【正文】 57一、附表附表 1：可研報(bào)告編寫人員基本情況表附表 2：建設(shè)投資估算表附表 21：土建工程投資明細(xì)表附表 22：設(shè)備投資明細(xì)表附表 23：科技投資明細(xì)表附表 3：流動(dòng)資金估算表附表 4：資金籌措與使用計(jì)劃表附表 41：財(cái)政資金使用明細(xì)表附表 5：總成本費(fèi)用估算表附表 51：苜蓿草捆單位產(chǎn)品（噸）生產(chǎn)成本估算表附表 52：玉米秸稈顆粒單位產(chǎn)品（噸）生產(chǎn)成本估算表附表 6：固定資產(chǎn)折舊、無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷表附表 7：利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表附表 71：營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表附表 8：項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表附表 9：財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表二、附圖項(xiàng)目區(qū)位置圖總平面布置圖三、附件附件1：營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本及稅務(wù)登記證附件2：由社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的項(xiàng)目單位近兩年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告附件3：土地使用證明58附件4：環(huán)保部門出具的意見(jiàn)或證明材料附件5：自籌資金來(lái)源證明附件6：清真食品許可證附件7：甘南州農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)證書。其中安排農(nóng)村勞力46人，人均年工資額為20520元，對(duì)增加農(nóng)民工資性收入意義重大。種植苜蓿較種植小麥畝均增加純收入240元左右，因此，苜蓿種植大戶戶均可增加純?nèi)?800元，人均增收1200元（戶均4人）。，按項(xiàng)目區(qū)種植大戶戶均牧草種植面積按20畝計(jì)，可直接帶動(dòng)農(nóng)戶900戶。我省農(nóng)民人均純收入低于全國(guó)平均水平，農(nóng)民增收壓力很大。 ，按每畝苜?；禺a(chǎn)干草700公斤計(jì)，可直接帶動(dòng)基地約2000畝。55第十章社會(huì)效益分析項(xiàng)目通過(guò)飼草加工進(jìn)行原料苜蓿干草需求拉動(dòng)，帶動(dòng)基地發(fā)展。為確保農(nóng)戶利益，在產(chǎn)品收購(gòu)環(huán)節(jié)，企業(yè)與農(nóng)戶簽訂最低收購(gòu)保護(hù)價(jià)，在市場(chǎng)不景氣年份，以保證按最低保護(hù)價(jià)全部收購(gòu)農(nóng)戶產(chǎn)品，讓利農(nóng)戶。為了確保項(xiàng)目的可持續(xù)性和建設(shè)單位與農(nóng)戶的利益，運(yùn)營(yíng)期建設(shè)單位將與基地農(nóng)戶簽訂產(chǎn)品生產(chǎn)和收購(gòu)協(xié)議，形成“公司+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化聯(lián)結(jié)機(jī)制。飼草種植與飼草加工、飼草流通、畜牧養(yǎng)殖等環(huán)節(jié)相互促進(jìn)，層層提高。項(xiàng)目具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，項(xiàng)目從財(cái)務(wù)角度分析是可行的。項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值遠(yuǎn)大于零，投資回收期較短。圖91盈虧平衡圖項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自營(yíng)業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)成本和建設(shè)投資，假定項(xiàng)目建設(shè)投資、經(jīng)營(yíng)成本和營(yíng)業(yè)收入三個(gè)敏感因素發(fā)生不利單因素變化，變幅均為5%、10%、15%、20%，分析其對(duì)項(xiàng)目所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期影響，敏感性分析圖見(jiàn)圖92，分析結(jié)果見(jiàn)表92。51第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)以第3年為項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)代表年，計(jì)算的生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）%。以上詳見(jiàn)附表7。（3）年?duì)I業(yè)收入扣除各項(xiàng)生產(chǎn)成本、營(yíng)業(yè)稅金及附加后為利潤(rùn)總額。