【正文】 綜上述，該項(xiàng)目技術(shù)優(yōu)勢(shì)明顯，經(jīng)濟(jì)效益顯著，環(huán)保措施合理，帶動(dòng)作用強(qiáng)，社會(huì)效益廣泛，項(xiàng)目建設(shè)可行。本項(xiàng)目通過(guò)秸稈青貯微貯，提高了農(nóng)作物副產(chǎn)品—秸稈的利用率，實(shí)現(xiàn)秸稈過(guò)腹還田，培肥地力，促進(jìn)循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。項(xiàng)目實(shí)施后，通過(guò)扶持奶牛養(yǎng)殖這一主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，調(diào)整了當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)了過(guò)腹增值，解決了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)比較效益低、農(nóng)民賣糧難的問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)民增收、企業(yè)增效、財(cái)政增稅的目標(biāo)，促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展。該項(xiàng)目區(qū)秸稈資源豐富，通過(guò)項(xiàng)目建設(shè)，可以實(shí)現(xiàn)秸稈的綜合利用，實(shí)現(xiàn)過(guò)腹增值。 招標(biāo)程序成立招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，把招標(biāo)內(nèi)容、工程限價(jià)向社會(huì)公示，對(duì)招標(biāo)單位嚴(yán)格審查資質(zhì)、技術(shù)水平和資產(chǎn)等情況，確保項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度和質(zhì)量。招標(biāo)公告載明招標(biāo)人的名稱和地址、招標(biāo)項(xiàng)目的性質(zhì)、數(shù)量、實(shí)施地點(diǎn)和時(shí)間以及獲取招標(biāo)文件的辦法等事項(xiàng)。 招標(biāo)方式遵循公開(kāi)、公平、公正和誠(chéng)實(shí)信用的原則實(shí)施招投標(biāo)活動(dòng)，依法對(duì)招投標(biāo)活動(dòng)實(shí)施行政監(jiān)督，依法查處招投標(biāo)活動(dòng)中的違法行為。第十章 項(xiàng)目招標(biāo)方案 招標(biāo)依據(jù)秸稈養(yǎng)畜項(xiàng)目是部分使用財(cái)政資金的農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，依據(jù)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)法》第三條之規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目施工，重要設(shè)備、材料等采購(gòu)必須進(jìn)行招標(biāo)。第十章 項(xiàng)目招標(biāo)方案敏感性分析表表91序號(hào)項(xiàng) 目基本方案投資經(jīng)營(yíng)成本銷售收入+5%5%+5%5%+5%5%1內(nèi)部收益率較基本方案增減01133542投資回收期較基本方案增減0+ 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)看，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率（10%），說(shuō)明盈利能力滿足了行業(yè)要求，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，投資回收期小于標(biāo)準(zhǔn)投資回收期6年，從敏感性分析看項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，符合農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)立項(xiàng)要求，經(jīng)濟(jì)效益較好?？紤]到項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中不定因素的變化，分別對(duì)固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營(yíng)成本和銷售收入做了提高5%和降低5%的單因素變化對(duì)內(nèi)部收益率、投資回收期影響的敏感性分析。 不確定性分析 盈虧平衡分析本項(xiàng)目按生產(chǎn)能力利用率來(lái)表示盈虧平衡點(diǎn)（BEP），即： 年固定成本BEP＝ 100%年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金及其它 ＝ 100% ＝32% 1000－663－10這個(gè)結(jié)果表明，該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的33%，企業(yè)即可保本經(jīng)營(yíng)。其它參數(shù)。其表達(dá)式為：nFNPV＝ ∑ ［（CI－CO）t（1＋i）t］t=1第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)投資回收期Pt。是當(dāng)折現(xiàn)率i=8%時(shí)，凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值。根據(jù)上述公式，在現(xiàn)金流量表上計(jì)算得財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR：%，%，均大于10%基準(zhǔn)收益率。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR，是指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率，它反映項(xiàng)目所占用資金的盈利率，是項(xiàng)目盈利能力的主要?jiǎng)討B(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 總成本根據(jù)以上總成本分析，；，詳見(jiàn)附表4。