【正文】 第343條 根據(jù)項目建議書，研發(fā)總裁組織開展有針對性的調(diào)查研究，對項目進行綜合分析、論證；技術(shù)上是否可能、先進、運用和可靠；經(jīng)濟上是否合理和有投資價值，并據(jù)此編寫項目可行性研究報告，可行性研究報告主要內(nèi)容應(yīng)包括： 項目概述； 市場預(yù)測及擬建項目的技術(shù)評價（含國內(nèi)國際同類產(chǎn)品或項目的現(xiàn)狀及其發(fā)展趨勢預(yù)測）； 投資地點選擇依據(jù)及其有否其他可選方案，各方案之比較； 建設(shè)規(guī)模及項目總投資； 動力、能源、通訊、交通等條件對工程建設(shè)及建成投入使用之該項目的保障程度； 項目實施計劃和進度要求； 生產(chǎn)組織、勞動定員和人員培訓(xùn)； 投資成本和利潤分析，投資回收期及其他投資效益分析； 資金運作計劃； 評價結(jié)論，存在問題和建議。 第342條 對于有價值的信息，研發(fā)部應(yīng)指定專人擬寫項目建議書。第七章 項目開發(fā)與管理 第一節(jié) 項目開發(fā) 第340條 公司設(shè)立研發(fā)部對項目投資實施管理。 第六節(jié) 合同糾紛的處理 合同履行發(fā)生糾紛時，應(yīng)及時與法規(guī)部商討怎樣采取法律上的技術(shù)處理，以便將來發(fā)生訴訟時使我方形勢有利。 5．4 發(fā)生下列情形之一可解除合同： 因不可抗力致使不能實現(xiàn)合同目的； 履行期屆滿之前一方明示或以行為表明不履行主債務(wù)； 一方延遲履行且經(jīng)催告后在合理期限內(nèi)仍未履行； 一方違約致使合同的目的不能實現(xiàn)的； 5．5 我方解除合同應(yīng)書面通知對方。 5．2 我方轉(zhuǎn)讓合同權(quán)利應(yīng)書面通知對方，轉(zhuǎn)移合同義務(wù)應(yīng)取對方同意。 4．4 因上述情況暫停履行的，我方應(yīng)書面通知對方并要求其提供擔(dān)保，如對方未提供擔(dān)保應(yīng)考慮解除合同。 4．3 合同約定由我方履行在先的，如有證據(jù)證明對方有下列情況發(fā)生的，應(yīng)暫停履行。 4．2 合同訂立后，相關(guān)部門應(yīng)關(guān)注合同履行情況。 第三節(jié) 合同的審查批準(zhǔn) 合同經(jīng)辦人與對方形成意向性協(xié)議后，應(yīng)將該協(xié)議交由法規(guī)部審核通過方可簽字蓋章。 2．4 合同中關(guān)于爭議解決的條款盡量約定為由我方住所地法院管轄訴論解決，不宜選擇仲裁。 2．2 訂約前應(yīng)要求對方提供營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件并與原件核對，確定對方未超越經(jīng)營范圍。 第六章 合同管理　 第一節(jié) 　總則 為維護公司對外合同行為中的合法權(quán)益，促進公司經(jīng)營活動的順利進行，制定本規(guī)定。 第339條 所有會計檔案不得外借，未經(jīng)董事長許可，公司其他人員不得翻閱。 第338條 會計檔案保存期滿需銷毀時，應(yīng)抄具清單，報董事長同意后，再報經(jīng)主管部門和稅務(wù)機關(guān)同意后才能銷毀。如事后發(fā)現(xiàn)差錯，也必須由經(jīng)辦人負責(zé)劃紅線并蓋章進行更正。嚴禁為外單位或個人代開發(fā)票，違者處以發(fā)票金額15%以上的罰款和扣發(fā)112個月的獎金，情節(jié)嚴懲的追究其法律責(zé)任。 第335條 加強對發(fā)票的管理。公司按上述規(guī)定的有效使用期限平均攤銷。 第332條 公司取得的無形資產(chǎn)應(yīng)按下列規(guī)定入帳： 股東投入的無形資產(chǎn)，應(yīng)按評估確認的價值入帳； 購入的無形資產(chǎn)，應(yīng)按實際支付的價款入帳； 自行開發(fā)并按法律程序申請取得的無形資產(chǎn)，按照在開發(fā)過程中發(fā)生的實際成本入帳。作為公司的無價財產(chǎn)，實物管理部門應(yīng)建立實物帳，明細記錄低值易耗品的品名、數(shù)量、金額等信息，并進行定期盤點，加強管理。 第330條 公司以單價不足500元的各種用具物品為低值易耗品。 第328條 財會部門要加強對固定資產(chǎn)的管理，即要設(shè)置固定資產(chǎn)總帳又要對單項固定資產(chǎn)設(shè)立明細帳進行管理，固定資產(chǎn)明細帳需記載固定資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、牌號、數(shù)量、原價、購進日期、使用年限、折舊率、使用部門等項目。 第327條 公司對固定資產(chǎn)每年要進行實地盤點一次，對盤盈、盤虧、毀損的應(yīng)查明原因，寫出書面報告。 