)有限責(zé)任公司大同煤田同忻井田采礦權(quán)。本項(xiàng)目評(píng)估人員根據(jù)評(píng)估“儲(chǔ)量核實(shí)報(bào)告”，并參照委托方提供的有關(guān)設(shè)計(jì)文件，按照當(dāng)前的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)條件擬定《大同煤礦集團(tuán)有限責(zé)任公司同忻礦井礦產(chǎn)資源模擬開發(fā)利用方案》（以下簡稱“模擬開發(fā)利用方案”）（附件13）。根據(jù)中華人民共和國國土資源部《關(guān)于實(shí)施〈礦業(yè)權(quán)評(píng)估收益途徑評(píng)估方法修改方案〉的公告》（2006年第18號(hào)）、中國礦業(yè)權(quán)評(píng)估師協(xié)會(huì)《中國礦業(yè)權(quán)評(píng)估準(zhǔn)則—礦業(yè)權(quán)價(jià)款評(píng)估應(yīng)用指南》以及《國土資源部出讓礦業(yè)權(quán)項(xiàng)目評(píng)估要求》，評(píng)估人員采用收益途徑進(jìn)行礦業(yè)權(quán)評(píng)估時(shí)，需將設(shè)定的市場(chǎng)條件固定在評(píng)估基準(zhǔn)日時(shí)點(diǎn)上，即礦業(yè)權(quán)評(píng)估時(shí)的市場(chǎng)環(huán)境、價(jià)格水平、礦山勘查和開發(fā)利用技術(shù)水平等以評(píng)估基準(zhǔn)日的市場(chǎng)水平和設(shè)定的生產(chǎn)力水平為基點(diǎn)。（2）初步設(shè)計(jì)中煤國際工程集團(tuán)沈陽設(shè)計(jì)研究院2008年11月編制了《大同煤礦集團(tuán)有限責(zé)任公司同忻礦井初步設(shè)計(jì)》，經(jīng)評(píng)估人員核實(shí)，該設(shè)計(jì)依據(jù)的地質(zhì)報(bào)告與國土資源部最終批復(fù)的不符，初步設(shè)計(jì)只進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效益靜態(tài)計(jì)算，未進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，因此，評(píng)估不便利用。受大同煤礦集團(tuán)有限責(zé)任公司委托，山西儒林資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所對(duì)同忻井田采礦權(quán)進(jìn)行評(píng)估。（三）、模擬開發(fā)利用方案內(nèi)容簡介編制目的與原則大同煤礦集團(tuán)有限責(zé)任公司擬申請(qǐng)大同煤田同忻井田采礦權(quán)。估算的資源儲(chǔ)量可作為設(shè)計(jì)依據(jù)供評(píng)估利用，能夠滿足評(píng)估要求。“儲(chǔ)量核實(shí)報(bào)告”的編制符合國家標(biāo)準(zhǔn)《固體礦產(chǎn)地質(zhì)勘查規(guī)范總則》（GB/T139082002）、國家標(biāo)準(zhǔn)《固體礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量分類》（GB/T177661999）及《煤、泥炭礦產(chǎn)地質(zhì)勘查規(guī)范》（DZ/T02152002）；“儲(chǔ)量核實(shí)報(bào)告”已經(jīng)國土資源部礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量評(píng)審中心評(píng)審?fù)ㄟ^，并以國土資礦評(píng)儲(chǔ)字[2009]129號(hào)