【正文】 。集團總部則授權總部 GLS總帳系統(tǒng)管理人員為該公司在電腦中設定批準權限額度，作批準權限的日常執(zhí)行處理。 17． 若公司所規(guī)定的有關細目限額低于第二級至第四級限額，則按公 司規(guī)定設定。各公司設置批準權限的費用細目、資產(chǎn)購置和出售細目必須與集團總部的規(guī)定表式相一致，若需增加有關細目，須經(jīng)集團總部和董事會批準。 15． 任何費用的支付，若累積金額超過已批準的預算，該項預算的負責人應向更高一層主管說明該項支出的原因。 14． 任何合同，須經(jīng)信譽良好的法律顧問認可后，方可執(zhí)行。 12． 在批準權限表中未提到的開支，凡屬于第一類至第四類的費用支出，按批準權限規(guī)定執(zhí)行。 對無合同的費用控制，由公司總經(jīng)理主持會議，制定行政部負責人的批準權限，及能源、電力和水的使用規(guī)定。 本條款中的合同額度批準權限由公司董事會核定，并由有權簽署人簽訂合同。 按國家制度、公司規(guī)定的福利費用支付，人事部經(jīng)理有權自行批準； 按勞工法律規(guī)定的退休金； 按勞工法律規(guī)定的待業(yè)保險金和養(yǎng)老保險金； 按制度規(guī)定的醫(yī)療費； 按制度規(guī)定的人壽保險 費； 按制度規(guī)定的喪葬費； 公積金； 社會保險金。 10． 按有關規(guī)則和合同規(guī)定的下列支付和轉帳，財會部經(jīng)理可以自行批準。 8． 應酬費報銷時，應按規(guī)定填寫應酬表格。 6． 若某職位名稱與表內(nèi)名稱相異，則可按職位相近的兩個職位中較低的權限規(guī)定作為批準權限，公司有權批準者，須經(jīng)公司董事會批準后，方可行使規(guī)定批準權。 4． 每次按規(guī)定批準預支金額時，必須把原已支去的金額，備妥單據(jù)， 加以結清，做到上清下借，方可重新支取預支款。 3． 批準者只能批準與公司事業(yè)有關，或由其本人直接管理范圍內(nèi)所發(fā)生費用的預支或支付，若有權批準者授權給層次較低的主管代批，應有授權書為憑據(jù)。 CT1— 031 附件 112 有關費用支付批準權限額度詳列如下表： 摘要 批準金額（ RMB） 總經(jīng)理 財務總監(jiān) / 副總經(jīng)理 部門經(jīng)理 1．費用支出項目 (1)計日人工 /人 /日 例 45元 申請 申請 (2)工作承包 /次 第二級限額 第三級限額 申請 (3)職工特別獎 /次 第二級限額 申請 申請 (4)培訓費 /人 /次 例 4,000元 例 1000元 申請 交通費 (1)交通費 /次 例 200元 例 100元 申請 (2)車輛修理保養(yǎng) /次 第二級限額 第三級限額 第四級限額 (3)車輛大修理重漆費 /次 第二級限額 申請 申請 (4)車輛汽油費 /次 第二級限額 例 600元 申請 (5)包車費 /次 /日 例 1,500元 申請 申請 (1)文具費 /次 第二級限額 例 1,000元 例 300元 (2)文件印刷費 /次 第二級限額 例 2,000元 例 300元 (3)其他非固定資產(chǎn)用具 /次 第二級限額 例 2,000元 例 300元 (1)資產(chǎn)租憑費 /合同 /次 第二級限額 第三級限額 第四級限額 (2)公用報刊信息資料費 /次 第二級限額 申請 申請 (3)廣告費 /合同 /次 第二級限額 第三級限額 申請 (4)促銷費 /次 第二級限額 申請 申請 (5)捐款 /次 /項 例 5,000元 申請 申請 (6)應酬費 /次 例 3,000元 例 1,000元 申請 (7)禮品費 /人 /次 例 1,000元 申請 申請 (8)顧問費 /次 第二級限額 申請 申請 (9)壞帳報銷 /次 /項 第二級限額 申請 申請 注：表中舉例金額為費用細目限額 CT1— 032 （續(xù)表） 摘要 批準金額（ RMB） 總經(jīng)理 財務總監(jiān) / 副總經(jīng)理 部門經(jīng)理 2．