【正文】 ⑸ 對銷售部門給與更多的支持，使其努力開拓市場，為企業(yè)今后的不斷發(fā)展?fàn)畲蟮於己玫氖袌龌A(chǔ)。⑶ 強(qiáng)調(diào)質(zhì)量和成本意識，企業(yè)實行兩極核算，通過基層班組核算降低成本，挖掘潛力，提高效益，保證質(zhì)量，同時堅決杜絕浪費(fèi)。具體應(yīng)做到：⑴ 原料購進(jìn)應(yīng)嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，由專人負(fù)責(zé)，同時建立健全監(jiān)督機(jī)制。在人事管理、用人制度等方面必須按照《工會法》、《勞動法》等法規(guī)中的規(guī)定要求執(zhí)行；在企業(yè)管理方面必須依照《公司法》、《產(chǎn)品質(zhì)量法》等法規(guī)進(jìn)行?；灪图夹g(shù)人員必須具有中專以上文化程度，并進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，經(jīng)考核合格或持證后方可上崗。序號部門名稱班制定員基本工資（元）年工作時間（月）預(yù)測工資（千元）年平均年平均附 加年合計1急宰間及化制間5車間管理人員1112生產(chǎn)工人1472牛屠宰及分割車間64車間管理人員1212生產(chǎn)工人16273冷庫及制冷站724管理人員2112生產(chǎn)工人26124污水處理站15車間管理人員2112生產(chǎn)工人2475管理部12廠長212財務(wù)人員212人事勞資112安全生產(chǎn)112供銷人員6126技術(shù)部10127其他12鍋爐房137維修部1412運(yùn)輸212保潔112門衛(wèi)212總計115%生產(chǎn)工人72%管理人員16%技術(shù)人員10%其他人員12% 技術(shù)培訓(xùn)企業(yè)人員中管理人員要懂企業(yè)管理，熟悉肉牛屠宰加工的基本知識，清楚產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，能對公司的發(fā)展作出科學(xué)決策；技術(shù)人員要精通屠宰加工過程中的相關(guān)技術(shù)，并能及時解決生產(chǎn)過程中的問題，把好質(zhì)量關(guān)。盡量壓縮非生產(chǎn)性人員。公休假時間采用輪休制和加班補(bǔ)償制。項目組織結(jié)構(gòu)如下圖。具體操作方式是通過建立完善各項規(guī)章制度，并引入約束和競爭機(jī)制，使企業(yè)保持充分活力并健康發(fā)展。項目實施由****農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室組織管理，****清真肉品有限責(zé)任公司組織實施和建成后的經(jīng)營管理。這類風(fēng)險除了嚴(yán)格控制以外，還可用風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法，如向保險公司投保。 其他風(fēng)險其他風(fēng)險因素還有水、電、汽不能正常供應(yīng)；設(shè)備的突然損壞；自然災(zāi)害如地震、干旱等。這類風(fēng)險控制最好采用風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法，如向保險公司投保。建議企業(yè)規(guī)范原料收購，細(xì)分產(chǎn)品目標(biāo)市場，盡量采用訂單生產(chǎn)方式，減少庫存；培訓(xùn)銷售人員以誠信為本。 項目所選設(shè)備國內(nèi)制造廠家較多，設(shè)備選型時應(yīng)注意生產(chǎn)能力配套問題，做好調(diào)研考察工作，認(rèn)真分析各項技術(shù)參數(shù)和實際使用狀況，減少投資風(fēng)險。 風(fēng)險分析與防范措施 技術(shù)風(fēng)險本項目所選用的技術(shù)已成熟，但生產(chǎn)人員培訓(xùn)達(dá)不到熟練工的水平，不能按工藝要求進(jìn)行操作，就會造成產(chǎn)品質(zhì)量下降。這在我省人口增長對耕地和糧食的壓力日益增加的時候，大力發(fā)展肉牛屠宰加工業(yè)，不僅可以緩解人口增長對耕地和糧食的雙重壓力，而且為農(nóng)民脫貧致富增加了新的途徑，對發(fā)展節(jié)糧、經(jīng)濟(jì)、高效農(nóng)業(yè)中也將起到舉足輕重的作用。