【正文】 陜西福寶鑄造有限公司新建鋼錠模生產(chǎn)基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 64 目 錄第一章 總 論 ............................................1 項(xiàng)目名稱 ............................................1 建設(shè)單位 ............................................1 編制依據(jù)和編制原則 ..................................2 項(xiàng)目概況 ............................................2 項(xiàng)目建設(shè)背景 ........................................3 項(xiàng)目建設(shè)必要性及意義 ................................5 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) ....................................7 研究結(jié)論 ............................................8第二章 市場分析 ..........................................9 行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及前景 ..................................9 市場供需預(yù)測 .......................................11 企業(yè)競爭力分析及市場份額 ...........................13第三章 建設(shè)地點(diǎn)及建設(shè)條件 ...............................16 建設(shè)地點(diǎn) ...........................................16 建設(shè)條件 ...........................................16第四章 項(xiàng)目建設(shè)方案 ..............。建議購置關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備時(shí)，進(jìn)行多方面的考察論證，選取技術(shù)先進(jìn)、工藝成熟、高性價(jià)比的生產(chǎn)技術(shù)及設(shè)備。 建議嚴(yán)格按照相關(guān)的法律、法規(guī)的要求進(jìn)行生產(chǎn)，嚴(yán)格控制產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，確保產(chǎn)品質(zhì)量；加大品牌宣傳，從而進(jìn)一步提高產(chǎn)品競爭力，積極開拓市場。第三，該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益顯著，抵御市場風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，資金回收有保障。在深入調(diào)查搜集匯總大量有關(guān)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，通過全面系統(tǒng)的科學(xué)論證分析，可得出以下結(jié)論：第一，該項(xiàng)目符合國家及地方產(chǎn)業(yè)政策，投資方向明確，充分利用了當(dāng)?shù)馗鞣N有利條件和資源，立項(xiàng)準(zhǔn)確，選址合理。陜西福寶鑄造有限公司新建鋼錠模生產(chǎn)基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 62 第十一章 結(jié)論及建議 項(xiàng)目綜合結(jié)論經(jīng)分析，本項(xiàng)目建設(shè)依據(jù)充分，具有良好的建設(shè)背景，項(xiàng)目選址合理，建設(shè)方案合理；項(xiàng)目在建設(shè)過程中和運(yùn)營期間采取合理的環(huán)保措施后不會(huì)對環(huán)境造成污染。 結(jié)論總之，在項(xiàng)目投入建設(shè)之前進(jìn)行一套科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)分析，對有效降低項(xiàng)目投資的風(fēng)險(xiǎn)具有至關(guān)重要的意義。市場風(fēng)險(xiǎn) 需求預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)較小密切注意消費(fèi)者需求變化，從而制定相應(yīng)的應(yīng)對措施。 風(fēng)險(xiǎn)防范及規(guī)避措施根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)因素對本項(xiàng)目的影響程度，分別采用不同的策略進(jìn)行規(guī)避，具體對策如下 表所示：表 　　　　　風(fēng)險(xiǎn)評估與規(guī)避措施表風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施財(cái)務(wù) 較大 落實(shí)項(xiàng)目資本金，盡可能采取多渠道融資的方式，陜西福寶鑄造有限公司新建鋼錠模生產(chǎn)基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 61 風(fēng)險(xiǎn) 以提高融資力度，減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。存在此類風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)認(rèn)定項(xiàng)目不可行，或者要有風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的措施。對此類風(fēng)險(xiǎn)必須采取相應(yīng)的防范措施，項(xiàng)目才可以接受，否則是不能接受的。