【正文】 61 目 錄第一章 總 論 ........................................................................................1 項(xiàng)目名稱 ..........................................................................................1 建設(shè)單位 ..........................................................................................1 編制依據(jù)和編制原則 ......................................................................2 項(xiàng)目概況 ..........................................................................................2 項(xiàng)目建設(shè)背景 ..................................................................................3 項(xiàng)目建設(shè)必要性及意義 ..................................................................5 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) ..........................................................................7 研究結(jié)論 ..........................................................................................8第二章 市場(chǎng)分析 ....................................................................................9 行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及前景 ......................................................................9 市場(chǎng)供需預(yù)測(cè) ................................................................................11 企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力分析及市場(chǎng)份額 ........................................................13第三章 建設(shè)地點(diǎn)及建設(shè)條件 ..............................................................16 建設(shè)地點(diǎn) ........................................................................................16 建設(shè)條件 ........................................................................................16第四章 項(xiàng)目建設(shè)方案 ..........................................................................21 建設(shè)內(nèi)容 ........................................................................................21 建設(shè)規(guī)模 ........................................................................................21 總圖運(yùn)輸 ........................................................................................21 土建工程方案 ................................................................................22 62 工藝方案 ........................................................................................23 設(shè)備選型 ........................................................................................24 配套工程方案 ................................................................................26第五章 環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)安全、節(jié)能與消防 .........................................29 環(huán)境保護(hù) ........................................................................................29 勞動(dòng)安全與衛(wèi)生 ............................................................................30 節(jié)能 ................................................................................................32 消防 ................................................................................................34第六章 項(xiàng)目管理及勞動(dòng)定員 .............................................................。建議購置關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備時(shí)，進(jìn)行多方面的考察論證，選取技術(shù)先進(jìn)、工藝成熟、高性價(jià)比的生產(chǎn)技術(shù)及設(shè)備。 建議嚴(yán)格按照相關(guān)的法律、法規(guī)的要求進(jìn)行生產(chǎn)，嚴(yán)格控制產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，確保產(chǎn)品質(zhì)量；加大品牌宣傳，從而進(jìn)一步提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力，積極開拓市場(chǎng)。