【正文】 同樣地，大部分的銀行會認(rèn)為法律風(fēng)險(xiǎn)是由他們的信貸決策，或有可能使用過程中不適當(dāng)?shù)慕鹑谑湛s。當(dāng)他們認(rèn)識對象的法律風(fēng)險(xiǎn)，他們會更少把它們看成是中心問題。事實(shí)上, 大部分財(cái)務(wù)崩潰可以追溯到缺乏激勵相容,正如特立獨(dú)行的商人存款保險(xiǎn)案件非常清楚說明。其中包括位置張貼、風(fēng)險(xiǎn)分析，費(fèi)用的分配和設(shè)置所需的回歸到組織的各個(gè)部分并非微不足道。（四）激勵契約和補(bǔ)償在某種程度上,從而激勵相容合同管理可以進(jìn)入直線經(jīng)理,并賠償所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)這些個(gè)體,那麼需要精心和昂貴的控制是減少了。該標(biāo)準(zhǔn)導(dǎo)致公司一級對沖和資產(chǎn)負(fù)債的匹配。上述限制措施導(dǎo)致被動規(guī)避多樣化的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)榻?jīng)理一般在持倉限額和規(guī)定的指定部位運(yùn)作。（三）投資方針及策略投資方針及策略這個(gè)程序是在不就的將來普遍使用的第三個(gè)技術(shù)。摘要報(bào)告顯示限制以及由業(yè)務(wù)部門在當(dāng)前媒體定期曝光。在通常情況下,每個(gè)人可以投入的資金將有明確的限制。然后, 即使對那些有資格的投資，也應(yīng)有一些規(guī)定限制，以覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，交易對手，信貸和整體狀況相對于各種類型的風(fēng)險(xiǎn)。（二）持倉限額和細(xì)則第二個(gè)方法是積極管理內(nèi)部控制持倉限額的使用和最低標(biāo)準(zhǔn)的參與。不過，這里需要超越公眾報(bào)告，并需要進(jìn)行審計(jì)管理的資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)狀況信息的報(bào)表。財(cái)務(wù)報(bào)告的標(biāo)準(zhǔn)化的是下一個(gè)組成部分。審核標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)歸類和審查標(biāo)準(zhǔn)是所有的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的審核。（一）標(biāo)準(zhǔn)和報(bào)告第一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)包括兩個(gè)不同的概念的活動,即標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定和財(cái)務(wù)報(bào)告。要了解如何對這些基本的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，這四個(gè)每部分都實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)，我們詳細(xì)說明下面過程的每一個(gè)部分。這些可以被看作是包括以下四個(gè)部分:（一）標(biāo)準(zhǔn)和報(bào)告,（二）持倉限額和規(guī)則，（三）投資準(zhǔn)則和戰(zhàn)略，（四）激勵契約和補(bǔ)償。根據(jù)上述情況,必須在當(dāng)?shù)剡M(jìn)行哪些必要的程序才能夠擁有足夠的風(fēng)險(xiǎn)管理?從本質(zhì)上講, 采用什么技術(shù)既限制和管理風(fēng)險(xiǎn)的不同類型,以及他們是如何在一個(gè)區(qū)域內(nèi)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制嗎?對于這些問題么,我們現(xiàn)在轉(zhuǎn)摘采用具有領(lǐng)先地位的公司程序方法,檢查引發(fā)大規(guī)模的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。這些措施包括管理自身的利益，非稅收結(jié)構(gòu)的線性關(guān)系，財(cái)務(wù)困境成本和不完全資本市場存在。根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)理論，價(jià)值最大化企業(yè)經(jīng)理應(yīng)該最大限度地不考慮圍繞其預(yù)期利潤預(yù)期值的變化。只有這樣，該公司實(shí)現(xiàn)其財(cái)務(wù)績效表現(xiàn)系統(tǒng)的目標(biāo)。信用風(fēng)險(xiǎn)貸款活動所固有就是一個(gè)明顯的例子。第二項(xiàng)情況包括專有的位置都同意了，因?yàn)樗麄兊娘L(fēng)險(xiǎn),他們預(yù)期回報(bào)。在這種情況下通訊可能更加困難或較昂貴的對沖替在風(fēng)險(xiǎn)。第一項(xiàng)包括金融資產(chǎn)或的嵌入式風(fēng)險(xiǎn)可能是復(fù)雜的，難以傳達(dá)給第三方。然而，有兩類資產(chǎn)或在銀行內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)水平的活動必須也應(yīng)該考慮。對于該公司所創(chuàng)造的資產(chǎn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是在市場的理解程度上，這些資產(chǎn)可以按其公允價(jià)值出售。借款條件可以進(jìn)行修改，以在他們的時(shí)間內(nèi)持續(xù)影響變化。市場存在著許多降低自己所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)的金融公司。在每一種情況下，目標(biāo)是擺脫風(fēng)險(xiǎn)，尤其是公司提供沒有必要的金融服務(wù)，或只吸收了特定類型的最佳數(shù)量的風(fēng)險(xiǎn)。