固定資產(chǎn)分類折舊率如下：第325條 公司按固定資產(chǎn)分類計算折舊率，按月提取固定資產(chǎn)折舊額，公司計提的折舊計入成本費用。第324條 固定資產(chǎn)折舊，采用直線法計提（年限法）。 公司用借款購建的固定資產(chǎn)，在購建期內(nèi)發(fā)生的借款利息支出，外幣折合差額等，做為該項固定資產(chǎn)價值記帳，在固定資產(chǎn)尚未交付使用，或者已交付使用，但尚未辦理竣工決算之前發(fā)生的借款利息和有關(guān)費用，應(yīng)當(dāng)計入固定資產(chǎn)價值。 在原有的固定資產(chǎn)的基礎(chǔ)上進行改建、擴建的按原固定資產(chǎn)的價值加上由于改建、擴建而發(fā)生的支出，減去改建、擴建過程中發(fā)生的變價收入記帳。 購入的固定資產(chǎn)，按實際支付的買價，加上包裝費、運輸費和安裝費和交納的有關(guān)稅金等作為原值記帳。 第七節(jié) 固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理第322條 公司擁有的固定資產(chǎn)是指使用年限在一年以上，單位價值在500元（含500元）以上并在使用過程中保持原來物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，只有同時具備以上兩個條件方可作為固定資產(chǎn)核算。盤虧物資由董事長審批后處理。要設(shè)置各種存貨明細帳。并編制出庫存物資盈虧表，盈虧表同時抄報上級財務(wù)部門。 第316條 差旅費見第319325條 第六節(jié) 庫存物資財務(wù)管理 第317條 倉庫必須建立嚴密的出入庫制度和保管規(guī)范，每月向財務(wù)部報送一次報表，報表同時抄送上級財務(wù)部門。第315條 原則上當(dāng)月發(fā)生的費用應(yīng)當(dāng)在當(dāng)月報銷。 第313條 公司為職工辦理社保（根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定按照一定比例支付）。各部門當(dāng)月的費用開支，不得超過確認數(shù)額。審批人員如出差，可由其上一級主管代為審批。并及時向上級報告請求處理，否則按違章論處，并對該資金的損失負連帶賠償責(zé)任。 第309條 嚴格資金使用審批手續(xù)。對到期的應(yīng)收資金，各單位應(yīng)督促經(jīng)辦人員及時催收；發(fā)現(xiàn)問題時，應(yīng)及時上報請示處理。 第308條 各單位應(yīng)建立資金回籠情況的跟蹤制度。 凡委托其他單位（人）代付款的，一律以書面報告上報董事長批準(zhǔn)。 第306條 預(yù)付貨款、定金應(yīng)有合同、協(xié)議或有關(guān)電報等有效文件予以確認。財會人員辦理信匯、電匯、票匯（含自帶票匯），轉(zhuǎn)帳支付等付出款項一律憑資金使用審批表辦理。 第303條 所有信用證均應(yīng)正點交單，特殊情況可能發(fā)生不符點交單時，業(yè)務(wù)應(yīng)供客戶保證贖半日的書面依據(jù)，經(jīng)部門總監(jiān)審核，貿(mào)易額部總監(jiān)會簽后現(xiàn)金額大小報分管副總、董事長審批，方可不符點交 第五節(jié) 資金、費用的管理 第304條 公司的一切資金的使用以及費用的開支全部由董事長審批、簽字確認。 第302條 公司國際貿(mào)易的結(jié)算方式應(yīng)采用不可撤銷信用證和即期匯票結(jié)算方式。 第301條 公司的一切外匯收支活動均由財務(wù)部統(tǒng)一管轄，接受外匯管理部門監(jiān)督，對外商開具的匯票、本票及不可撤銷信用證等均須經(jīng)銀行驗證無誤后方可辦理手續(xù)，不準(zhǔn)彩支票結(jié)算方式。其損失應(yīng)收丟失支票者負責(zé)賠償。 第299條 任何單位和個人不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，無期支票過期支票，不準(zhǔn)出租、出借支票或轉(zhuǎn)讓給別的單位或個人使用；不準(zhǔn)將支票交給收款單位代為簽收；不準(zhǔn)填寫假用途；不準(zhǔn)簽發(fā)印鑒不全或印鑒不符的支票。已用支票、領(lǐng)用人應(yīng)在領(lǐng)出支票七日內(nèi)將有關(guān)單據(jù)交財務(wù)部以銷帳。嚴禁空白支票在未領(lǐng)用前先蓋上印章。會計每月終要會同出納員盤點現(xiàn)金庫存一次，保證鈔帳相符，并編制現(xiàn)金出納月終盤存表，盤存表隨同會計報表一起上報。 第296條 以下情況可支付現(xiàn)金： 支付給職工的工資、獎金、津貼、福利、出差人員必須攜帶的旅差費，及低于轉(zhuǎn)帳起點的零星開支。嚴禁私設(shè)小金庫。