創(chuàng)業(yè)公司財(cái)務(wù)制度及工作流程(參考版)
2025-06-03 05:32本頁面
【正文】 （四）借款流程具體流程：財(cái)務(wù)部出納付款財(cái)務(wù)部會計(jì)審核根據(jù)額度領(lǐng)導(dǎo)審批部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)經(jīng)辦人填寫借款單 （五）工資發(fā)放流程行政人事確認(rèn)會計(jì)第一次核對出納制作工資表出納網(wǎng)上 制單根據(jù)額度領(lǐng)導(dǎo)審批當(dāng)事人簽名確認(rèn)會計(jì)復(fù)核 付款(六) 收款流程出納收款或核實(shí)是否到賬財(cái)務(wù)部會計(jì)做賬財(cái)務(wù)部出納登記入賬出納開收據(jù)或者發(fā)票收款人員填寫通知單財(cái)務(wù)部記賬存檔附 則本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋本規(guī)定自發(fā)布之日起有效 湖南省芝麻教育開發(fā)有限公司2015年 03 月 23日。日常支出時應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。3. 會計(jì)檔案不得攜帶外出，凡查閱會計(jì)資料必須由財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)。（二） 會計(jì)檔案管理1. 凡是本公司的會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表及其他會計(jì)資料，都應(yīng)歸檔2. 會計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標(biāo)明月份、年度、起止號數(shù)、單據(jù)張數(shù)、由會計(jì)及相關(guān)人員蓋章，由財(cái)務(wù)經(jīng)理指定專人管理 。對上述情況會計(jì)人員無權(quán)私自做出處理。7. 財(cái)務(wù)人員對不真實(shí)，不合法的原始憑證，不予受理，對記載不準(zhǔn)確，不完整的原始憑證予以退回，有權(quán)要求更正、補(bǔ)充。
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