【正文】 。他無(wú)論在理論上還是在實(shí)踐中，都給與我很大的幫助，使我得到不少的提高這對(duì)于我以后的工作和學(xué)習(xí)都有一種巨大的幫助，感謝他耐心的輔導(dǎo)。是他們?cè)谖耶厴I(yè)的最后關(guān)頭給了我們巨大的幫助與鼓勵(lì)，給了我很多解決問(wèn)題的思路，在此表示衷心的感激。在我的十幾年求學(xué)歷程里，離不開(kāi)父母的鼓勵(lì)和支持，是他們辛勤的勞作，無(wú)私的付出，為我創(chuàng)造良好的學(xué)習(xí)條件，我才能順利完成完成學(xué)業(yè)，感激他們一直以來(lái)對(duì)我的撫養(yǎng)與培育。學(xué)友情深，情同兄妹?；厥姿哪?，取得了些許成績(jī)，生活中有快樂(lè)也有艱辛。四年的大學(xué)生活就快走入尾聲，我們的校園生活就要?jiǎng)澤暇涮?hào)，心中是無(wú)盡的難舍與眷戀。另外，我還要感謝大學(xué)四年和我一起走過(guò)的同學(xué)朋友對(duì)我的關(guān)心與支持，與他們一起學(xué)習(xí)、生活，讓我在大學(xué)期間生活的很充實(shí)，給我留下了很多難忘的回憶。再次對(duì)周巍老師表示衷心的感謝。郭謙功老師淵博的知識(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)淖黠L(fēng)和誨人不倦的態(tài)度給我留下了深刻的印象。沒(méi)有他們的幫助，我將無(wú)法順利完成這次設(shè)計(jì)。經(jīng)過(guò)這次畢業(yè)設(shè)計(jì)，我的能力有了很大的提高，比如操作能力、分析問(wèn)題的能力、合作精神、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)等方方面面都有很大的進(jìn)步。本次畢業(yè)設(shè)計(jì)大概持續(xù)了半年，現(xiàn)在終于到結(jié)尾了。（保密論文在解密后遵守此規(guī)定） 作者簽名: 二〇一〇年九月二十日致謝22致 謝時(shí)間飛逝，大學(xué)的學(xué)習(xí)生活很快就要過(guò)去，在這四年的學(xué)習(xí)生活中，收獲了很多，而這些成績(jī)的取得是和一直關(guān)心幫助我的人分不開(kāi)的。 作者簽名: 二〇一〇年九月二十日 畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）使用授權(quán)聲明本人完全了解濱州學(xué)院關(guān)于收集、保存、使用畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）的規(guī)定。對(duì)本文的研究做出重要貢獻(xiàn)的個(gè)人和集體均已在文中以明確方式標(biāo)明。論文密級(jí)：□公開(kāi) □保密（___年__月至__年__月）(保 密 的 學(xué) 位 論 文 在 解 密 后 應(yīng) 遵 守 此 協(xié) 議)作者簽名：_______ 導(dǎo)師簽名：______________年_____月_____日 _______年_____月_____日南昌工程學(xué)院本科畢業(yè)論文21獨(dú) 創(chuàng) 聲 明本人鄭重聲明：所呈交的畢業(yè)設(shè)計(jì)(論文)，是本人在指導(dǎo)老師的指導(dǎo)下，獨(dú)立進(jìn)行研究工作所取得的成果，成果不存在知識(shí)產(chǎn)權(quán)爭(zhēng)議。 本 人 完 全 意 識(shí) 到 本 聲 明 的 法 律 結(jié) 果 由 本 人 承 擔(dān) 。 盡 我 所 知 ， 除 文 中 已 經(jīng) 特 別 注 明 引 用 的 內(nèi) 容 和 致 謝 的 地 方 外 ， 本 論 文 不 包 含 任 何 其他 個(gè) 人 或 集 體 已 經(jīng) 發(fā) 表 或 撰 寫(xiě) 過(guò) 的 研 究 成 果 。南昌工程學(xué)院本科畢業(yè)論文17參考文獻(xiàn)[1] 張一逸. 新巴塞爾協(xié)議下的中國(guó)商業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)系統(tǒng). 金融縱橫, 2022, (08) [2] 吳艷琴, 仝自力. 我國(guó)銀行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及評(píng)級(jí)體系研究——基于新巴塞爾資本協(xié)議的分析. 中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)學(xué)報(bào), 2022, (01) [3] 賈艷瓊. 我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題及對(duì)策[J]. 時(shí)代金融, 2022, 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同時(shí)還要感謝這些年來(lái)在學(xué)業(yè)上生活上對(duì)我的熱心幫助和悉心教導(dǎo)的同學(xué)和朋友們，他們的教侮使我受益匪淺，表示衷心的感謝和崇高的敬意。通過(guò)明晰的責(zé)任體制，鼓勵(lì)基層信貸人員切實(shí)深入第一線，真實(shí)了解債務(wù)人的企業(yè)狀況，也防止部分高層人員權(quán)力過(guò)大，越過(guò)必要流程和手續(xù)，違規(guī)借貸。