（3）較大風(fēng)險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)等級 5—6 級） ，是指風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較大，一旦發(fā)生造成的損失較大，但損失程度還在項(xiàng)目本身可以承受的范圍之內(nèi)。風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)判別標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素對投資項(xiàng)目影響程度的大小，劃分風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)如下：（1）較小風(fēng)險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)等級 1—2 級） ，是指風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較小，即使發(fā)生造成的損失也較小，不影響項(xiàng)目的可行性。風(fēng)險(xiǎn)分析方法通常分兩大類，即定性風(fēng)險(xiǎn)分析的方法和定量風(fēng)險(xiǎn)分析方法?？梢酝ㄟ^一定的方法研究風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。既然被視為風(fēng)險(xiǎn)，則它必然在必然事件（概率=1）和不可能事件（概率=0）之間。風(fēng)險(xiǎn)的影響是個(gè)非常復(fù)雜的問題，有的風(fēng)險(xiǎn)影響面較小，有的風(fēng)險(xiǎn)影響面則很大，可能引起整個(gè)項(xiàng)目的中斷或報(bào)銷。對羅列出來的每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)必須作以下分析和評價(jià)。由于羅列出來的每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)都有自身的規(guī)律和特點(diǎn)、影響范圍和影響量。 風(fēng)險(xiǎn)程度評價(jià)根據(jù)本項(xiàng)目的建設(shè)特點(diǎn)，要求投資者在進(jìn)行投資活動(dòng)之前，必須對項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行謹(jǐn)慎、科學(xué)地分析與評價(jià)。現(xiàn)在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層對企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)營環(huán)節(jié)熟知，并會(huì)根據(jù)企業(yè)陜西福寶鑄造有限公司新建鋼錠模生產(chǎn)基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 58 實(shí)際建立了一系列的規(guī)章制度，在經(jīng)營活動(dòng)中嚴(yán)格執(zhí)行和根據(jù)需要進(jìn)行不斷修改和完善。（3）人員風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目生產(chǎn)運(yùn)行過程中各個(gè)環(huán)節(jié)之間的銜接都依靠企業(yè)的管理人員進(jìn)行協(xié)調(diào)。對于本項(xiàng)目而言，如果技術(shù)落后則與市場的實(shí)際需求脫節(jié)，并直接影響企業(yè)的收益性。也就是說，管理層的成本控制能力、營銷戰(zhàn)略的設(shè)計(jì)及自身素質(zhì)等，都直接影響企業(yè)對潛在客戶的吸引力、企業(yè)市場份額的開發(fā)以及利潤空間的提高，并直接影響項(xiàng)目投資的成敗。（2）需求預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)鋼錠模市場的需求在不斷發(fā)生變化，因此必需對需求者對陜西福寶鑄造有限公司新建鋼錠模生產(chǎn)基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 57 產(chǎn)品質(zhì)量、規(guī)格的需求的變化趨勢以及市場現(xiàn)狀及穩(wěn)定性、市場的潛在需求量，投資項(xiàng)目的規(guī)模和服務(wù)水平等問題，進(jìn)行客觀性地分析與回答，否則這些問題將直接構(gòu)成項(xiàng)目投資的市場風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)（1）市場預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)盡管社會(huì)各界對我國鋼錠模市場的需求能力持樂觀的態(tài)度，但它目前必竟還只是一種潛在市場，而在未來幾年內(nèi)的實(shí)際市場容量有多大，則難以準(zhǔn)確量化。通過福寶公司主要業(yè)務(wù)職能和市場需求的分析，采用結(jié)構(gòu)化分析方法，本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素主要如圖 所示：陜西福寶鑄造有限公司新建鋼錠模生產(chǎn)基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 56 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 市場風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn) 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 人員風(fēng)險(xiǎn)市場預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)需求預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)圖 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)若在規(guī)劃建設(shè)期內(nèi)資金不到位，延長了建設(shè)周期，就會(huì)降低投資效益，錯(cuò)失發(fā)展機(jī)遇，造成該項(xiàng)目不能順利實(shí)施。