零星借支現(xiàn)金，必須及時辦理報銷手續(xù)。各單位的一切經(jīng)濟往來，都應(yīng)按銀行結(jié)算制度辦理。如為空白支票，必須注明限額、日期、用途。銀行存款日記帳應(yīng)按照金融機構(gòu)名稱、存款種類分別設(shè)置并按照銀行存款日記帳的記錄每月與銀行對帳單核對，每月五日前編制上月銀行存款余額調(diào)節(jié)表，發(fā)現(xiàn)差錯，及時查明更正，對三個月以上的未達帳項進行定期清理并及時查明原因并解決。 第292條 現(xiàn)金和銀行存款日記帳需按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序逐日逐筆登記，現(xiàn)金的帳面余額必須與庫存金額相符。即財務(wù)章由財務(wù)部主管保管，董事長私章由主管財務(wù)的副總保管，不準(zhǔn)由一人統(tǒng)一保管使用。嚴禁出借帳戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支，轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。 第290條 銀行帳戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。一般財會人員的交接，由分管財務(wù)副總會同財務(wù)部經(jīng)理進行監(jiān)交；財務(wù)經(jīng)理的交接，由董事長會同分管財務(wù)副總進行監(jiān)交。沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷財會工作。 財會人員調(diào)動工作或因故離職，必須接受公司對其工作的審計。未經(jīng)董事長授權(quán)，不得向任何機構(gòu)與個人提交任何財務(wù)資料，違者將受到公司紀律的嚴懲。 第286條 財會人員在辦理會計事務(wù)中，必須堅持原則，照章辦事，對于違反財經(jīng)紀律和財務(wù)制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行并及時向上級財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)報告。第284條 記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚，日清月結(jié)、按期報帳。包括費用、債權(quán)債務(wù)帳目的工作。 第三節(jié) 財務(wù)機構(gòu)與會計人員第282條 公司下設(shè)財務(wù)部并建立稽核制度。對于重要的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)單獨反映。 第278條 公司的主要會計報表有如下幾種： 資產(chǎn)負債表（年、季、月） 損益表（年、季、月） 現(xiàn)金流量表（年、月） 利潤分配表（年） 管理費用明細表（月） 現(xiàn)金出納月終盤存表（月） 應(yīng)收、應(yīng)付和預(yù)付款項明細表（月） 銀行貸款增減變化表（月） 財務(wù)報告（月） 第279條 財務(wù)報表應(yīng)按下列規(guī)定時間呈報董事長及分管財務(wù)副總：月報應(yīng)于次月初三日前，季報應(yīng)于下季季初五日前，半年報應(yīng)于七月十五日前，年報應(yīng)于次年二月十五日前。壞帳核算采用備抵法，按年末應(yīng)收款項，包括應(yīng)收帳款和其他應(yīng)收款余額的一定比例提取壞帳準(zhǔn)備，具體方法如下： ① 愈期1年（含1年，以下類推）以內(nèi)的，按其余額的5%計提； ② 愈期12年的，按其余額的10%計提； ③ 愈期23年的，按其余額的20%計提； ④ 愈期34年的，按其余額的30%計提； ⑤ 愈期45年的，按其余額的40%計提； ⑥ 愈期5年以上的，按其余額的50%計提； 公司對于不能收回的應(yīng)收款項應(yīng)查明原因，追究責(zé)任。凡支出的效益僅與本會計年度相關(guān)的，應(yīng)當(dāng)作為收益性支出；凡支出的效益與幾個會計年度相關(guān)的，應(yīng)當(dāng)作為資本性支出。 第275條 會計核算應(yīng)當(dāng)遵循謹慎原則的要求，合理核算可能發(fā)生的損失和費用。會計原則采用以權(quán)責(zé)發(fā)生制，以人民幣為記帳本位幣，人民幣同其他貨幣折算按銀行公布當(dāng)天匯價辦理。 第272條 公司會計年度自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止。 第271條 會計指標(biāo)應(yīng)當(dāng)口徑一致、相互可比。會計期間分為年度、季度和月份。 