%提取修理費(fèi)為10萬(wàn)元。年工資及福利60萬(wàn)元。 總成本估算年外購(gòu)原材料費(fèi)用660萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表7。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售收入銷售收入估算：本項(xiàng)目年出欄奶牛1000頭，以平均每頭奶?？少u10000元計(jì)算，達(dá)產(chǎn)年收入為1000萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表71。在財(cái)務(wù)分析與經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)中參照國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)的相關(guān)政策和規(guī)定進(jìn)行，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行盈利能力和敏感性分析。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度2010年68月可研報(bào)告編寫(xiě)、項(xiàng)目申報(bào)、可研批復(fù)階段；2010年810月初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)階段；2011年3月－4月施工招投標(biāo)；2011年4月－9月項(xiàng)目基本建設(shè)階段，進(jìn)行牛舍、青貯微貯池、草料庫(kù)房、糞污處理池、場(chǎng)區(qū)道路、圍墻、輸變電線路等土建工程建設(shè)；2011年8月－10月設(shè)備采購(gòu)安裝；2011年11月竣工驗(yàn)收、投產(chǎn)使用。 項(xiàng)目建成后人員配置全年生產(chǎn)天數(shù)365天，日工作班次為3班制，每班作業(yè)8小時(shí)。在經(jīng)營(yíng)管理體制上，實(shí)行獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、自我還貸的經(jīng)營(yíng)管理模式。企業(yè)實(shí)行法人代表負(fù)責(zé)制，負(fù)責(zé)企業(yè)管理和經(jīng)營(yíng)，有效地組織加工，保證企業(yè)效益。自籌資金的使用和管理自籌資金350萬(wàn)元，按照企業(yè)管理法和企業(yè)財(cái)務(wù)制度，建立專帳，按企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度和國(guó)家財(cái)務(wù)制度監(jiān)管。 項(xiàng)目管理財(cái)政資金使用和管理本項(xiàng)目財(cái)政資金150萬(wàn)元，實(shí)行財(cái)政資金報(bào)帳制度，按照國(guó)家項(xiàng)目資金管理辦法及會(huì)計(jì)制度的要求，建立健全財(cái)務(wù)制度，項(xiàng)目資金實(shí)行“三?！奔葘Ｈ素?fù)責(zé)、專戶存儲(chǔ)、專款專用，堅(jiān)決杜絕擠占挪用國(guó)家資金現(xiàn)象發(fā)生。項(xiàng)目實(shí)施實(shí)行項(xiàng)目法人制、工程招投標(biāo)制和項(xiàng)目監(jiān)理制，確保項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量。第八章 項(xiàng)目組織管理與實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目組織管理 建設(shè)期組織管理 組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)哈爾濱市阿城區(qū)人民政府將該項(xiàng)目做為2014年重點(diǎn)項(xiàng)目加以落實(shí)，區(qū)政府組成項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，由主管農(nóng)業(yè)的副區(qū)長(zhǎng)任組長(zhǎng)，成員由區(qū)農(nóng)委、財(cái)政局、農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)辦、畜牧局等部門(mén)組成。其它費(fèi)用前期工作費(fèi)按農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目管理費(fèi)規(guī)定（不超過(guò)財(cái)政資金的3%）計(jì)取。 投資估算依據(jù)設(shè)備購(gòu)置設(shè)備購(gòu)置按廠家現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算，設(shè)備費(fèi)中已包括運(yùn)費(fèi)和安裝費(fèi)；非標(biāo)設(shè)備按材質(zhì)、重量、制造費(fèi)用估算。 總投資構(gòu)成本項(xiàng)目建設(shè)總投資500萬(wàn)元，其中，建筑工程費(fèi)408萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)62萬(wàn)元，物質(zhì)購(gòu)置費(fèi)21萬(wàn)元，其它費(fèi)用9萬(wàn)元。第七章 投資估算與資金籌措 投資構(gòu)成和估算投資構(gòu)成和估算項(xiàng)目建設(shè)總投資500萬(wàn)元，其中，秸稈處理設(shè)施設(shè)備投資272萬(wàn)元，%，改良體系建設(shè)投資1萬(wàn)元，%，養(yǎng)殖和秸稈加工基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資218萬(wàn)元，%，科技推廣費(fèi)5萬(wàn)元，占總投資的1%，項(xiàng)目前期費(fèi)用4萬(wàn)元，%。