（2）所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）%；（FNPV，ic=8%，）；。經(jīng)營(yíng)成本=總成本費(fèi)用折舊費(fèi)維簡(jiǎn)費(fèi)攤銷費(fèi)利息支出。（6）其它費(fèi)用：，其他管理50第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。（4）折舊與攤銷費(fèi)：。（2）工資及福利費(fèi)：。項(xiàng)目苜蓿干草及高密度苜蓿草捆單位產(chǎn)品（噸）生產(chǎn)成本估算詳見(jiàn)表91和92。按照國(guó)家現(xiàn)行稅收政策，本項(xiàng)目不計(jì)增值稅、營(yíng)業(yè)稅、城市維護(hù)建稅、教育費(fèi)附加等稅賦。48第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)（1）項(xiàng)目建設(shè)期1年，計(jì)算期10年，生產(chǎn)期第1年的生產(chǎn)能力為設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的80%；（2）項(xiàng)目財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率取8%，%； （3）固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，土建工程費(fèi)按20年折舊，設(shè)備（儀器）和固定資產(chǎn)其它費(fèi)用按10年折舊，殘值率均取5%；其他資產(chǎn)按5年進(jìn)行攤銷；（4）根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》規(guī)定，所得稅稅率取25%。下達(dá)的專項(xiàng)資金，必須足額到位，任何單位和個(gè)人不準(zhǔn)擠占、截留、挪用和克扣。，申請(qǐng)銀行貸款為500萬(wàn)元。以30%。采用“詳細(xì)估算法”估算項(xiàng)目流動(dòng)資金。 （3），%。其中：。按照項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容，采用“指標(biāo)估算法”進(jìn)行建設(shè)投資估算。45第八章投資估算與資金來(lái)源第八章投資估算與資金來(lái)源（1）《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）；（2）項(xiàng)目建設(shè)方案，項(xiàng)目各單項(xiàng)工程特征、內(nèi)容及工程量等； （3）設(shè)備（儀器）按2012年的市場(chǎng)咨詢價(jià)，并考慮7%的運(yùn)雜費(fèi)確定；（4）勘察設(shè)計(jì)費(fèi)依據(jù)《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》計(jì)價(jià)格〔2002〕10號(hào)的規(guī)定計(jì)取；（5）工程監(jiān)理費(fèi)按《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》（發(fā)改價(jià)格〔2007）670號(hào)）的規(guī)定計(jì)取；（6）招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)按按《招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)管理暫行辦法通知》（計(jì)價(jià)格〔2002）1980號(hào)）規(guī)定計(jì)取；（7）%計(jì)??；（8）安裝工程按設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的10%計(jì)??；（9）基本預(yù)備費(fèi)率按5%，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)率為零。室外安裝地上式消火栓，消防用水流量設(shè)計(jì)不小于20L/S。根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》GB500162006，本項(xiàng)目按丙類廠房（火災(zāi)危險(xiǎn)性）應(yīng)設(shè)置室內(nèi)消防給水系統(tǒng)，在加工車間和成品庫(kù)、原料庫(kù)中定點(diǎn)安裝消防滅火器，室外安裝消防火栓，所有的電器設(shè)備要有良好的絕緣和接地。由于項(xiàng)目生產(chǎn)過(guò)程中各車間、庫(kù)房、堆場(chǎng)將存放大量易燃物品，因此安全防火是大事。44第七章項(xiàng)目組織與管理根據(jù)勞動(dòng)部勞資（1998）48號(hào)，《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項(xiàng)目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察暫行規(guī)定》的通知，在該項(xiàng)目涉及職業(yè)安全衛(wèi)生的各個(gè)環(huán)節(jié)中給予貫徹落實(shí)。