第269條 會計處理方法前后各期應(yīng)當(dāng)一致，不得隨意變更，如確有必要變更，需將變更的情況、變更的原因及其對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營管理成果的影響，在財務(wù)報告中說明。 第267條 公司采用中華人民共和國財政部制定的會計制度的會計科目和會計報表并按國家及北京市的有關(guān)規(guī)定辦理會計事務(wù)。 第265條 財務(wù)管理工作要貫徹勤儉辦企業(yè)的方針，勤儉節(jié)約，精打細算，在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。 第263條 本制度解釋權(quán)在人事部。 第十二節(jié)　附則 第261條 本規(guī)章制度是公司對員工在公司工作期間的基本要求和必要的承諾，其中任何部分若有任何變更，都將及時通知員工，以便員工遵守執(zhí)行。 第259條 若員工個人學(xué)歷、家庭住址、聯(lián)系電話、配偶等基本情況有變更，應(yīng)當(dāng)及時通知人事部做相應(yīng)檔案更改。人事檔案包含內(nèi)容有：聘用合同、員工登記表、轉(zhuǎn)正評核、培訓(xùn)記錄、工作成績考核、薪金變動及保險受益人等。 第256條 凡公派進修或經(jīng)公司給予報銷學(xué)費的員工，結(jié)業(yè)后五年內(nèi)不得辭職或要求調(diào)動，否則，職工本人應(yīng)賠償公司培訓(xùn)費用的損失。 第255條 員工利用業(yè)余時間攻讀與公司業(yè)務(wù)有關(guān)課程并取得合格證書，其學(xué)習(xí)費用經(jīng)部門主管及人事部審核，報總裁批準(zhǔn)后可酌情予以報銷。 第254條 公派進修學(xué)習(xí)（含全脫產(chǎn)、短訓(xùn)班兩類）全部學(xué)費和因?qū)W習(xí)而開支的住宿、交通費，可根據(jù)學(xué)校要求和個人情況在學(xué)業(yè)結(jié)束并取得結(jié)來證書予以報銷。其培訓(xùn)計劃應(yīng)事先報人事部審核備案。 第253條 新聘員工培訓(xùn)按第170條要求，的員工到位30天內(nèi)由人事部組織有關(guān)部門安排進行。 第252條 員工培訓(xùn)，可根據(jù)需要，以不定期邀請有關(guān)專家授課，選派員工外出進修，組織企業(yè)內(nèi)部人員講課與交流，員工業(yè)余自修等多種形式進行。 第250條 員工因工作需要額外加班工作時，須事先填寫＜＜員工加班登記單＞＞經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并報人事部門備案，否則其加班不予承認。 第248條 上班時間禁止吃早餐、飲早茶、竄崗、溜號，或未經(jīng)批準(zhǔn)接待親友，違反者當(dāng)日按曠工處理。 連續(xù)曠工三天以內(nèi)者扣發(fā)三分之一年終獎，辨工三天以上七天以內(nèi)的扣發(fā)5％年終獎，曠工七天以上十天之內(nèi)扣發(fā)全部年終獎。 第247條 凡未經(jīng)批準(zhǔn)而擅離工作崗位的按曠工處理。 年累計病假20天以上，扣5％年終獎，累計病假超過30天，扣80％年終獎，累計病假超過45天，扣全部年終獎。 第245條 病假須持有區(qū)級以上醫(yī)院證明。 事假扣發(fā)全部日工資，全年累計事假達20天以上，扣發(fā)年終獎50％，45天以上扣發(fā)全部年終獎； 第243條 因公請假審批權(quán)限：一周以內(nèi)由本部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，超過一周至15日需主管副總裁批準(zhǔn)；15日以上需主管人事的公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；公司部門總監(jiān)請假一律由總裁批準(zhǔn)。員工出差歸來后，應(yīng)于上班當(dāng)日向人事部銷假，并于上班五日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。 第240條 員工因私請假，須填寫本員工困私請假理由，經(jīng)部門總監(jiān)簽署意見，按審批權(quán)限經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后報人事部備案，員工返回公司上班的當(dāng)日應(yīng)向人事部銷假，不及時銷假者人事部可視為該員工仍未返回。罰款最高限額每次100元。 第238條 員工的考勤情況，由各部門及下屬公司負責(zé)人進行監(jiān)督、檢查。 第237條 公司人事部門負責(zé)全公司的考勤檢查，各部門指定專人負責(zé)本部門考勤，每天檢查遲到、早退、曠工等出勤情況，并負責(zé)按日在部門出勤卡上進行記錄。 第236條