【正文】 (三)基金費用計提方法、計提標準和支付方式在通常情況下，%年費率計提。十五、基金的費用與稅收(一)基金費用的種類；；；；；；；，本基金可以從基金財產(chǎn)中計提銷售服務費，具體計提方法、計提標準在招募說明書或相關公告中載明；。，或由于證券交易所及登記結算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核確認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予以公布。(七)基金凈值的確認用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負責進行復核。(5)前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。(3)因基金份額凈值計算錯誤，給基金或基金份額持有人造成損失的，應由基金管理人先行賠付，基金管理人按差錯情形，有權向其他當事人追償。：(1)基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。(7)按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理差錯?；鸸芾砣撕屯泄苋酥獾牡谌皆斐苫鹭敭a(chǎn)的損失，并拒絕進行賠償時，由基金管理人負責向差錯方追償；追償過程中產(chǎn)生的有關費用，應列入基金費用，從基金資產(chǎn)中支付。(4)差錯調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生差錯的正確情形的方式。但差錯責任方仍應對差錯負責。(2)差錯的責任方對可能導致有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對差錯的有關直接當事人負責，不對第三方負責。(1)差錯已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，差錯責任方應及時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正差錯發(fā)生的費用由差錯責任方承擔；由于差錯責任方未及時更正已產(chǎn)生的差錯，給當事人造成損失的，由差錯責任方承擔賠償責任；若差錯責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責任。上述差錯的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等；對于因技術原因引起的差錯，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術水平不能預見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生差錯時，視為基金份額凈值錯誤。月末、年中和年末估值復核與基金會計賬目的核對同時進行。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。(三)估值對象基金所擁有的股票、權證、債券和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)。，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。但是，如果基金管理人認為按本項第(1)小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值；(3)國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。但是，如果基金管理人認為按本項第(1)－(6)小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人在綜合考慮市場成交價、市場報價、流動性、收益率曲線等多種因素基礎上形成的債券估值，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值；(8)國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。但是，如果基金管理人認為按本項第(1)－(2)小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值；(4)國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。(二)估值方法：(1)上市流通股票按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行?；鸸芾砣?、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鹭敭a(chǎn)的債權、不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務相抵銷，不同基金財產(chǎn)的債權債務，不得相互抵銷?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋艘蚧鹭敭a(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益歸入基金財產(chǎn)。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基金銷售機構和登記結算機構自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。(二)基金資產(chǎn)凈值基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。 (八)基金的融資、融券本基金可以按照國家的有關規(guī)定進行融資、融券。(9)法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受相關限制。除投資資產(chǎn)配置比例外，基金托管人對基金的投資比例的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日起開始。法律法規(guī)如有變更，從其變更。因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動、股權分置改革中支付對價等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整?；鸪钟匈Y產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；(12)基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；(13)本基金在任何交易日買入權證的總金額，％；(14)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券；(15)如果法律法規(guī)對本基金合同約定投資組合比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為準。 (六)投資限制本基金在投資策略上兼顧投資原則以及開放式基金的固有特點，通過分散投資降低基金財產(chǎn)的非系統(tǒng)性風險，保持基金組合良好的流動性。如果今后市場出現(xiàn)更適用于本基金的指數(shù)，本基金可以在報中國證監(jiān)會備案后變更業(yè)績比較基準，并及時公告。(四)業(yè)績比較基準中信標普300成長指數(shù)*75%+中信國債指數(shù)*25%本基金為股票型證券投資基金，股票投資比例為6095%，因此在業(yè)績比較基準中股票投資部分為75％，其余為債券投資部分。本基金通過對宏觀經(jīng)濟運行中的價格指數(shù)與中央銀行的貨幣供給與利率政策研判，重點關注未來的利率變化趨勢，從而為債券資產(chǎn)配置提供具有前瞻性的決策依據(jù)。經(jīng)過上述定量和定性分析，最終確定股票投資組合。由于持續(xù)成長型企業(yè)經(jīng)營規(guī)模以較快的速度增長，財務方面的安全性受到一定操作。通過對上市公司生產(chǎn)、技術、市場、治理結構、資本運作等方面的深入研究，評估上市公司是否在行業(yè)內(nèi)具有競爭優(yōu)勢，是否能夠在未來一段時期內(nèi)保持原有的競爭優(yōu)勢，進而保持原有的持續(xù)成長的軌跡，或者是否能夠在競爭中不斷建立和強化競爭的優(yōu)勢，建立新的、持續(xù)成長的軌跡。利用自上而下與自下而上相結合的研究策略、定性分析與定量分析相結合的研究方法，通過分析行業(yè)的背景、行業(yè)的基本特點等，判斷行業(yè)發(fā)展所處的周期階段，明確影響行業(yè)發(fā)展的關鍵因素，從而尋找那些在這些關鍵因素作用下，具有持續(xù)增長能力的上市公司。(3)股票投資組合的建立在建立股票投資組合的過程中，通過華商基金管理有限公司的成長企業(yè)評價體系，從以下三個方面對備選投資對象做進一步研究分析。這一途徑進入備選股票庫的公司占比不超過20%。這一方法選出的公司占備選股票庫的比例不低于80%。