動(dòng)物營(yíng)養(yǎng)與飼料學(xué)科為國(guó)家重點(diǎn)學(xué)科、農(nóng)業(yè)部重點(diǎn)學(xué)科和省重點(diǎn)學(xué)科，動(dòng)物遺傳育種與繁殖學(xué)科為農(nóng)業(yè)部重點(diǎn)學(xué)科和省重點(diǎn)學(xué)科。 基礎(chǔ)設(shè)施和技術(shù)條件情況現(xiàn)有基礎(chǔ)設(shè)施和主要設(shè)備清單表61工程或設(shè)備名稱單位數(shù)量備注牛 舍平方米5800隔離舍平方米500飼料加工間平方米500青貯窖立方米3500辦公室平方米260獸醫(yī)室平方米100水源井眼4變壓器臺(tái)1飼料混合機(jī)臺(tái)1財(cái)務(wù)情況表表62財(cái)務(wù)指標(biāo)2008年2009年資產(chǎn)總額固定資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)負(fù)債總額所有者權(quán)益實(shí)收資本營(yíng)業(yè)收入凈利潤(rùn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率%%凈資產(chǎn)收益率%%投資報(bào)酬率%%資產(chǎn)負(fù)債率%%流動(dòng)比率速動(dòng)比率 協(xié)作或技術(shù)依托單位情況本項(xiàng)目技術(shù)依托于東北農(nóng)業(yè)大學(xué)，東北農(nóng)業(yè)大學(xué)動(dòng)物科學(xué)技術(shù)學(xué)院聞名全國(guó)，學(xué)院設(shè)有動(dòng)物遺傳育種與繁殖系、動(dòng)物營(yíng)養(yǎng)與飼養(yǎng)科學(xué)系等。 人員及其構(gòu)成內(nèi)部機(jī)構(gòu)合作社現(xiàn)設(shè)有生產(chǎn)技術(shù)部、財(cái)務(wù)部、銷售部、獸醫(yī)室。 承擔(dān)單位主營(yíng)業(yè)務(wù)主營(yíng)業(yè)務(wù)為奶牛養(yǎng)殖、育肥。廠區(qū)設(shè)有辦工區(qū)，育肥區(qū)，散養(yǎng)區(qū)，飼料加工區(qū)，占地總面積60238平方米。阿城已在二元雜交階段積累了豐富經(jīng)驗(yàn)，現(xiàn)在正在推廣良種奶牛三元雜交，培育出生產(chǎn)性能更高、更受港澳客商及消費(fèi)者歡迎的高品質(zhì)奶牛。企業(yè)經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，積累了豐富的技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，現(xiàn)在正與東北農(nóng)業(yè)大學(xué)合作，近二十年來(lái)，阿城大力推廣良種奶牛凍精改良本地黃牛，收到了明顯效果，農(nóng)民養(yǎng)牛效益和積極性大大提高。本項(xiàng)目基地周圍地處草山、草坡地帶，非常適合成母牛和犢牛放牧，而且位于玉米主產(chǎn)區(qū)既有利于培養(yǎng)高質(zhì)量的架子牛，降低飼養(yǎng)成本，又有利于保持生態(tài)平衡。區(qū)財(cái)政局已經(jīng)做出明確承諾，保證該項(xiàng)目建設(shè)所需本級(jí)財(cái)政配套資金及時(shí)足額到位。項(xiàng)目建場(chǎng)所需土地已于2000年按優(yōu)惠價(jià)格出售給該項(xiàng)目建設(shè)單位，發(fā)放了《建設(shè)用地許可證》。 項(xiàng)目實(shí)施的有利條件政策環(huán)境優(yōu)勢(shì)政策環(huán)境好、領(lǐng)導(dǎo)重視，項(xiàng)目實(shí)施有保證。 養(yǎng)殖基地基礎(chǔ)設(shè)施條件目前，哈爾濱市永新養(yǎng)殖專業(yè)合作社楊樹(shù)鄉(xiāng)翻身村養(yǎng)殖場(chǎng)場(chǎng)區(qū)內(nèi)共建有牛舍3800平方米，隔離舍500平方米，飼料加工間 500平方米，青貯窖3500 立方米，辦公室260平方米，獸醫(yī)室100平方米。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在區(qū)農(nóng)委，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施工作。阿城已在二元雜交階段積累了豐富經(jīng)驗(yàn)，現(xiàn)在正在推廣良種奶牛三元雜交，培育出生產(chǎn)性能更高、更受港澳客商及消費(fèi)者歡迎的高品質(zhì)奶牛。近二十年來(lái)，阿城大力推廣良種奶牛凍精改良本地黃牛，收到了明顯效果，農(nóng)民養(yǎng)牛效益和積極性大大提高。 技術(shù)保證條件本項(xiàng)目技術(shù)依托于東北農(nóng)業(yè)大學(xué)，聘請(qǐng)東北農(nóng)業(yè)大學(xué)教授擔(dān)任生產(chǎn)技術(shù)顧問(wèn)，科研力量雄厚。 環(huán)境條件場(chǎng)址周圍為農(nóng)田，沒(méi)有污染情況，而且牛場(chǎng)遠(yuǎn)離村屯，便于防疫管理。 能源條件燃料資源本項(xiàng)目生產(chǎn)過(guò)程中燃料消耗很少，燃煤可以從阿城及哈爾濱市場(chǎng)購(gòu)進(jìn)。 交通條件項(xiàng)目區(qū)距哈爾濱市區(qū)只有25公里，交通運(yùn)輸條件優(yōu)越。本地區(qū)地下水資源較為豐富，易開(kāi)采，地下水單井出水量60－80噸/小時(shí)，且地下水質(zhì)良好，完全能滿足《黑龍江省地下水質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（DB231388－95）和我國(guó)現(xiàn)行《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（GB5749－85）的要求。水文地質(zhì)境內(nèi)有松花江、阿什河、蜚克圖河等大小河流近10條。 建設(shè)條件 自然氣候條件氣象條件阿城區(qū)屬溫帶大陸性季風(fēng)氣候區(qū)，氣候特點(diǎn)是冷涼多雨，多冰雹、霜凍、暴雨、洪澇等自然災(zāi)害。12′一46176。41′一127176。該場(chǎng)址處土地總面積60238平方米，已經(jīng)于2000年5月17日由阿