在來自全國各地的投資組合，多元化的利益，而且借款人減少損失經(jīng)驗(yàn)，對于任何一個(gè)建設(shè)的影響是另一回事。在第一種情況下,實(shí)踐的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施包括降低采取行動的風(fēng)險(xiǎn), 尤其是通過消除該機(jī)構(gòu)多余的經(jīng)營宗旨，來減少銀行標(biāo)準(zhǔn)活動特有的損失的機(jī)會。簡而言之,它應(yīng)該只接受這些銀行數(shù)組的服務(wù)所特有的風(fēng)險(xiǎn)的一部分。銀行業(yè)認(rèn)識到一個(gè)機(jī)構(gòu)不需要從事經(jīng)營的方式,對它施加不必要的風(fēng)險(xiǎn)也不應(yīng)當(dāng)吸收的風(fēng)險(xiǎn),可以有效地轉(zhuǎn)移到其他參與者。在許多情況下,機(jī)構(gòu)將會通過適當(dāng)?shù)纳虡I(yè)交易消除或減輕相關(guān)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。因此,在這里我們對風(fēng)險(xiǎn)管理程序?qū)⒓芯ΑＨ欢?銀行業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)中絕大多數(shù)是在資產(chǎn)負(fù)債表的企業(yè)。這些服務(wù)包括代理和咨詢活動,如（1）信托投資管理,（2）私人和公共存款通過“最大努力”或便利合同,(3)通過第二十條標(biāo)準(zhǔn)的控股公司分支機(jī)構(gòu)承銷,(4)包裝、證券化、分銷和消費(fèi)服務(wù)貸款和房地產(chǎn)債務(wù)主。這樣,他們用自己的資產(chǎn)負(fù)債表促進(jìn)交易和吸收與之相關(guān)聯(lián)的風(fēng)險(xiǎn)。市場參與者尋找這些金融機(jī)構(gòu)的服務(wù),因?yàn)樗麄冇心芰μ峁┦袌鲋R、交易效率和資金的能力。在這段時(shí)間，很多人寫的都是關(guān)于商業(yè)銀行在金融部門的作用,無論在學(xué)術(shù)文學(xué)與金融出版社。在提供金融服務(wù)這個(gè)過程中，他們承擔(dān)各種各樣的金融風(fēng)險(xiǎn)。s goals and objectives. To see how each of these four parts of basic risk management techniques achieves these ends, we elaborate on each part of the process below. In Section IV we illustrate how these techniques are applied to manage each of the specific risks facing the banking munity. (i)Standards and Reports The first of these risk management techniques involves two different conceptual activities, ., standard setting and financial reporting. They are listed together because they are the sine qua non of any risk system. Underwriting standards, risk categorizations, and standards of review are all traditional tools of risk management and control. Consistent evaluation and rating of exposures of various types are essential tounderstand the risks in the portfolio, and the extent to which these risks must be mitigated or absorbed.The standardization of financial reporting is the next ingredient. Obviously outside audits, regulatory reports, and rating agency evaluations are essential for investors to gauge asset quality and firm level risk. These reports have long been standardized, for better or worse. However, the need here goes beyond public reports and audited statements to the need for management information on asset quality and risk posture. Such internal reports need similar standardization and much more frequent reporting intervals, with daily or weekly reports substituting for the quarterly GAAP periodicity.(ii) Position Limits and RulesA second technique for internal control of active management is the use of position limits,and/or minimum standards for participation. In terms of the latter, the domain of risk taking is restricted to only those assets or cou