分析風(fēng)險(xiǎn)因素通常要從多角度、多方面進(jìn)行，形成對項(xiàng)目系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)多方位的透視。為了實(shí)現(xiàn)上述風(fēng)險(xiǎn)管理的目的，現(xiàn)對本項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別與分析，并制定相應(yīng)的應(yīng)對策略。因此，從事本項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營必須認(rèn)真識別風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)法控制風(fēng)險(xiǎn)，以提高投資的成功率。因此，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析陜西福寶鑄造有限公司新建鋼錠模生產(chǎn)基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 54 可行。 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論經(jīng)初步估算，本項(xiàng)目在達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %時(shí)，即可保本。表明項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低，說明本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，詳見財(cái)務(wù)評價(jià)盈虧平衡分析附表及附圖。實(shí)現(xiàn)年銷售收入 20220 萬元，年均實(shí)現(xiàn)利潤 2506 萬元。（6）折舊費(fèi)每年提取 490 萬元（設(shè)備按 15 年折舊，殘值率為 5%，土建按 20 年折舊，殘值率為 5%） ；（7）攤銷費(fèi)每年為 138 萬元（土地使用權(quán)攤銷按 5 年攤銷）陜西福寶鑄造有限公司新建鋼錠模生產(chǎn)基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 52 ；銷售收入估算本項(xiàng)目達(dá)設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力時(shí)，可年產(chǎn)鋼錠模 20220 噸，實(shí)現(xiàn)銷售收入 20220 萬元。項(xiàng)目投產(chǎn)第一年的生產(chǎn)負(fù)荷為 80%，第二年 100%達(dá)產(chǎn)。陜西福寶鑄造有限公司新建鋼錠模生產(chǎn)基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 51 第九章 財(cái)務(wù)評價(jià) 財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù)國家發(fā)展和改革委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》 （第三版） ；國家有關(guān)財(cái)稅制度；項(xiàng)目建設(shè)單位提供的資料數(shù)據(jù)。鋪底流動(dòng)資金估算陜西福寶鑄造有限公司新建鋼錠模生產(chǎn)基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 49 根據(jù)項(xiàng)目行業(yè)特點(diǎn)、設(shè)計(jì)規(guī)模及建設(shè)單位現(xiàn)有流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)情況，其流動(dòng)資金估算采用擴(kuò)大比例法進(jìn)行估算，流動(dòng)資金為 2022 萬元，其中鋪底流動(dòng)資金為 600 萬元，占總流動(dòng)資金的30%。（3）其他費(fèi)用建設(shè)工程其他費(fèi)用包括土地使用費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、建設(shè)工程監(jiān)理費(fèi)、人員培訓(xùn)費(fèi)以及聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)等共計(jì) 692 萬元；預(yù)備費(fèi) 488 萬元；鋪底流動(dòng)資金 600 萬元，建設(shè)期利息 205 萬元。⑨其他設(shè)施設(shè)備辦公用房、職工宿舍以及餐廳設(shè)備購置費(fèi)約為 45 萬元。費(fèi)用合計(jì) 190 萬元。⑦露天成品庫：100 噸行車 1 臺(tái)，過跨平車 1 臺(tái)。⑤加工設(shè)備選用武漢重型機(jī)器廠生產(chǎn)的鋼錠模加工專用機(jī)床 1 臺(tái)，加工直徑需達(dá) 米，設(shè)備費(fèi)用 70 萬元。樹脂砂高速混砂機(jī) 60 萬元/臺(tái)，砂處理設(shè)備陜西福寶鑄造有限公司新建鋼錠模生產(chǎn)基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 48 400 萬/套。125 噸行車 210 萬元/臺(tái)，160 噸行車 330 萬元/臺(tái)，100 噸行車 170 萬元/臺(tái)，50 噸行車 90 萬元/臺(tái)，抬杠 30 萬元/個(gè)，50 鏟車 27 萬元/臺(tái)，10 噸行車 10 萬元/臺(tái)，費(fèi)用合計(jì) 937 萬。60 噸鐵水澆包 50 萬元/個(gè)，30 噸鐵水澆包 萬元/個(gè)，60 噸工頻有芯保溫爐 380 萬元/臺(tái)套，合計(jì) 627 萬元。②澆注設(shè)備選用 60 噸鐵水澆包 4 個(gè)、30 噸鐵水澆包 2 個(gè)。經(jīng)估算，本項(xiàng)目建安工程費(fèi)為 1665 萬元。經(jīng)估算，建設(shè)投資 6588 元，其中建安工程費(fèi)用 1665 萬元，設(shè)備購置費(fèi)用 3743 萬元，其他費(fèi)用 1180 萬元。其中建設(shè)投資 6588 萬元，建設(shè)期利息 205 萬元，鋪底流動(dòng)資金 600 萬元，具體見表 81 投資估算表。