【正文】 第三十九條 本規(guī)定從發(fā)布之日起執(zhí)行。無(wú)論何種原因造成的損失需公司報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用的，各經(jīng)辦人員必須寫(xiě)出書(shū)面說(shuō)明及報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)報(bào)財(cái)務(wù)部及公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。第五十七條 未按本規(guī)定產(chǎn)生的其他事項(xiàng)，造成經(jīng)濟(jì)損失的，當(dāng)事人要承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任；有損公司利益或造成嚴(yán)重后果的，當(dāng)事人要承擔(dān)相應(yīng)的行政責(zé)任，甚至法律責(zé)任。第五十五條 因郵寄過(guò)程中丟失并未及時(shí)跟蹤的，具體經(jīng)手人將處以每筆200500元罰款和稅局實(shí)際給予的罰款及登報(bào)費(fèi)用。第五十三條 發(fā)票開(kāi)出十個(gè)工作日內(nèi)必須將客戶(hù)簽收的《發(fā)票申請(qǐng)單》給到財(cái)務(wù)備案。直到發(fā)票收回予以補(bǔ)發(fā)。并且必須于10日之內(nèi)收回相應(yīng)金額的發(fā)票，上次發(fā)票沒(méi)收回者，暫停支付其工程款項(xiàng)。不一致者，財(cái)務(wù)部將追究有關(guān)人員及部門(mén)的相關(guān)責(zé)任并令其限期改正。第四十八條 預(yù)付款超過(guò)10天（匯款之日至次月同日）未收回發(fā)票的，經(jīng)辦人員應(yīng)參照第十條的規(guī)定到財(cái)務(wù)部辦理相關(guān)手續(xù)。支付項(xiàng)目應(yīng)在成本費(fèi)用預(yù)算內(nèi)。凡有涂改痕跡或大小寫(xiě)金額不一致者，將一律退回重新辦理相關(guān)手續(xù)。第四十四條 所有報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的簽名必須用深色簽字筆或深色墨水筆填寫(xiě)，不得用圓珠筆或其他墨水筆書(shū)寫(xiě)。第四十二條 交際應(yīng)酬費(fèi)每張單據(jù)后面必須詳細(xì)注明發(fā)生日期、地點(diǎn)、事由、招待人員、公司參與人員等，如不方便每張單據(jù)填寫(xiě)，可另單張附紙說(shuō)明(相關(guān)人員必須簽名；附消費(fèi)水票或刷卡記錄)。第四十條 所有報(bào)銷(xiāo)匯總單上必須注明合同項(xiàng)目號(hào)、經(jīng)手人（指具體經(jīng)辦該項(xiàng)業(yè)務(wù)的人員）、費(fèi)用類(lèi)別、事由、大小寫(xiě)金額、費(fèi)用發(fā)生時(shí)間等事項(xiàng)。 第十二章 報(bào)銷(xiāo)單據(jù)粘貼整理要求第三十八條 所有報(bào)銷(xiāo)單據(jù)必須按財(cái)務(wù)部規(guī)定的分類(lèi)匯總辦法進(jìn)行分類(lèi)匯總、歸集。第三十五條 廣告宣傳費(fèi)根據(jù)公司需要，列入當(dāng)年費(fèi)用。個(gè)人單次勞務(wù)費(fèi)超過(guò)1000元的，不僅需要個(gè)人簽收，還需要提供身價(jià)證復(fù)印件。第三十三條 醫(yī)藥費(fèi)的管理公司員工個(gè)人的醫(yī)藥費(fèi)按照公司現(xiàn)行的福利規(guī)定執(zhí)行。 員工因公日常發(fā)生特快專(zhuān)遞等郵寄事項(xiàng)，由各部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)后交行政部門(mén)統(tǒng)一辦理，由行政部統(tǒng)一結(jié)算費(fèi)用。第十章 辦公費(fèi)的管理辦法第三十一條 辦公費(fèi)的管理公司員工在公司辦公期間的電話費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)費(fèi)等費(fèi)用，由行政部門(mén)統(tǒng)一管理?！?會(huì)議期間食宿費(fèi)自理的，其住宿費(fèi)按照差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)憑有效單據(jù)報(bào)銷(xiāo)，交通費(fèi)和伙食補(bǔ)助按“第十八條”規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行?！?會(huì)議地點(diǎn)在外地的，參會(huì)人員交通工具按“第十三條”規(guī)定執(zhí)行。