第三，該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益顯著，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，資金回收有保障。在深入調(diào)查搜集匯總大量有關(guān)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，通過全面系統(tǒng)的科學(xué)論證分析，可得出以下結(jié)論：第一，該項(xiàng)目符合國(guó)家及地方產(chǎn)業(yè)政策，投資方向明確，充分利用了當(dāng)?shù)馗鞣N有利條件和資源，立項(xiàng)準(zhǔn)確，選址合理。 59 第十一章 結(jié)論及建議 項(xiàng)目綜合結(jié)論經(jīng)分析，本項(xiàng)目建設(shè)依據(jù)充分，具有良好的建設(shè)背景，項(xiàng)目選址合理，建設(shè)方案合理；項(xiàng)目在建設(shè)過程中和運(yùn)營(yíng)期間采取合理的環(huán)保措施后不會(huì)對(duì)環(huán)境造成污染。 結(jié)論總之，在項(xiàng)目投入建設(shè)之前進(jìn)行一套科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)分析，對(duì)有效降低項(xiàng)目投資的風(fēng)險(xiǎn)具有至關(guān)重要的意義。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 需求預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)較小密切注意消費(fèi)者需求變化，從而制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。 風(fēng)險(xiǎn)防范及規(guī)避措施根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)本項(xiàng)目的影響程度，分別采用不同的策略進(jìn)行規(guī)避，具體對(duì)策如下 表所示：表 　　　　　風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與規(guī)避措施表風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大落實(shí)項(xiàng)目資本金，盡可能采取多渠道融資的方式，以提高融資力度，減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。存在此類風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)認(rèn)定項(xiàng)目不可行，或者要有風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的措施。對(duì)此類風(fēng)險(xiǎn)必須采取相應(yīng)的防范措施，項(xiàng)目才可以接受，否則是不能接受的。（3）較大風(fēng)險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) 5—6 級(jí)），是指風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較大，一旦發(fā)生造成的損失較大，但損失程度還在項(xiàng)目本身可以承受的范圍之內(nèi)。 56 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)判別標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)投資項(xiàng)目影響程度的大小，劃分風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)如下：（1）較小風(fēng)險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) 1—2 級(jí)），是指風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較小，即使發(fā)生造成的損失也較小，不影響項(xiàng)目的可行性。風(fēng)險(xiǎn)分析方法通常分兩大類，即定性風(fēng)險(xiǎn)分析的方法和定量風(fēng)險(xiǎn)分析方法?？梢酝ㄟ^一定的方法研究風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。既然被視為風(fēng)險(xiǎn)，則它必然在必然事件（概率=1）和不可能事件（概率=0）之間。風(fēng)險(xiǎn)的影響是個(gè)非常復(fù)雜的問題，有的風(fēng)險(xiǎn)影響面較小，有的風(fēng)險(xiǎn)影響面則很大，可能引起整個(gè)項(xiàng)目的中斷或報(bào)銷。對(duì)羅列出來的每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)必須作以下分析和評(píng)價(jià)。由于羅列出來的每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)都有自身的規(guī)律和特點(diǎn)、影響范圍和影響量。 55 風(fēng)險(xiǎn)程度評(píng)價(jià)根據(jù)本項(xiàng)目的建設(shè)特點(diǎn)，要求投資者在進(jìn)行投資活動(dòng)之前，必須對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行謹(jǐn)慎、科學(xué)地分析與評(píng)價(jià)?，F(xiàn)在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層對(duì)企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)熟知，并會(huì)根據(jù)企業(yè)實(shí)際建立了一系列的規(guī)章制度，在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中嚴(yán)格執(zhí)行和根據(jù)需要進(jìn)行不斷修改和完善。（3）人員風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目生產(chǎn)運(yùn)行過程中各個(gè)環(huán)節(jié)之間的銜接都依靠企業(yè)的管理人員進(jìn)行協(xié)調(diào)。對(duì)于本項(xiàng)目而言，如果技術(shù)落后則與市場(chǎng)的實(shí)際需求脫節(jié)，并直接影響企業(yè)的收益性。也就是說，管理層的成本控制能力、營(yíng)銷戰(zhàn)略的設(shè)計(jì)及自身素質(zhì)等，都直接影響企業(yè)對(duì)潛在客戶的吸引力、企業(yè)市場(chǎng)份額的開發(fā)以及利潤(rùn)空間的提高，并直接影響項(xiàng)目投資的成敗。