【正文】 （2） 商業(yè)銀行未按客戶指令進行操作，或者未保存相關證明文件的。（2） 商業(yè)保密與知識產(chǎn)權保護。（9） 信息披露。（7） 反洗錢。（5） 內(nèi)幕交易。（3） 崗位職責。2. 從業(yè)人員與客戶（1） 熟知業(yè)務。（5） 保護商業(yè)秘密和隱私。（3） 專業(yè)勝任。 從業(yè)人員職業(yè)操守要求1． 從業(yè)基本準則（1） 誠實信用。2. 理財經(jīng)理和關系經(jīng)理3. 資深理財經(jīng)理、高級理財經(jīng)理、中級理財經(jīng)理和助理理財經(jīng)理明確個人呢理財業(yè)務人員與一般產(chǎn)品銷售和服務人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃。 從業(yè)人員的基本構成1. 個人理財顧問從業(yè)人員和綜合理財服務從業(yè)人員個人理財顧問從業(yè)人員和綜合理財服務從業(yè)人員；商業(yè)銀行還應當配備必要的人員，進行內(nèi)部調(diào)查和監(jiān)督。 個人理財業(yè)務從業(yè)人員的合規(guī)性管理明確從業(yè)人員的資質(zhì)條件、職業(yè)操守、相關限制及違法責任，保證相關業(yè)務人員具備必要的專業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗和管理能力，充分了解所從事業(yè)務的有關法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章，理解所推介產(chǎn)品的風險特性，遵守職業(yè)道德。（3） 風險揭示應充分、清晰和準確。3. 個人理財產(chǎn)品（計劃）的監(jiān)管要求（1） 名稱應恰當反映產(chǎn)品屬性。（3） 新產(chǎn)品的開發(fā)應當編制產(chǎn)品開發(fā)報告。2. 個人理財產(chǎn)品（計劃）的開發(fā)管理（1） 應當制定產(chǎn)品開發(fā)審批程序與規(guī)范。（4） 銷售商業(yè)銀行原有產(chǎn)品時，應當要求產(chǎn)品開發(fā)部門提高產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。（2） 要求提供代銷產(chǎn)品的金融機構提高詳細的產(chǎn)品介紹、相關的市場分析報告和風險收益測算報告。5. 綜合理財業(yè)務的風險提示（1） 商業(yè)銀行應當充分、清晰、準確地向客戶提示綜合理財服務和理財計劃的風險。（6） 對相關風險的評估測算，應當按照有關規(guī)定采用適宜、有效的方法。（4） 根據(jù)實際業(yè)務情況確定流動性風險限額的管理。（2） 制定不同的交易部門和交易人員的風險限額，并確定每一理財計劃或產(chǎn)品的風險限額。（3） 應事前對擬銷售的理財計劃進行全面的風險評估，制定主要風險的管控措施。保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應在5萬元以上，外幣應在5千美元以上。（6） 之地能高清晰、全面的風險限額管理制度，建立相應的管理體系。（4） 確定本行理財計劃所能承受的總體風險程度，并明確每個理財計劃所能承受的風險程度。（2） 定期對內(nèi)部風險監(jiān)控和審計程序的獨立性、充分性、有效性進行審核和測試。（2） 內(nèi)部監(jiān)督部門和審計部門應當獨立于理財計劃的運營部門。（2） 提供個人理財顧問服務時，要向客戶進行風險提示。5. 個人理財顧問服務的風險提示（1） 都應包含相應的風險揭示內(nèi)容。（4） 評估報告應報個人理財業(yè)務部門負責人審核。（2） 內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督，應在審查個人理財顧問服務的相關記錄、合同和其他材料等基礎上，重點檢查是否存在錯誤銷售和不當銷售情況。（8） 應使用通俗易懂的語言，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。（6） 評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計劃，但客戶仍然要求購買的，應制定專門的文件。（4） 業(yè)務人員應了解所銷售的銀行產(chǎn)品、代理銷售產(chǎn)品的性質(zhì)、風險收益狀況及市場發(fā)展情況等。（2） 確定向不同客戶群提高個人理財顧問服務的通道。（5） 保證配置足夠的資源支持所開展的個人理財顧問服務，并向客戶提供有效的服務渠道。（3） 建立健全個人理財業(yè)務人員資格考核與認定、繼續(xù)培訓、跟蹤評價等管理制度。