固定資產(chǎn)項目 *固定資產(chǎn)項目合同須經(jīng) 董事會批準方可支付 *（ 1）土地購置和填土費 按已批準合同 申請 申請 *（ 2） 建筑圖紙設計 費及審批費 按已批準合同 申請 申請 *（ 3） 生產(chǎn)用機器設備的購置 按已批準合同 申請 申請 *（ 4）專利費 按已批準合同 申請 申請 *（ 5）商標費 按已批準合同 申請 申請 *（ 6）辦公設備 第二級限額 第三級限額 申請 /出租 *資產(chǎn)出售 /出租項目協(xié)議 須經(jīng)董事會批準 *（ 1）出售地皮 按已批準協(xié)議 申請 申請 *（ 2）出售建筑物和工廠 按已批準協(xié)議 申請 申請 *（ 3）出售機器設備 按已批準協(xié)議 申請 申請 *（ 4）資產(chǎn)出租費 按已批準協(xié)議 申請 申請 *（ 5）出售辦公設備 第二級限額 申請 申請 *（ 6）無用資產(chǎn)報廢 第二級限額 申請 申請 （ 1）預支或預借款項 /次 第二級限額 第三級限額 申請 （ 2） 原料和貨物預付款 /合同 例不超過合同 15% 申請 申請 （ 3） 購置固定資產(chǎn)預付款 / 合同 例不超過合同 10% 申請 申請 CT1— 033 附件 113 關于費用支付、資產(chǎn)購置和出售的批準規(guī)則 1． 凡有權批準者自身的開支或直接與其利益有關的支 出和費用應呈上一級主管批準。 第一級代表和第二級至第四級批準權限額度，須經(jīng)公司董事會確定。 六． 定期向總經(jīng)理提報信用管理制度執(zhí)行情況，適時提出改進信用管理工作的建議。 四． 每日與銀行核算員及行銷部核對客戶貨款到帳情況和在途貨款情況，及時登記信用控制帳表提交財會、行銷部主管。 二． 監(jiān)督行銷部出貨人員對客戶信用限額控制情況，督促行銷部有關人員解釋超額出貨或客戶超額、超期欠款的原因，復核“賒銷申請單”，檢核折扣折讓支付。 十． 籌劃盤點事宜并執(zhí)行。 八． 會計電腦資料的備份、整理及電腦維護。 六． 部門預算的調(diào)整，成本之計算分析與控制。 四． 公司固定資產(chǎn)和在建工程的帳目及資料管理，按規(guī)定計提折舊和待攤費用。 二． 一般會計事項的整理、記錄及會計憑證、帳冊、報表文件的審核。 八． 保險及稅務事務的處理。 六． 追蹤應收款項，開立催款單。 四． 辦理借貸款事項及清償。 二． 資金預算的執(zhí)行及資金使用的效益分析。 十一． 辦理部門經(jīng)理交辦的其它事項。 九． 準備各種會議場所，做好各項服務工作。 七． 負責公司所有車輛及駕駛人員的管理和考核工作。 五． 配合財會部門對公司資產(chǎn)進行編號，定期盤點。 三． 領導部屬為公司 全體員工提供清潔、干凈、整齊、美觀的辦公場所。 CT1— 026 行政科長職責 一． 配合公司全面營運及發(fā)展計劃，擬訂行政部門之配合計劃，如期提供適當?shù)闹г铡? 九． 辦理員工之衛(wèi)生及保險工作。 七． 辦理工作績效考核之準備工作，通知高級主管及各單位如期辦理并作成存檔記錄。 五． 與社區(qū)單位維持良好關系，出席各種員工活動，向人事行政部經(jīng)理報告社區(qū)及員工對公司措施之反應，以利改進。 三． 配合各部門之人力計劃，負責辦理員工招聘、錄用、合同簽定、轉正、考核、請假、任免、調(diào)動、薪資、福利、保險、獎懲、辭退等手續(xù)，呈請核定后通知有關人員及存檔。 CT1— 025 人事科長職責 一． 收集集團政策、國家勞動法規(guī)和本地區(qū)有關政策，指導公司勞動人事工作，完善公司人事管理制度。 九 . 負責所屬員工的品質(zhì)技能培訓工作。 七 . 協(xié)助部門經(jīng)理及時向集團技術總部提供有關資料，為配方設計提供科學根據(jù)。 五 . 協(xié)助生產(chǎn)部改進倉儲環(huán)境，合理安排貨位和原料使用順序。 三 . 指導部屬對生產(chǎn)過程實施監(jiān)督，嚴格把好產(chǎn)品加工質(zhì)量關。