流動(dòng)資金采用擴(kuò)大比例法進(jìn)行估算。項(xiàng)目建設(shè)單位生產(chǎn)經(jīng)營中積累的有關(guān)資料和數(shù)據(jù)。 項(xiàng)目建設(shè)期及實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)期 2 年，其中：前期準(zhǔn)備工作階段 3 個(gè)月，施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備階段 20 個(gè)月，竣工驗(yàn)收階段 1 個(gè)月。竣工驗(yàn)收這個(gè)階段通常包括以下各項(xiàng)活動(dòng)：（1）生產(chǎn)前檢查；（2）試運(yùn)轉(zhuǎn)（單機(jī)試車或聯(lián)動(dòng)試車） ；（3）負(fù)荷試運(yùn)轉(zhuǎn)（負(fù)荷試車） ；（4）竣工驗(yàn)收、交付使用。⑥生產(chǎn)前推銷。落實(shí)原材料、燃料、協(xié)作產(chǎn)品、水、電和其他配合條件，簽訂有關(guān)協(xié)議。陜西福寶鑄造有限公司新建鋼錠模生產(chǎn)基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 45 ③組織收集生產(chǎn)技術(shù)資料，指定必要的管理制度和各項(xiàng)操作規(guī)程。②招收和培訓(xùn)職工。土建施工和設(shè)備的驗(yàn)收、發(fā)運(yùn)、運(yùn)輸以及設(shè)備的安裝都要作出適當(dāng)?shù)陌才牛ＷC合理交差進(jìn)行。施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備（1）施工施工階段是項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期的主要階段。陜西福寶鑄造有限公司新建鋼錠模生產(chǎn)基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 44 第七章 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度 項(xiàng)目實(shí)施的各階段前期準(zhǔn)備工作階段為了做好項(xiàng)目前期階段的準(zhǔn)備工作和實(shí)施階段的管理工作，在項(xiàng)目籌建期需成立項(xiàng)目工作領(lǐng)導(dǎo)小組，完成項(xiàng)目前期立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、招標(biāo)等準(zhǔn)備工作。企業(yè)員工培訓(xùn)籌建期間，同時(shí)進(jìn)行技術(shù)人員培訓(xùn)，從而保證正常生產(chǎn)對技術(shù)工人的要求。職工工資福利職工工資待遇按照市場運(yùn)作規(guī)律及省、市有關(guān)規(guī)定，由企業(yè)與個(gè)人簽訂勞動(dòng)用工合同，并根據(jù)當(dāng)時(shí)市場用工價(jià)格行情核定工資，對企業(yè)人員的福利待遇按照《合同法》及國家、行業(yè)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（3）辦公室:（1 人）負(fù)責(zé)員工檔案的建立,勞動(dòng)合同的簽訂,各部門人力資源的合理架構(gòu),各類技術(shù)、管理人才的儲(chǔ)備,負(fù)責(zé)行政管理、勞資管理以及公司的接待工作。②技術(shù)員 1 名:負(fù)責(zé)具體產(chǎn)品工藝的編制、下發(fā),產(chǎn)品的檢驗(yàn),生產(chǎn)過程的控制以及質(zhì)量情況的反饋,質(zhì)量問題的糾正措施與預(yù)防措施的制定和驗(yàn)證。（2）生產(chǎn)技術(shù)部:（3 人）①部長 1 名:負(fù)責(zé)技術(shù)、工藝以及設(shè)備的管理工作、儀器儀表的計(jì)量工作、主管半成品、成品、原材料的檢驗(yàn)工作、原材陜西福寶鑄造有限公司新建鋼錠模生產(chǎn)基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 42 料采購規(guī)范的制定以及設(shè)備備配件明晰的制定和市場價(jià)格的調(diào)研、采購價(jià)格的指導(dǎo)。3)、大爐班:（8 人）帶班長 1 名,合計(jì)員工 8 人4)、綜合班:（8 人）脫箱:2 人 窯工:2 人 制芯:1 人 雜工:3 人 ③成品工段:（18 人）由工段長管轄。合計(jì)本班員工 16 人。綜合組由工段長負(fù)責(zé)管理,其余三個(gè)班組各設(shè)帶班長 1～2 名。1)、機(jī)修班:電工、焊工合計(jì) 5 人,鏟車司機(jī) 1 人。①直書工段:（18 人）由主任及副主任管轄。按三班運(yùn)轉(zhuǎn)估算，崗定員編制如下：（1）鑄造車間:（87 人）設(shè)車間主任一名,副主任兼生產(chǎn)調(diào)度一名。 勞動(dòng)定員和培訓(xùn)勞動(dòng)定員本項(xiàng)目屬于技術(shù)含量比較高的裝備制造業(yè)項(xiàng)目，要求在各個(gè)崗位上的工人必須經(jīng)過嚴(yán)格的培訓(xùn)和安全教育，無論是操作人員還是管理人員均要求有大專以上文化程度，對機(jī)械制造業(yè)的工藝、技術(shù)、安全都需要有一定深度的了解。同時(shí)在公司內(nèi)部不斷加強(qiáng)制度建設(shè)，在不斷提高產(chǎn)品科技含量的同時(shí)，降低生產(chǎn)經(jīng)營成本，提高公司經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。著重在技術(shù)開放、資本運(yùn)作、生產(chǎn)工藝、經(jīng)營決策、市場創(chuàng)新和提高經(jīng)濟(jì)效益上下功夫。公司運(yùn)行機(jī)構(gòu)設(shè)辦公室、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)技術(shù)部、市場供銷部等部門。陜西福寶鑄造有限公司新建鋼錠模生產(chǎn)基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 38 第六章 項(xiàng)目管理及勞動(dòng)定員 項(xiàng)目管理