車間內(nèi)動(dòng)力插座、電熱插座等供電支路選用有帶漏電保護(hù)的自動(dòng)開(kāi)關(guān)作支路來(lái)保護(hù)，以保障人員安全及用電設(shè)備安全運(yùn)行。廠區(qū)內(nèi)供電系統(tǒng)采用中性點(diǎn)接地三相四線制系統(tǒng)。堅(jiān)持“以防為主”的安全原則，消除各類安全隱患。對(duì)長(zhǎng)期在車間的生產(chǎn)人員要求企業(yè)配備更好的防塵勞保用品。（2）農(nóng)戶培訓(xùn)：項(xiàng)目計(jì)劃培訓(xùn)農(nóng)戶500人次，主要通過(guò)利用農(nóng)閑時(shí)間舉辦培訓(xùn)班的形式，由技術(shù)人員向農(nóng)戶傳授苜蓿種植管理、收獲晾曬等技術(shù)，以提高農(nóng)戶飼草種植技術(shù)水平，保證原料供應(yīng)。（1）職工培訓(xùn)：項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)期培訓(xùn)企業(yè)職工45人次，技術(shù)人員培訓(xùn)采取“走出去，請(qǐng)進(jìn)來(lái)”的方式，在項(xiàng)目建設(shè)前期和建成后43第七章項(xiàng)目組織與管理組織他們到大型飼料加工廠參觀學(xué)習(xí)，熟悉加工工藝及加工機(jī)器性能，學(xué)習(xí)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和實(shí)際操作技術(shù)。（3）銷售管理：主要通過(guò)與需求大戶簽訂長(zhǎng)期供銷合同的方式進(jìn)行銷售。（2）財(cái)務(wù)管理：建立財(cái)務(wù)管理和核算體系。項(xiàng)目建成后，嚴(yán)格按照建設(shè)單位已制定的管理制度進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理及財(cái)務(wù)管理。同時(shí)在資金的使用上嚴(yán)格防止浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。資金實(shí)行專人管理，?？顚Ｓ?，嚴(yán)禁擠占挪用。42第七章項(xiàng)目組織與管理（4）財(cái)政資金統(tǒng)一管理制。項(xiàng)目建設(shè)單位將與勘察設(shè)計(jì)單位、施工單位、工程監(jiān)理單位分別簽訂合同，明確各方義務(wù)，保證項(xiàng)目質(zhì)量。項(xiàng)目建設(shè)單位要嚴(yán)格審查監(jiān)理單位的資質(zhì)，依照有關(guān)規(guī)定確定相應(yīng)資質(zhì)的監(jiān)理單位承擔(dān)本項(xiàng)目的工程監(jiān)理工作。 （2）工程監(jiān)理制。 （1）項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)制。本項(xiàng)目勞動(dòng)定員72人，其中總經(jīng)理1人，副經(jīng)理2人，綜合部4人，生產(chǎn)部4人，儲(chǔ)運(yùn)部2人，營(yíng)銷部3人，財(cái)務(wù)部2人，技術(shù)部4人，生產(chǎn)工人46人（其中種植工人20人），其它4人。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)預(yù)、決算與成本控制等工作。41第七章項(xiàng)目組織與管理儲(chǔ)運(yùn)部：負(fù)責(zé)原材料及產(chǎn)品的入庫(kù)、儲(chǔ)藏、保管、發(fā)運(yùn)等事宜；應(yīng)配合財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部搞好統(tǒng)計(jì)工作。綜合部：負(fù)責(zé)物資采購(gòu)，文件保管理等辦公室事務(wù)；負(fù)責(zé)公司接待等行政事宜及后勤保障事宜；按時(shí)完成總經(jīng)理交辦的其他事宜。本項(xiàng)目建成后由卓尼縣宏源牧草山珍土特產(chǎn)有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)運(yùn)營(yíng)。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)技術(shù)部、財(cái)務(wù)部、后勤服務(wù)中心等部門。為保證項(xiàng)目建設(shè)的科學(xué)性、合理性，保證項(xiàng)目質(zhì)量和資金的正確使用，成立項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。（7）主要能耗指標(biāo)全年耗電量： ；全年耗煤量： 106kg；全年水耗量： 103m3通過(guò)以上分析可知，本項(xiàng)目污染物經(jīng)綜合治理后能達(dá)標(biāo)排放，對(duì)環(huán)境影響很小，項(xiàng)目的建設(shè)已得到當(dāng)?shù)丨h(huán)境保護(hù)部門的批復(fù)。設(shè)計(jì)執(zhí)行《公共建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》（GB501892005），主要措施有外墻貼30厚擠塑板、屋面加鋪220厚聚苯乙烯保溫板，增強(qiáng)工程外保溫性能。 （4）供熱方案力求做到布置合理，盡量縮短熱網(wǎng)管線，供熱管道進(jìn)行保溫處理，可降低熱能損失30%以上。 （3）供電系統(tǒng)選用節(jié)能的S11型變壓器，選擇合理的補(bǔ)償方案。根據(jù)本項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容和特點(diǎn)，擬定的節(jié)能措施包括：（1）合理布置生產(chǎn)工藝流程，主工生產(chǎn)設(shè)備選用低耗、高效的先進(jìn)設(shè)備，盡量使電耗、料耗合理，做到用量最省。采取上述措施后，操作車間環(huán)境噪聲可控制在85dB（A），廠界噪聲可降低4050dB（A），達(dá)到GB1234891《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》中Ⅲ類標(biāo)準(zhǔn)。選用低噪音的鼓、引風(fēng)機(jī)，同時(shí)將風(fēng)機(jī)設(shè)置在密閉的風(fēng)機(jī)房?jī)?nèi)。38第六章環(huán)境影響評(píng)價(jià)項(xiàng)目配套鍋爐房年耗煤120噸，產(chǎn)生煤渣約36噸，可定點(diǎn)堆放，定時(shí)外運(yùn)作鋪路材料，也可給予當(dāng)?shù)刂拼u廠，作灰渣磚和輕質(zhì)混凝土塊的材料，使煤渣得到充分利用。除塵后車間各產(chǎn)生工段粉塵排放量均低于大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)（GB162971996）新污染源、排氣筒高15米的二級(jí)（）標(biāo)準(zhǔn)值。（2）在設(shè)備選型中充分考慮密閉性，本項(xiàng)目選用國(guó)內(nèi)先進(jìn)的飼草加工成套設(shè)備，其一大優(yōu)點(diǎn)就是除成品冷卻后輸送、計(jì)量包裝為開(kāi)放式外，其它生產(chǎn)環(huán)節(jié)物料均處于封閉狀態(tài)，易產(chǎn)生粉塵的各艙頂部均設(shè)有除塵分支管，并與設(shè)于加工車間外的旋風(fēng)除塵機(jī)相連，各路粉塵經(jīng)除塵管線匯集到室外暫存?zhèn)}。飼草產(chǎn)品加工過(guò)程中粉塵污染治理主要通過(guò)兩個(gè)途徑。表59實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃建議表序 年、月 2012年 2013年號(hào) 項(xiàng)目?jī)?nèi)容 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 可行性研究與評(píng)審2 初步設(shè)計(jì)與施工設(shè)計(jì)3 土建工程施工4 設(shè)備采購(gòu)與安裝5 竣工驗(yàn)收37第六章環(huán)境影響評(píng)價(jià)第六章環(huán)境影響評(píng)價(jià)本項(xiàng)目生產(chǎn)過(guò)程中，主要的污染源有機(jī)器噪聲、極少量粉塵及鍋爐廢渣等，但總的排放量均很小，對(duì)周圍環(huán)境影響不大。擬定的具體實(shí)施進(jìn)度為：（1）2012年11月底前完成項(xiàng)目的可行性研究與評(píng)審工作；（2）2013年3月前完成項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)與評(píng)審、施工設(shè)計(jì)和施工準(zhǔn)備工作；（3）2013年38月進(jìn)行主體工程、輔助工程及其它工程等土建工程施工；（4）2013年910月完成項(xiàng)目所需儀器設(shè)備的采購(gòu)與安裝調(diào)試工作；（5）2013年11月實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目竣工驗(yàn)收。輔助及其它工程內(nèi)容詳見(jiàn)表58。主體工程內(nèi)容詳見(jiàn)表59（4）貯水池200立方米，尺寸1054米。平面尺寸50100米，建筑面積5000平方米。干草棚地面高出室外地面20厘米，地面為25厘米厚混凝土地坪。表55主要生產(chǎn)設(shè)備清單序號(hào) 設(shè)備名稱 規(guī)格型號(hào) 單位 數(shù)量 備注1 施肥播種機(jī) 臺(tái) 62 旋耕機(jī) 臺(tái) 63 割草壓扁機(jī) 臺(tái) 64 翻曬機(jī) 臺(tái) 125 固定式液壓度打捆機(jī) YD60 臺(tái) 10合計(jì) 臺(tái)套 4034第五章建設(shè)方案表56輔助及其它設(shè)備清單序號(hào) 設(shè)備名稱 規(guī)格型號(hào) 單位 數(shù)量 備注一 鍋爐 t/h 套 1二 變壓器 350kva 套 1三 電子磅 60t 臺(tái) 1四 消防設(shè)備 套 1五 供水設(shè)備 套 1叉車 8t 輛 4六運(yùn)輸車輛 10t 輛 2七 檢測(cè)化驗(yàn)設(shè)備 71 電子天平 1/10000 臺(tái) 12 扭力天平 1/1000 臺(tái) 13 飼草水分測(cè)定儀 自動(dòng)分析 臺(tái) 14 蛋白測(cè)定儀 臺(tái) 15 臺(tái)式冷凍離心機(jī) 3萬(wàn)轉(zhuǎn)/分 臺(tái) 16 恒溫干燥箱 臺(tái) 17 電蒸餾水器 臺(tái) 1合計(jì) 臺(tái)套 17