華商成長企業(yè)股票的選擇分為三個層次：首先，針對企業(yè)歷史財務指標，應用數(shù)量模型篩選股票，連同研究員實地調(diào)研推薦的部分股票，建立備選股票庫；其次，對備選股票庫的股票應用估值模型進行價值評估；最后，應用華商基金管理有限公司的持續(xù)成長上市公司評價模型選擇股票投資組合。本基金在資產(chǎn)配置中采用自上而下的策略，通過對宏觀經(jīng)濟運行周期、財政及貨幣政策、資金供需情況、證券市場估值水平等方面問題的深入研究，分析股票市場、債券市場、貨幣市場三大類資產(chǎn)的預期風險和收益，并應用量化模型進行優(yōu)化計算，根據(jù)計算結果和風險的評估、建議適時、動態(tài)地調(diào)整基金資產(chǎn)在股票、債券、現(xiàn)金三大類資產(chǎn)的配置比例。本基金不低于80%的非現(xiàn)金股票基金資產(chǎn)投資于成長類上市公司。如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資的其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。十二、基金的投資(一)投資目標把握中國經(jīng)濟增長的主線，尋找具有持續(xù)成長潛質(zhì)的、估值合理的企業(yè)；在嚴格控制投資風險的前提下保持基金資產(chǎn)持續(xù)穩(wěn)健增長。(三)登記結算機構享有如下權利：；；、交易資料、基金份額持有人名冊等；，制定和調(diào)整登記結算業(yè)務的相關規(guī)則；。(二)本基金的登記結算業(yè)務由基金管理人或基金管理人委托的其他符合條件的機構負責辦理。訂立托管協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金份額持有人名冊登記、基金財產(chǎn)的保管、基金財產(chǎn)的管理和運作及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義務及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。十、基金的托管基金財產(chǎn)由基金托管人保管。(三)基金管理人與基金托管人同時更換：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額10%以上的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；；：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議獲得中國證監(jiān)會核準后2日內(nèi)在指定媒體上聯(lián)合公告。(二)基金托管人的更換有下列情形之一的，經(jīng)基金份額持有人大會決議并經(jīng)中國證監(jiān)會核準，基金托管人職責終止：(1)基金托管人被依法取消基金托管資格；(2)基金托管人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣布破產(chǎn)；(3)基金托管人被基金份額持有人大會解任；(4)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。九、基金管理人、基金托管人的更換條件和程序(一)基金管理人的更換有下列情形之一的，經(jīng)基金份額持有人大會決議并經(jīng)中國證監(jiān)會核準，基金管理人職責終止：(1)基金管理人被依法取消基金管理資格；(2)基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；(3)基金管理人被基金份額持有人大會解任；(4)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。如果采用通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公證機構、公證員姓名等一同公告。基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人大會決議。關于本章第(二)條所規(guī)定的第(1)(8)項召開事由的基金份額持有人大會決議經(jīng)中國證監(jiān)會核準生效后方可執(zhí)行，關于本章第(二)條所規(guī)定的第(9)、(10)項召開事由的基金份額持有人大會決議經(jīng)中國證監(jiān)會核準或出具無異議意見后方可執(zhí)行。(九)基金份額持有人大會決議報中國證監(jiān)會核準或備案后的公告時間、方式，召集人應當自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會核準或者備案。重新清點僅限一次。(2)監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點，由大會主持人當場公布計票結果。、逐項表決。，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則表面符合法律法規(guī)和會議通知規(guī)定的書面表決意見即視為有效的表決，表決意見模糊不清或相互矛盾的視為棄權表決，但應當計入出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。：(1)一般決議一般決議須經(jīng)出席會議的基金份額持有人(或其代理人)所持表決權的50%以上通過方為有效，除下列(2)所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過；(2)特別決議特別決議須經(jīng)出席會議的基金份額持有人(或其代理人)所持表決權的三分之二以上(含三分之二)通過方為有效；涉及更換基金管理人、更換基金托管人、轉換基金運作方式、提前終止基金合同等重大事項必須以特別決議通過方為有效。(2)通訊方式開會在通訊表決開會的方式下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日期后第2個工作日在公證機關及監(jiān)督人的監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決并形成決議。召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。大會由召集人授權代表主持。否則，會議的召開日期應當順延并保證至少與公告日期有30日的間隔期。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。如將其提案進行分拆或合并表決，需征得原提案人同意；原提案人不同意變更的，大會主持人可以就程序性問題提請基金份額持有人大會做出決定，并按照基金份額持有人大會決定的程序進行審議。程序性。大會召集人對于基金份額持有人提案涉及事項與基金有直接關系，并且不超出法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的基金份額持有人大會職權范圍的，應提交大會審議；對于不符合上述要求的，不提交基金份額持有人大會審議。(2)基金管理人、基金托管人、單獨或合并持有權益登記日本基金總份額10%以上的基金份額持有人可以在大會召集人發(fā)出會議通知前就召開事由向大會召集人提交需由基金份額持有人大會審議表決的提案。(2)通訊開會方式在同時符合以下條件時，通訊會議方可舉行：1)召集人按本基金合同規(guī)定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關提示性公告；2)召集人按基金合同規(guī)定通知基金托管人或/和基金管理人(分別或共同稱為“監(jiān)督人”)到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督；3)召集人在監(jiān)督人和公證機關的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取和統(tǒng)計基金份額持有人的書面表決意見，如基金管理人或基金托管人經(jīng)通知拒不到場監(jiān)督的，不影響表決效力；4)本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額占權益登記日基金總份額的50%以上；5)直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面意見的代理人提交的持有基金份額的憑證、授權委托書等文件符合法律法規(guī)、基金合同和會議通知的規(guī)定，并與登記結算機構記錄相符。(4)會議的召開方式由召集人確定，但決定轉換基金運作方式、基金管理人更換或基金托管人更換、提前終止基金合同的事宜必須以現(xiàn)場開會方式召開基金份額持有人大會。(2)現(xiàn)場開會由基金份額持有人本人出席或通過授權委托書委派其代理人出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當出席，如基金管理人或基金托管人拒不派代表出席的，不影響表決效力?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺姹頉Q意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結果。，由召集人決定通訊方式和書