2． 建立有效的規(guī)章制度（1） 確保個人理財顧問服務的各項管理制度和防線控制體現(xiàn)了解客戶和符合客戶最大利益的原則。1． 設置風險管理機構（1） 管理部門內(nèi)部調(diào)查和審計部門獨立審計兩個層面的內(nèi)部監(jiān)督機制。7. 保存完備的個人理財業(yè)務服務記錄。5. 應與客戶簽訂合同。3. 應當制定并落實內(nèi)部監(jiān)督和獨立審核措施。 個人理財也去風險管理的基本要求1．對各類個人理財業(yè)務的風險管理，都應同時滿足個人理財顧問服務相關風險管理餓基本要求。 個人理財也去風險管理 個人理財業(yè)務面臨的主要風險應當對個人理財業(yè)務實行全面、全程風險管理。 商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務的違法責任1. 關于違規(guī)業(yè)務的規(guī)定（1） 有下列情形之一的，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理，構成犯罪的，依法追究刑事責任（2） 商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務有下列情形之一的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依據(jù)規(guī)定實施處罰（3） 商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務有下列情形之一的，并造成客戶經(jīng)濟損失的，應該按照有關法律規(guī)定或者合同的約定承擔責任2. 關于違規(guī)處罰的規(guī)定（1） 商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務的其他違法違規(guī)行為，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依據(jù)相應的法律法規(guī)予以處罰。（2） 按季度對個人理財業(yè)務進行統(tǒng)計分析。（8） 建立有效的市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制體系。（6） 不得銷售不能獨立測算或收益率為零或負值的理財計劃。（4） 向客戶承諾保證收益的附加條件。（3） 商業(yè)銀行不得無條件想客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。3. 關于理財產(chǎn)品（計劃）的政策監(jiān)管要求（1） 其結(jié)構性存款產(chǎn)品應將基礎資產(chǎn)與衍生交易部分相分離。（6） 涉及金融衍生產(chǎn)品交易和外匯管理規(guī)定的，應按照有關規(guī)定獲得相應的經(jīng)營資格。（4） 制定個人理財業(yè)務應急計劃。（2） 提高合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇，并應向客戶解釋相關投資工具的運作市場及方式，揭示相關風險。（5） 中資商業(yè)銀行的分支機構可以根據(jù)其總行的授權開展相應的個人理財業(yè)務。（3）由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批。② 需經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他個人理財業(yè)務。（5） 采用適宜的會計核算和稅務處理方法。（3） 財務報表、市場表現(xiàn)情況及相關材料。4．關于個人理財自檢使用與核算管理的條件（1） 理財資金。（2） 每年的培訓時間不少于20小時。⑤ 具備行業(yè)資格。③ 掌握產(chǎn)品的特性。3．關于理財業(yè)務人員的要求（1） 商業(yè)銀行個人理財業(yè)務人員應符合以下資格要求：① 對相關法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等有充分的了解和認識。（7） 與客戶簽訂合同。（5） 市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制體系。（3） 建立相應的風險管理體系。具體來說，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務的基本條件包括以下幾個方面：1． 