第三十條 會(huì)議費(fèi)的管理 由公司有關(guān)部門(mén)統(tǒng)一組織召開(kāi)的會(huì)議，組織部門(mén)要事先編制會(huì)議計(jì)劃和費(fèi)用支出預(yù)算，由財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。 公司根據(jù)需要對(duì)高管層人員或職工個(gè)人進(jìn)行專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)的，培訓(xùn)費(fèi)用按照集團(tuán)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行?！?培訓(xùn)期間食宿費(fèi)自理的，其住宿費(fèi)按照差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)憑有效單據(jù)報(bào)銷(xiāo)，交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助按“第十八條”規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行?！?培訓(xùn)地點(diǎn)在外地的，培訓(xùn)人員交通工具使用按“第十三條”規(guī)定執(zhí)行。在年度預(yù)算外的，須報(bào)經(jīng)人力資源總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，經(jīng)總裁（或授權(quán)人）批準(zhǔn)后執(zhí)行。(原則上要求提供發(fā)票，管理層有權(quán)要求提供電話明細(xì)單)第九章 培訓(xùn)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)管理辦法第二十九條 培訓(xùn)費(fèi)的管理 子公司員工進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培訓(xùn)部門(mén)要事先編制培訓(xùn)計(jì)劃。第二十八條 員工手機(jī)通話費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)，按照公司另文規(guī)定的管理辦法執(zhí)行。第二十七條 公司原則上不為員工配置手機(jī)等通信工具。第八章 通信費(fèi)管理辦法第二十五條 通信費(fèi)包括公司座機(jī)通話費(fèi)和手機(jī)通話費(fèi)。 （5）與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的重要客人的接送和業(yè)務(wù)活動(dòng)，在公司無(wú)法安排車(chē)輛時(shí)。（3）攜帶重要文件、大量現(xiàn)金、大批物品辦理公務(wù)而公司無(wú)法派車(chē)。封頂40元/次，超過(guò)40元不予報(bào)銷(xiāo)；不足40元，以實(shí)際票面金額報(bào)銷(xiāo)(此屬暫執(zhí)行)。出租車(chē)費(fèi)用應(yīng)在預(yù)算范圍內(nèi)總量控制，并盡可能選擇價(jià)位較低者。特殊情況：包車(chē)的可以要求對(duì)方開(kāi)具運(yùn)輸發(fā)票，或提供手撕票，但需將“租車(chē)申請(qǐng)單”作為附件。各部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格控制市內(nèi)的士費(fèi)，在市內(nèi)公交車(chē)便利、時(shí)間允許的情況下，應(yīng)盡量乘坐公交車(chē)和地鐵。表格見(jiàn)后?？蛻?hù)中餐：原則上工作餐，標(biāo)準(zhǔn)10元/人。凡超過(guò)預(yù)算核定總量的，集團(tuán)總部須經(jīng)總裁（或授權(quán)人）批準(zhǔn)才可報(bào)銷(xiāo)，各子公司要報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)才可報(bào)銷(xiāo)。申請(qǐng)時(shí)，采取書(shū)面申請(qǐng)的辦法。第六章 業(yè)務(wù)招待費(fèi)/公關(guān)費(fèi)的管理辦法第十九條 公司對(duì)高管層人員和各部門(mén)因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，按會(huì)計(jì)年度設(shè)立一定額度的公關(guān)費(fèi)和業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行總量控制，在年度預(yù)算時(shí)編制，并報(bào)經(jīng)公司預(yù)算委員會(huì)或經(jīng)授權(quán)的公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。長(zhǎng)途車(chē)費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，當(dāng)?shù)厥袃?nèi)車(chē)費(fèi)50元/天；住宿標(biāo)準(zhǔn)按集團(tuán)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。