肉牛特有的消化系統(tǒng)能將含在飼料中的纖維素轉(zhuǎn)化為高質(zhì)量的動物蛋白。農(nóng)戶每飼養(yǎng)10頭肉牛，年可獲純利4800元。 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度的提高情況以屠宰加工企業(yè)為龍頭，與肉牛專業(yè)戶建立穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，實行“分散養(yǎng)牛，統(tǒng)一收購，集中加工，統(tǒng)一銷售”，由屠宰加工企業(yè)和肉牛養(yǎng)殖戶共同組成董事會或股份合作公司，共商大事，共享利益，共擔(dān)風(fēng)險，促進(jìn)肉牛屠宰的市場化、組織化程度的提高。 輻射帶動作用本項目通過“公司＋基地＋農(nóng)戶”的生產(chǎn)方式，帶動扶持3000戶農(nóng)戶發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)（按戶均養(yǎng)殖10頭肉牛），增加農(nóng)民收入，幫助農(nóng)民脫貧致富，同時可加強(qiáng)優(yōu)質(zhì)肉?；亟ㄔO(shè)，提高生產(chǎn)的技術(shù)含量，在改進(jìn)飼養(yǎng)等方面都起到示范和帶動作用。項目的實施有利于促進(jìn)項目區(qū)畜牧業(yè)的發(fā)展，有利于增加有效供給，推動二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，多渠道增加基地建設(shè)的投入，發(fā)揮投入產(chǎn)出的倍加效應(yīng)。項目建成后可促使項目區(qū)農(nóng)戶調(diào)整種植業(yè)結(jié)構(gòu)，變傳統(tǒng)的“糧－經(jīng)”二元結(jié)構(gòu)為“糧－經(jīng)－飼”三元結(jié)構(gòu)，加大飼料作物的種植面積，加大農(nóng)作物秸稈的有效利用，增加項目區(qū)土地的植被覆蓋，減少水土流失，調(diào)節(jié)氣候，改善生態(tài)質(zhì)量。建議項目建設(shè)單位作環(huán)境影響評價表。環(huán)保所用污水處理設(shè)施，投資為XXXX萬元。此外，還配備技術(shù)人員一名，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查。廠區(qū)綠化應(yīng)根據(jù)功能不同有所側(cè)重，生活管理區(qū)（即廠前區(qū)）的綠化，應(yīng)以觀賞植物為主，生產(chǎn)區(qū)應(yīng)以抗污染性能強(qiáng)、凈化空氣性能好的植物為主。經(jīng)上述措施后，各車間工作區(qū)的噪聲可控制在65db以內(nèi)。風(fēng)機(jī)和電機(jī)等安裝基礎(chǔ)，設(shè)有充分的減震設(shè)施。⑶ 煙氣綜合治理鍋爐安裝濕法除塵裝置，煙氣經(jīng)處理后排放濃度小于200mg/ m3，林格曼黑度01級，達(dá)到《鍋爐房大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》GWPB32001的標(biāo)準(zhǔn)。糞、胃內(nèi)容物售給當(dāng)?shù)剞r(nóng)民作肥料。沉淀的污泥經(jīng)濃縮后加壓制成泥餅，作為農(nóng)家肥料使用。污水經(jīng)處理后水質(zhì)達(dá)到《肉類加工工業(yè)水污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB13457）中關(guān)于肉類聯(lián)合加工企業(yè)的二級排放標(biāo)準(zhǔn)，處理后的污水經(jīng)消毒后排放，通過廠外污水管網(wǎng)排入當(dāng)?shù)匚鬯幚韽S。考慮到對土地的有效利用，廢水排放量不大，有機(jī)物濃度不高，權(quán)衡利弊，采用好氧生物處理為主的工藝方案利大于弊。好氧生物處理工藝占地面積小，自動化程度較高，處理效果好，投資節(jié)省，但耗能較大，日常運(yùn)行費(fèi)用較高。 處理方案⑴ 污水處理方案① 廢水處理方案的選擇目前處理屠宰廠生產(chǎn)廢水的工藝有兩種。