首先，需要在研發(fā)評(píng)級(jí)系統(tǒng)的同時(shí)注意系統(tǒng)在整個(gè)信貸流程的運(yùn)用，包括為風(fēng)險(xiǎn)限額管理提供技術(shù)支持，為銀行確定計(jì)提的損失準(zhǔn)備金金額，通過(guò)違約概率的確定提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和預(yù)控能力。與此同時(shí)，建立適合中國(guó)的信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)只是完成了信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的硬件，而改善評(píng)級(jí)體制，使評(píng)級(jí)系統(tǒng)和評(píng)級(jí)結(jié)果能充分融入其中，發(fā)揮作用，則是需要更長(zhǎng)時(shí)間完成的軟件建設(shè)。第五章 結(jié)論與展望16第五章 結(jié)論與展望我國(guó)已經(jīng)加入WTO，又是國(guó)際清算銀行（ BIS）的成員國(guó)，必然要逐步地接受?chē)?guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理原則、標(biāo)準(zhǔn)與方法，尤其是我國(guó)加入《新巴塞爾協(xié)議》會(huì)更加約束我國(guó)的銀行業(yè)，此外，隨著金融市場(chǎng)一體化趨勢(shì)的加強(qiáng)，各國(guó)銀行都將在一個(gè)平臺(tái)上競(jìng)爭(zhēng)，所以與國(guó)際銀行業(yè)接軌是十分重要的。借鑒外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)惠譽(yù)國(guó)際等債項(xiàng)評(píng)級(jí)理念和方法,對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)融資等采用債項(xiàng)評(píng)級(jí)方法進(jìn)行評(píng)級(jí),合理防范關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)和擔(dān)保過(guò)度。 學(xué)習(xí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法,逐步提高評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)用《巴塞爾新資本協(xié)議》2022年已開(kāi)始實(shí)施,新協(xié)議允許一些大銀行使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。調(diào)查方式可采取書(shū)面問(wèn)卷與實(shí)地考察相結(jié)合,分專(zhuān)業(yè)層面進(jìn)行調(diào)查后匯總,調(diào)查結(jié)果真實(shí)性落實(shí)到評(píng)估小組相關(guān)人員,保證評(píng)級(jí)工作基礎(chǔ)信息的正確性。 改進(jìn)信用評(píng)級(jí)調(diào)查方式,加強(qiáng)實(shí)地考察分析能力現(xiàn)有評(píng)級(jí)調(diào)查工作由信貸人員承擔(dān),由于信貸人員對(duì)同業(yè)比較了解,往往會(huì)因大意而使調(diào)查流于形式。（3)圍繞現(xiàn)金流量情況設(shè)定定量化財(cái)務(wù)分析指標(biāo)在定量分析中,可將現(xiàn)金流量分析列為核心,其他財(cái)務(wù)比率均歸結(jié)其中。（2)對(duì)不同股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模的評(píng)級(jí)對(duì)象進(jìn)行分類(lèi),制定量化評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)隨著整個(gè)市場(chǎng)的不斷整合、發(fā)展,金融業(yè)有混業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì),企業(yè)規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)劃分也有很多統(tǒng)計(jì)口徑,對(duì)確定評(píng)級(jí)銀行所屬類(lèi)別及規(guī)模帶來(lái)難度。 對(duì)于改進(jìn)銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)體系的建議 完善評(píng)級(jí)指標(biāo)體系建設(shè),樹(shù)立評(píng)級(jí)結(jié)果的權(quán)威地位（1)結(jié)合銀行情況改善定性標(biāo)準(zhǔn),并注重專(zhuān)家意見(jiàn)當(dāng)前對(duì)銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的信用評(píng)價(jià)系統(tǒng)中定性標(biāo)準(zhǔn)主要是從銀行的基本情況、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、管理狀況、環(huán)境狀況、信譽(yù)狀況、發(fā)展前景進(jìn)行統(tǒng)一模式的選項(xiàng),沒(méi)有考慮銀行的自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)以及政府支持度等情況,而且評(píng)議指標(biāo)較抽象,難以根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)判斷其優(yōu)勢(shì)和弱點(diǎn)所在。