住宿標(biāo)準(zhǔn)按集團(tuán)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。如當(dāng)餐招待客戶(hù)或有客戶(hù)招待，該部分餐補(bǔ)取消。按10元/餐給予補(bǔ)助；超過(guò)12：00再給予10元/餐夜宵補(bǔ)助。 公司長(zhǎng)期派駐駐外機(jī)構(gòu)（分公司或辦事處）的按駐外機(jī)構(gòu)餐費(fèi)補(bǔ)助辦法執(zhí)行，不得申領(lǐng)出差補(bǔ)助。乘火車(chē)、汽車(chē)或輪船到達(dá)目的地，時(shí)間不超過(guò)8小時(shí)的，不選擇飛機(jī)。第十七條 差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按人員類(lèi)別劃分高管人員中層人員一般人員總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總監(jiān)總經(jīng)理助理、副總監(jiān)、部門(mén)負(fù)責(zé)人、部門(mén)主管其他職員第十八條 公司人員差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)及地區(qū)劃分（人員類(lèi)別劃分見(jiàn)“第十七條”規(guī)定） 住宿費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)（元/天/每人）交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)（ 元/天/每人）一類(lèi)地區(qū)二類(lèi)地區(qū)其他地區(qū)高管人員350250180150元內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)中層人員300200150100元內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)一般人員250180120注:子公司第一負(fù)責(zé)人的住宿費(fèi)、交通費(fèi)、伙食費(fèi)等費(fèi)用憑有效單據(jù)報(bào)銷(xiāo)。第十六條 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)程序報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)需填寫(xiě)“差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單”，基本流程同“第八條”規(guī)定。第十五條 出差期間公關(guān)及業(yè)務(wù)招待費(fèi)列支規(guī)定公司員工出差期間，確因業(yè)務(wù)需要發(fā)生公關(guān)費(fèi)、招待費(fèi)、贈(zèng)送禮品或禮金，必須事先征得公司負(fù)責(zé)人的同意和批準(zhǔn)。出差期間未使用公司車(chē)輛的員工，其往返于機(jī)場(chǎng)、車(chē)站、碼頭等地的交通費(fèi)用（含出租車(chē)、機(jī)場(chǎng)大巴等）憑有效單據(jù)報(bào)銷(xiāo)。 員工出差確因業(yè)務(wù)需要，住宿標(biāo)準(zhǔn)超標(biāo)的，各子公司要報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。（超出標(biāo)準(zhǔn)按標(biāo)準(zhǔn)額度報(bào)銷(xiāo)，未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，按實(shí)際支出金額報(bào)銷(xiāo)）。（2）隨同高管人員出差的員工，其交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助在限額內(nèi)憑票報(bào)銷(xiāo)，不執(zhí)行“包干制”。（1）子公司第一負(fù)責(zé)人的住宿費(fèi)、交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助憑有效單據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按人員類(lèi)別劃分，具體規(guī)定見(jiàn)“第十七條”、“第十八條”。副總經(jīng)理以下員工出差，一般情況下限于乘坐火車(chē)、汽車(chē)或輪船，但確因工作需要乘坐飛機(jī)時(shí)，需要事先報(bào)經(jīng)該公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。出差人員應(yīng)按費(fèi)用預(yù)算嚴(yán)格控制，合理開(kāi)支。部門(mén)經(jīng)理（含副職）及以上員工出差需要公司負(fù)責(zé)人（或授權(quán)人）批準(zhǔn)。