⑶ 固體廢物每天糞類及其他固體廢棄物排放量約15噸。；生活污水平均排放量1t/h；。平均污染指標(biāo)為SS700mg/l, BOD5 800mg/l，COD1300mg/l，pH69。⑴ 廢水屠宰及分割生產(chǎn)過程中污水含有血污、油脂、骨肉屑、未消化的食物和糞便等，污水懸浮物中SS含量較高。項目建成后對環(huán)境無明顯影響。第九章 環(huán)境影響評價 建設(shè)地點(diǎn)環(huán)境狀況廠址位于**省**二十里鋪工業(yè)園區(qū)，東面和西面是工業(yè)園區(qū)道路，西面是農(nóng)田，南面是新世紀(jì)柳湖春酒業(yè)公司，交通便利?？梢钥闯?各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率，其中經(jīng)營成本和銷售收入的變化最為敏感。其計算公式為：BEP＝年固定成本100%年銷售收入年可變成本年銷售稅金及附加各年的盈虧平衡點(diǎn)有所不同，由總成本費(fèi)用估算表中可以看出，%，即正常年屠宰量達(dá)到18882頭，企業(yè)可保本。 正常年經(jīng)營成本估算為XXX萬元。⑹ 財務(wù)費(fèi)用：長期借款利息和流動資金借款利息計入財務(wù)費(fèi)用。無形及遞延資產(chǎn)攤銷計算。固定資產(chǎn)折舊估算。⑶ 固定資產(chǎn)折舊：新增固定資產(chǎn)折舊按工程分類計算,預(yù)備費(fèi)用按比例分?jǐn)傆嬋搿?項目總成本 項目年總成本估算，其中：⑴ 原輔材料及燃料動力消耗：／公斤計算，平均體重為400公斤，牛、包裝材料及水、電、燃料費(fèi)用計算。年銷售收入和年銷售稅金及附加。 年銷售收入項目產(chǎn)品全部內(nèi)銷，銷售價依據(jù)市場現(xiàn)價及各類肉比例取加權(quán)平均價格：牛柳、西冷、眼肉等為A級,產(chǎn)品價格平均為50元/公斤；腱子肉、米龍、臀肉等為B級,產(chǎn)品價格平均為19元/公斤；臂肉、脖領(lǐng)肉、牛腩及殘次牛分割肉等為C級,產(chǎn)品價格平均為13元/公斤。第一年投產(chǎn)，生產(chǎn)負(fù)荷為50％；第二年為50%；第三年起以后為100％。⑵ 產(chǎn)品繳納增值稅，增值稅率為17%，城市建設(shè)維護(hù)稅按增值稅的5%計取，教育附加費(fèi)按增值稅的3%計取,所得稅按利潤總額的33%計取。第八章 財務(wù)分析與評價 財務(wù)評價依據(jù)及說明⑴ 選用的財務(wù)價格為預(yù)測固定價格。財政借款有償資金為XXX萬元，年占用費(fèi)率為XXX%，不計復(fù)利，根據(jù)規(guī)定，在借款的第五年11月30日之前償還本金及占用費(fèi)的XXX%，第六年11月30日之前償還剩余本金及占用費(fèi)，占用費(fèi)支出計入財務(wù)費(fèi)用。 資金使用和管理根據(jù)項目實施進(jìn)度的安排，分年度資金投入計劃3。 企業(yè)自籌能力分析**清真肉品有限責(zé)任公司為新成立公司,****有限責(zé)任公司是第一大股東,根據(jù)**省**隴興會計師事務(wù)所 隴興地審字(2005)06號的對出資人2004年度審計報告, ****有限責(zé)任公司可用項目資金1000多萬元。 地方財政配套能力分析本項目申請地方配套資金CC 萬元，其中有償資金1XX萬元，無償資金XX萬元。 環(huán)保工程投資XX萬元 資金來源與籌措 申請中央財政資金本項目申請中央財政資金XX萬元,其中有償資金ＣＣ萬元，無償資金CCC 萬元。⑷ 費(fèi)用名稱及構(gòu)成依據(jù)甘農(nóng)發(fā)辦［2002］54號 **省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編制大綱》的通知。⑵ 房屋及建筑物等參照當(dāng)?shù)亟ㄖこ淘靸r根據(jù)工藝要求估算。2005年3月 正式生產(chǎn)。2004年6～12月 土建施工、設(shè)備訂購。2004年4月 項目擴(kuò)初設(shè)計及審批階段。 項目實施進(jìn)度安排 項目建設(shè)期本項目計劃建設(shè)期一年。⑷ 廠內(nèi)運(yùn)輸設(shè)施及設(shè)備廠內(nèi)運(yùn)輸工具為手推車、叉車。