（2）需求預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)鋼錠模市場(chǎng)的需求在不斷發(fā)生變化，因此必需對(duì)需求者對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量、 規(guī)格的需求的變化趨勢(shì)以及市場(chǎng)現(xiàn)狀及穩(wěn)定性、市場(chǎng)的 54 潛在需求量，投資項(xiàng)目的規(guī)模和服務(wù)水平等問題，進(jìn)行客觀性地分析與回答，否則這些問題將直接構(gòu)成項(xiàng)目投資的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（1）市場(chǎng)預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)盡管社會(huì)各界對(duì)我國(guó)鋼錠模市場(chǎng)的需求能力持樂觀的態(tài)度，但它目前必竟還只是一種潛在市場(chǎng)，而在未來幾年內(nèi)的實(shí)際市場(chǎng)容量有多大，則難以準(zhǔn)確量化。通過 X 公司主要業(yè)務(wù)職 能和市場(chǎng)需求的分析，采用結(jié)構(gòu)化分析方法，本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素主要如圖 所示： 53 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn) 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 人員風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)需求預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)圖 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)若在規(guī)劃建設(shè)期內(nèi)資金不到位，延長(zhǎng)了建設(shè)周期，就會(huì)降低投資效益，錯(cuò)失發(fā)展機(jī)遇，造成該項(xiàng)目不能順利實(shí)施。分析風(fēng)險(xiǎn)因素通常要從多角度、多方面進(jìn)行，形成對(duì)項(xiàng)目系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)多方位的透視。為了實(shí)現(xiàn)上述風(fēng)險(xiǎn)管理的目的，現(xiàn)對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析，并制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略。因此，從事本項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)必須認(rèn)真識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)法控制風(fēng)險(xiǎn)，以提高投資的成功率。因此，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析可行。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論經(jīng)初步估算，本項(xiàng)目在達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %時(shí)，即可保本。表明項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低，說明本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，詳見財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)盈虧平衡分析附表及附圖。實(shí)現(xiàn)年銷售收入 20220 萬元，年均實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 2506 萬元。（6）折舊費(fèi)每年提取 490 萬元（設(shè)備按 15 年折舊，殘值率為5%，土建按 20 年折舊，殘 值率為 5%）；（7）攤銷費(fèi)每年為 138 萬元（土地使用權(quán)攤銷按 5 年攤銷）； 50 銷售收入估算本項(xiàng)目達(dá)設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力時(shí)，可年產(chǎn)鋼錠模 20220 噸，實(shí)現(xiàn)銷售收入 20220 萬元。項(xiàng)目投產(chǎn)第一年的生產(chǎn)負(fù)荷為 80%，第二年 100%達(dá)產(chǎn)。 49 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)國(guó)家發(fā)展和改革委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）；國(guó)家有關(guān)財(cái)稅制度；項(xiàng)目建設(shè)單位提供的資料數(shù)據(jù)。鋪底流動(dòng)資金估算根據(jù)項(xiàng)目行業(yè)特點(diǎn)、設(shè)計(jì)規(guī)模及建設(shè)單位現(xiàn)有流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)情況，其流動(dòng)資金估算采用擴(kuò)大比例法進(jìn)行估算，流動(dòng)資金為 47 2022 萬元，其中鋪底流動(dòng)資金為 600 萬元，占總流動(dòng)資金的30%。（3）其他費(fèi)用建設(shè)工程其他費(fèi)用包括土地使用費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、建設(shè)工程監(jiān)理費(fèi)、人員培訓(xùn)費(fèi)以及聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)等共計(jì) 692 萬元；預(yù)備費(fèi) 488 萬元；鋪底流動(dòng)資金 600 萬元，建設(shè)期利息 205 萬元。⑨其他 設(shè)施 設(shè)備辦公用房、職工宿舍以及餐廳設(shè)備購置費(fèi)約為 45 萬元。費(fèi)用合計(jì) 190 萬元。⑦露天成品庫：100 噸行車 1 臺(tái)，過跨平車 1 臺(tái)。 46 ⑤加工 設(shè)備選用武漢重型機(jī)器廠生產(chǎn)的鋼錠模加工專用機(jī)床 1 臺(tái)，加工直徑需達(dá) 米，設(shè)備費(fèi)用 70 萬元。 樹脂砂高速混砂機(jī) 60 萬元/ 臺(tái)，砂 處理設(shè)備 400 萬/ 套。125 噸行車 210 萬元/臺(tái)，160 噸行車330 萬元/臺(tái)，100 噸行 車 170 萬元/ 臺(tái)，50 噸行車 90 萬元/臺(tái)，抬杠 30 萬元/個(gè)，50 鏟車 27 萬元/ 臺(tái)，10 噸行 車 10 萬元/臺(tái)，費(fèi)用合計(jì) 937 萬。60 噸鐵水澆包 50 萬元/ 個(gè)，30 噸鐵水澆包 萬元/個(gè)，60 噸工頻有芯保溫爐 380 萬元/ 臺(tái)套，合 計(jì) 627 萬元。②澆 注設(shè)備選用 60 噸鐵水澆包 4 個(gè)、30 噸鐵水澆包 2 個(gè)。經(jīng)估算，本項(xiàng)目建安工程費(fèi)為 1665 萬元。經(jīng)估算，建設(shè)投資 6588 元，其中建安工程費(fèi)用 1665 萬元，設(shè)備購置費(fèi)用 3743 萬元，其他費(fèi)用 1180 萬元。其中建設(shè)投資 6588 萬元，建設(shè)期利息 205 萬元，鋪底流動(dòng)資金 600 萬元，具體見表 81 投資估算表。