關于機構設置與業(yè)務申報材料（1） 管理體系管理部門 管理規(guī)章制度明確相關部門和人員的責任（2） 向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送以下材料：① 申請書② 擬申請業(yè)務介紹③ 業(yè)務實施方案④ 審核意見⑤ 其他文件和資料2． 關于業(yè)務制度建設的要求（1） 綜合理財服務的內(nèi)部控制和定期檢查制度?！秱€人外匯管理辦法實施細則》，對我國的個人外匯管理政策進行了較為重大的調(diào)整和改進。（2）保險兼業(yè)代理的核準程序。中國保監(jiān)會和中國銀監(jiān)會于2006年6月15日聯(lián)合發(fā)布了《關于規(guī)范銀行代理保險業(yè)務的通知》。 法律責任明確規(guī)定了違規(guī)行為的處罰條款，規(guī)定了責令整改、暫停辦理相關業(yè)務、監(jiān)管談話、出具警示函、記入誠信檔案、暫停履行職務、認定為不適宜擔任相關職務等行政監(jiān)管措施和警告、罰款等行政處罰措施，加強了可操作性。④其他有關基金銷售的禁止性規(guī)定。②關于申購、贖回的規(guī)定。③檔案管理制度。①原則要求。③對基金宣傳推介材料內(nèi)容的其他要求。其次，應當按照有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定或者行業(yè)公認的準則計算基金的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)；引用的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和資料應當真實、準確。（3）關于宣傳推介材料內(nèi)容 具體要求。（2）事前報備程序。+9關于基金宣傳推介材料的具體要求（1）基金宣傳推介材料的界定。證券投資基金銷售的概念證券投資基金銷售，包括基金管理人或者基金管理人委托的其他機構宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基金份額申購、贖回等活動。除中國銀監(jiān)會規(guī)定的職責外，托管人還應當履行下列職責：詳見教材P223。信用風險是指以信用關系規(guī)定的交易過程中，交易一方不雙胞胎履行給付承諾而給另一方造成損失的可能性。投資代客境外理財產(chǎn)品主要面臨市場風險和信用風險。第二，可投資的境外產(chǎn)品和境外金融市場有限。和個人理財業(yè)務相關的重要內(nèi)務期貨交易的有關概念（一）期貨合約（二）期權合約（三）保證金（四）結(jié)算（五）交割（六）平倉（七）持倉量（八）持倉限額（九）倉單（十）漲跌停板（十一）內(nèi)幕信息（十二）內(nèi)幕信息的知情人員 個人理財業(yè)務活動涉及的相關部門規(guī)章及解釋 《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》代客境外理財業(yè)務基本概念商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務，是指具有代客境外理財資格的商業(yè)銀行，受境內(nèi)機構和居民個人的委托，以其投資在境外進行規(guī)定的金融產(chǎn)品投資的經(jīng)營活動。明確界定期貨公司是依照《中華人民共和國公司法》和《期貨交易管理條例》規(guī)定設立的經(jīng)營期貨業(yè)務的金融機構。 《期貨交易管理條例》主要內(nèi)容《期貨交易管理條例》自2007年4月15日起施行。質(zhì)權合同一般包括下列條款：（一）被擔保債權的種類和數(shù)額；（二）債務人履行債務的期限；（三）質(zhì)押財產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；（四）擔保的范圍；（五）質(zhì)押財產(chǎn)交付的時間。設立抵押權，當事人應當采取書面形式訂立抵押合同。和商業(yè)銀行個人理財業(yè)務相關的內(nèi)容（1）不動產(chǎn)登記管理（2）動產(chǎn)的交付管理（3）擔保物權（4）抵押債務人或者第三人有權處分的下列財產(chǎn)可以抵押：（一）建筑物和其他土地附著物；（二）建設用地使用權；（三）以招標、拍賣、分開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權；（四）生產(chǎn)設備、原材料、半成品、產(chǎn)品；（五）正在建造的建筑物、船舶、航空器；（六）交通運輸工具；（七）法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。與個人理財業(yè)務相關的重要法條（1）個人所得稅納義務人（2）個人所得稅對象下列各項個人所得，應納個人所和稅：如下列十一條詳教材P209.