綜上所述，構(gòu)建我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)性工程，需要商業(yè)銀行按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律、國(guó)家金融戰(zhàn)略、現(xiàn)代國(guó)際商業(yè)銀行通行標(biāo)準(zhǔn)以及商業(yè)銀行的具體實(shí)際情況，進(jìn)行科學(xué)規(guī)劃與實(shí)施。從“行政管理”過(guò)度到“公司治理”體制，完善公司治理結(jié)構(gòu)，建立、健全商業(yè)銀行各級(jí)管理層和員工的激第四章 發(fā)展完善我國(guó)商業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)的相關(guān)建議14勵(lì)與約束機(jī)制，按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)原則，實(shí)行銀行的經(jīng)營(yíng)和管理。國(guó)有商業(yè)銀行必須實(shí)行股份制改造，從單一產(chǎn)權(quán)到多元產(chǎn)權(quán)，最大限度解決“所有者缺位”問(wèn)題。三是運(yùn)用法律手段，加大不良資產(chǎn)清收力度，將信用風(fēng)險(xiǎn)降到最低程度。一是利用法律保障銀行權(quán)益和業(yè)務(wù)的正常經(jīng)營(yíng)。商業(yè)銀行要有效發(fā)揮法律部門(mén)的法律管理和法律服務(wù)職能，以風(fēng)險(xiǎn)的防范、控制和化解為中心，在事前、事中、事后三個(gè)環(huán)節(jié)全方位、深層次地開(kāi)展法律工作，服務(wù)于全行內(nèi)部的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)控制。目前商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)分布全國(guó)各地，并且業(yè)務(wù)種類(lèi)繁多，因此商業(yè)銀行在搞好現(xiàn)場(chǎng)稽核的同時(shí)，要加強(qiáng)信息技術(shù)投資力度，加快風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化建設(shè)進(jìn)程，完善非現(xiàn)場(chǎng)稽核與審計(jì)系統(tǒng)，通過(guò)智能、高效的非現(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別手段，對(duì)各個(gè)地區(qū)分行、支行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施有效監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)各種風(fēng)險(xiǎn)及其影響因素，并迅速予以控制和處置。商業(yè)銀行應(yīng)在借鑒國(guó)際銀行經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，建立信用風(fēng)險(xiǎn)控制的考核機(jī)制和責(zé)任認(rèn)定制度，實(shí)行按業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)、每一筆業(yè)務(wù)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行考核，并且要給予風(fēng)險(xiǎn)控制人員相應(yīng)的勵(lì)或處罰，追究其風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，以營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)控制文化，避免道德風(fēng)險(xiǎn)和冒險(xiǎn)行為發(fā)生。嚴(yán)格披露程序，提高信息質(zhì)量，確保商業(yè)銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制工作有的放矢。準(zhǔn)確核算銀行風(fēng)險(xiǎn)管理制度與程序、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)披露的評(píng)估和管理程序等領(lǐng)域的關(guān)鍵信息。商業(yè)銀行要實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)管理的集中復(fù)核、集中總帳、集中會(huì)計(jì)檔案、集中人員管理、集中帳務(wù)日