⑵ 運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式項目建成投產(chǎn)后。在公路運(yùn)輸方面，項目建設(shè)地點(diǎn)緊臨二十里鋪工業(yè)園區(qū)道路，交通運(yùn)輸極為便利。煤和煤渣堆放在鍋爐房堆場，及時清理外運(yùn)。冷庫容量為550噸，可存放30天的產(chǎn)品；原材料庫，面積為214 m2。對能源的使用要做如實的記錄。（3）節(jié)能管理 根據(jù)生產(chǎn)需要，合理調(diào)整工作時間，避免冷、熱負(fù)荷波動，減少多臺設(shè)備同時利用時間，節(jié)約能耗。熱交換設(shè)備、管道作保溫處理，以降低熱量損失。冷卻和清洗用水部分循環(huán)使用，凝結(jié)水全部回收利用。變壓器為S9系列，電動機(jī)為Y系列。變壓器靠近負(fù)荷中心。鍋爐為高效產(chǎn)汽鍋爐，熱效率大于75%，供熱管網(wǎng)熱效率大于90%。主要工藝設(shè)備為國內(nèi)先進(jìn)產(chǎn)品。在廠區(qū)布置中，建筑物之間的距離符合《建筑設(shè)計防火規(guī)范》要求。廠區(qū)設(shè)有S100地下消防栓2個，建筑物附近均設(shè)有滅火器。表613 主要化驗設(shè)備表序號設(shè)備名稱單位數(shù)量1分析天平個12馬福爐臺13扭力天平個14烘箱臺15培養(yǎng)箱臺16冰箱臺17蒸餾水器個18恒溫水浴鍋個19手提式消毒鍋個110超凈工作臺臺111玻璃儀器、工具套1 消防廠區(qū)消防工程按低壓制設(shè)計，一次性滅火流量為10L/S，消防最大用水量36 m3/h。 化驗在車間設(shè)機(jī)修間，負(fù)責(zé)日常生產(chǎn)設(shè)備的維護(hù)和保全，大型件的維修依靠外協(xié)。 地震設(shè)防根據(jù)國家頒布的地震烈度區(qū)劃圖提供的資料，****的地震烈度為六度，所有建筑按《抗震設(shè)計規(guī)范》GBJ1189設(shè)計建設(shè)。⑹ 制冷設(shè)備 詳612。凍結(jié)方式采用吊頂式冷風(fēng)機(jī)，加擋風(fēng)板有組織送風(fēng)，內(nèi)設(shè)活動架車。冷卻方式采用落地式冷風(fēng)機(jī)，加均勻送風(fēng)風(fēng)道有組織送風(fēng)。制冷系統(tǒng)自動控制設(shè)氨壓縮機(jī)安全保護(hù)，氨泵回路，各冷間溫度遙測和控制，冷風(fēng)機(jī)水沖霜采用手指令程序控制。采用螺桿式氨壓縮機(jī)，40℃系統(tǒng)的螺桿式氨壓縮機(jī)帶有經(jīng)濟(jì)器。⑴ 設(shè)計參數(shù)室外計算溫度 27℃冷凝溫度 35℃⑵ 冷間溫度凍結(jié)間 33℃冷藏間 25℃冷卻排酸間 0℃⑶ 生產(chǎn)能力凍結(jié)物冷藏量 850 噸凍結(jié)量 9 噸／日冷卻量 52 噸／日⑷ 制冷系統(tǒng)制冷系統(tǒng)采用氨為制冷劑，氨泵供液，下進(jìn)上出供液方式。(4) 通風(fēng)生產(chǎn)車間設(shè)計安裝6＃軸流風(fēng)機(jī)通風(fēng)。車間采用A型排管散熱器。 采暖與通風(fēng)(1) 室外氣象參數(shù)冬季采暖室外計算溫度： 18℃冬季通風(fēng)室外計算溫度： 14℃冬季室外風(fēng)速： 主導(dǎo)風(fēng)向： 西北風(fēng)最大凍土深度： 海拔高度： 1540m(2) 采暖熱負(fù)荷 詳611。室內(nèi)供熱管在建筑物墻壁上架空敷設(shè)，管道用巖棉保溫。 （7）鍋爐房主要設(shè)備Ⅱ2，產(chǎn)汽量1噸/小時。(6) 灰渣處理方案及除塵措施選擇鍋爐安裝直徑350mm的鐵煙囪，高度25m；配備濕法除塵裝置,使煙塵排放濃度小于200mg/m3，林格曼黑度01級，符合國標(biāo)GWPB32001《鍋爐房大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定。(5) 供熱方案選擇計劃安裝一臺1t／h的燃煤蒸汽鍋爐，全廠生產(chǎn)用汽由鍋爐房分汽缸通過室外熱力管網(wǎng)供給。⑷ 鍋爐排污水系統(tǒng)鍋爐排污為定期排污。軟化水處理裝置選擇自動鈉離子交換器１臺，型號為ZNI。表69 主要電器設(shè)備表名 稱型 號單 位數(shù) 量備 注變壓器315KVA臺1高壓配電柜　臺1低壓配電柜　臺3