（3）免納和減征個人所得稅的個人收項目有下列情形之一的，經(jīng)批準可以減征個人所得稅：詳教材P210.（4）個人所得稅的征收管理 《中華人民共和國物權法》《物權法》的基本內(nèi)容《中華人民共和國物權法》分五編十九章，對物權的設立、所有權、用益物權、擔保物權等進行了詳細規(guī)定，于2007年10月1 日開始施行。共分為七章?！吨腥A人民共和國信托法》于2001年10月1日起施行。保險經(jīng)紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的單位。④保險的索賠時效人壽保險的索賠時效為自知道保險事故發(fā)生之日起五年；其他保險的索賠時效為自知道保險事故發(fā)生之日起二年。第三核定賠償。①投保人、被保險人的義務②保險人的義務③保險的理賠與索賠《保險法》就索賠與理賠的程序作了如下規(guī)定：第一，出險通知。②訂立保險合同時的告知義務投保人故意隱瞞事實，不履行如實告知義務的，或者因過失未履行如實告知義務，足以影響保險人決定是否同意或者提高保險費率的，保險人有權解除保險合同。 保險合同分為財產(chǎn)保險合同和人身保險合同。2002年10月28日通過《關于修改《中華人民共和國保險法》的決定》 《保險法》的調(diào)整對象是保險組織和保險行為，共分八章。（6）基金的運作與信息披露①基金財產(chǎn)②應當公開披露的信息公開披露的基金信息包括：以下十一條信息詳見教材P198?；鸱蓊~贖回，是指基金份額持有人按照基金份額贖回價格，要求基金管理人購回其所持有的開放式基金的基金份額。有下列情形之一的，由證券交易所終止其上市交易，并報國務院證券監(jiān)督管理機構備案：（一）不再具備本法第四十八條規(guī)定的上市交易條件；（二）基金合同期限屆滿；（三）基金份額持有人大會決定提前終止上市交易；（四）基金合同約定的或者基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的終止上市交易的其他情形。基金募集申請經(jīng)核準后，方可發(fā)售基金份額。（2）基金的分類 基金分為封閉式基金、開放式基金或者其他方式基金。④基金合同基金合同就是指基金管理人、托管人、投資者設立投資基金而訂立的用以明確基金當事人各方權利與義務關系的書面法律文件。③基金份額持有人基金投資者即基金份額持有人，通過購買基金管理公司發(fā)行的基金份額，按其所持基金份額享受收益和承擔風險。設立基金管理公司，應當具備下列條件：詳教材P190。第五，流動性強。第三，證券投資基金具有投資小、費用低的優(yōu)點。證券投資基金具有以下特點：第一，證券投資基金是由專家運作、管理并專門投資于證券市場的基金。《證券投資基金法》對證券投資基金的性質(zhì)、地位、基金財產(chǎn)、基金管理人與托管人、基金的募集、封閉式基金的份額交易、開放式基金份額的申購與贖回、基金的投資運作與信息披露、基金合同的變更終止與財產(chǎn)清算、基金份額持有人權利與持有人大會、法律責任等內(nèi)容作了全面規(guī)定。禁止任何單位或者個人以形式挪用客戶的交易結(jié)算資金和證券。③禁止任何人挪用公款買賣證券。（5）禁止虛假陳述和信息誤導行為一是虛假陳述行為二是編造并傳播虛假信息（6）禁止的其他行為①禁止法人非法利用他人賬戶從事證券交易；禁止法人出借自己或者他人的證券戶。禁止證券公司及其從業(yè)人員從事下列損害客戶利益的欺詐行為：①違背客戶的委托為其買賣證券；②不在規(guī)定時間內(nèi)向客戶提供交易的書面確認文件；③挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金；④未經(jīng)客戶的委托，擅自為客戶買賣證券，或者假借客戶的名義買賣證券；⑤為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣；⑥利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導投資者的信息；⑦其他違背客戶真實意思表示，損害客戶利益的行為。所謂操縱市場，是指少數(shù)人以獲取利益或者減少損失為目的，利用其資金、信息等優(yōu)勢或者濫用職權，影響證券市場價格，制造證券市場假象，誘導或者致使普通投資者在不了解事實真相的情況下作出證券投資決定，擾亂證券市場秩序的行為。可能對上市公司股票交易價格產(chǎn)生較大最影響的重大事件包括：共12條詳見教材P183至P184。內(nèi)幕信息的知情人包括：發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員；持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董