第五章 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)管理辦法第十二條 出差申請(qǐng)和審批員工根據(jù)業(yè)務(wù)需要異地出差時(shí)，須填寫(xiě)“出差申請(qǐng)表”，詳細(xì)說(shuō)明出差人數(shù)、事由、時(shí)間、地點(diǎn)、乘坐工具、費(fèi)用預(yù)算（含住宿費(fèi)、交通費(fèi)、伙食費(fèi)、公關(guān)和招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等）。原始憑證不得涂抹、刮擦，內(nèi)容和項(xiàng)目必須齊全，必須按公司規(guī)定的程序經(jīng)由審核人和審批人簽字，手續(xù)必須完備。對(duì)確實(shí)無(wú)法取得正式發(fā)票的費(fèi)用支出，應(yīng)有經(jīng)手人的書(shū)面說(shuō)明或列出明細(xì)，報(bào)經(jīng)公司負(fù)責(zé)人（或授權(quán)人）審批簽字，方可作為報(bào)銷(xiāo)的依據(jù)。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將給予警告，對(duì)警告達(dá)三次者公司可以開(kāi)除處理，并依法追索造成的經(jīng)濟(jì)損失。 員工因個(gè)人原因需要向公司借款，必須經(jīng)總裁批準(zhǔn)，并規(guī)定還款時(shí)限和還款辦法，借款期內(nèi)公司要按銀行同期貸款利率加收利息。 因業(yè)務(wù)需要長(zhǎng)期借備用金，額度不能超過(guò)本人月薪的50%，并需報(bào)經(jīng)本公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)平賬。 經(jīng)批準(zhǔn)借用的出差用備用金，借款人需要在出差返公司后5個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)平賬。 借支現(xiàn)金金額3000—5000元的必須提前1天預(yù)約, 5000元以上的必須提前2天預(yù)約。特殊情況下經(jīng)批準(zhǔn)可以根據(jù)需要填寫(xiě)限額支票。如果需要附上有關(guān)合同、協(xié)議、文件等，借款部門(mén)應(yīng)提供相關(guān)材料的復(fù)印件。每周五為報(bào)銷(xiāo)單上報(bào)日；周一發(fā)放報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用。各單位的日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，要以集團(tuán)批準(zhǔn)的預(yù)算為依據(jù)。財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定總 則第一條 為了逐步規(guī)范集團(tuán)總部和各級(jí)子公司（含控股及托管子公司、分公司）財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理行為，以利于財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督.第二條 根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)和有關(guān)財(cái)務(wù)制度，結(jié)合國(guó)風(fēng)集團(tuán)的實(shí)際情況，在公司原財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理相關(guān)規(guī)定基礎(chǔ)上，制定本財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定。第九、 財(cái)務(wù)部保留根據(jù)電腦價(jià)格市場(chǎng)行情變化對(duì)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)做相應(yīng)調(diào)整的權(quán)利，但一般不涉及追溯調(diào)整。第八、 發(fā)票的開(kāi)據(jù)或單據(jù)的保管要求，如有不開(kāi)據(jù)發(fā)票可以得到更為優(yōu)惠的價(jià)格的情況，分別由管理部和個(gè)人協(xié)商是否索要發(fā)票，但前提為不影響保修及無(wú)其他潛在風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于員工自購(gòu)筆記本電腦，申請(qǐng)經(jīng)批準(zhǔn)后，申請(qǐng)人無(wú)力一次性支付的，建議個(gè)人辦理銀行信用卡分期付款業(yè)務(wù)，可以由公司出示財(cái)力證明。第七、申請(qǐng)批準(zhǔn)手續(xù)及財(cái)務(wù)監(jiān)控：，需向公司管理當(dāng)局提出申請(qǐng)，準(zhǔn)確填寫(xiě)擬購(gòu)筆記本的必要性，經(jīng)審批同意后方可購(gòu)買(mǎi)所需電腦并享受公司統(tǒng)一補(bǔ)貼。2. 對(duì)于發(fā)文前己自購(gòu)筆記本電腦的員工，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)按此政策追溯執(zhí)行。 要求員工定期對(duì)筆記本電腦中的數(shù)據(jù)進(jìn)行備份；公司對(duì)員工筆記本電腦中與公司有關(guān)的數(shù)據(jù)進(jìn)行備份時(shí)，員工應(yīng)積極給予配合：，在經(jīng)管理部或有關(guān)負(fù)責(zé)人同意后，應(yīng)將與公司有關(guān)的文檔資料、商業(yè)秘密等從其電腦中刪除并不得作任何備份。第三、 筆記本電腦所有權(quán)與使用權(quán)歸屬：，享受公司補(bǔ)貼的員工所購(gòu)買(mǎi)筆記本電腦必須用于辦公，公司將不再另行為其配置電腦，原配置的電腦將由公司收回統(tǒng)一調(diào)配；，由員工個(gè)人承擔(dān)。公司高管或重點(diǎn)崗位人員購(gòu)買(mǎi)筆記本電腦的管理辦法為規(guī)范公司資產(chǎn)管理，提高辦公設(shè)備尤其是筆記本電腦的檔次，同時(shí)滿(mǎn)足員工辦公電腦使用個(gè)性化需求，國(guó)云風(fēng)廣告財(cái)務(wù)部制定高管或重點(diǎn)崗位人員“自購(gòu)筆記本電腦，公司給予補(bǔ)貼”方案，具體規(guī)定如下：第一、 適用部門(mén)范圍：行政部、客戶(hù)部、創(chuàng)意部、媒介部、互動(dòng)組、財(cái)務(wù)部。求部門(mén)填寫(xiě)《設(shè)備維修申請(qǐng)單》一式二第十二條 固定資產(chǎn)因減損擬報(bào)廢的，應(yīng)由使用部門(mén)注明減損原因，送行政部門(mén)及財(cái)務(wù)部門(mén)簽注處理意見(jiàn)后呈報(bào)總經(jīng)理，經(jīng)核準(zhǔn)后才能辦理報(bào)廢等手續(xù)。第十一條 固定資產(chǎn)故障須送外維修的，由使用人填寫(xiě)《維修申請(qǐng)單》，由行政部門(mén)安排維修。第九條 固定資產(chǎn)個(gè)人不得擅自挪用和調(diào)配，應(yīng)該統(tǒng)一由行政部門(mén)安排和調(diào)配。第七條 各部門(mén)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門(mén)自用的固定資產(chǎn)的管理及部門(mén)申領(lǐng)使用固定資產(chǎn)的審批。盤(pán)點(diǎn)后應(yīng)填造《盤(pán)存單》一式三份注明盈虧原因，一份自存，二份呈報(bào)總經(jīng)理核決后一份送財(cái)務(wù)部門(mén)，一份送總經(jīng)辦備查。行政部會(huì)同財(cái)務(wù)部依其類(lèi)別及財(cái)務(wù)科目統(tǒng)馭關(guān)系，予以分類(lèi)編號(hào)并貼粘樣標(biāo)。第四條 固定資產(chǎn)由行政部門(mén)統(tǒng)一購(gòu)置，應(yīng)控制在每年的購(gòu)置預(yù)算內(nèi)。第三條 公司固定資產(chǎn)由財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一建帳，行政部管理（包括增置、調(diào)配、維護(hù)等）。固定資產(chǎn)管理制度第一條 為加強(qiáng)固定資產(chǎn)的保管及使用管理，特制定本制度。3. 公司根據(jù)主管交通裁判的精神及公司內(nèi)條例執(zhí)行。四、 問(wèn)題處理：1. 事故斷定依據(jù)各主管交通之單位裁判為準(zhǔn)。3. 車(chē)輛保養(yǎng)不當(dāng)，所出問(wèn)題，要予以追究。 三、 車(chē)輛保養(yǎng)：1. 經(jīng)常檢查車(chē)輛主要部分，防治開(kāi)帶病車(chē)。6. 注意職業(yè)道德（語(yǔ)言美、行為美等）。4. 下班后（含節(jié)、假日）無(wú)特殊情況，車(chē)輛必須停在公司所指定的車(chē)位。2. 自覺(jué)在遵守司機(jī)駕駛“十不準(zhǔn)”，遵守交通法規(guī)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。6. 原則上需提前四個(gè)工作小時(shí)提交派車(chē)單；7. 一般情況下兩人以下（含兩人）不得派長(zhǎng)途車(chē)（特殊情況需作說(shuō)明）；8. 做好行車(chē)記錄。4. 不能轉(zhuǎn)讓駕駛。2. 未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，原則上本企業(yè)車(chē)輛不對(duì)外，特殊情況經(jīng)主管和經(jīng)理同意方 可使用。 關(guān)于上網(wǎng)的規(guī)定