【正文】 （二）禁止性規(guī)定： 挪用公司資金； 將公司資金以其個(gè)人名義或者以其他個(gè)人名義開(kāi)立賬戶(hù)存儲(chǔ)； 違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)或者董事會(huì)同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保； 【 相關(guān)鏈接 】 公司為他人提供擔(dān)保，按照公司章程的規(guī)定由董事會(huì)或者股東大會(huì)決議；公司為股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東大會(huì)決議。 二、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的義務(wù) ? （一）基本義務(wù)： 第一百四十八條 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，對(duì)公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。 個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。 擔(dān)任破產(chǎn)清算的企業(yè)廠長(zhǎng)（或公司董事），對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾 3年。公司法第 183條規(guī)定，公司經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失，通過(guò)其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)百分之十以上的股東，可以請(qǐng)求人民法院解散公司。 ? 對(duì)股份有限公司新增資本的股東優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)，法律沒(méi)有明確的規(guī)定，但公司章程可以賦予股東該項(xiàng)權(quán)利。 ? 公司法第 35條規(guī)定，有限責(zé)任公司新增資本時(shí)，股東有權(quán)優(yōu)先按照實(shí)繳的出資比例認(rèn)繳出資。公司法第 153條規(guī)定，董事、高級(jí)管理人員違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。 ? 公司法第 152條第 3款規(guī)定，他人侵犯公司合法權(quán)益，給公司造成損失的，本條第一款規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。 公司法第 152條第 1款規(guī)定，董事、高級(jí)管理人員有公司法第一百五十條規(guī)定的情形的，有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司連續(xù)一百八十日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之一以上股份的股東，可以書(shū)面請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事向人民法院提起訴訟；監(jiān)事有本法第一百五十條規(guī)定的情形的，前述股東可以書(shū)面請(qǐng)求董事會(huì)或者不設(shè)董事會(huì)的有限責(zé)任公司的執(zhí)行董事向人民法院提起訴訟。股東依照上述規(guī)定提起訴訟的，人民法院可以應(yīng)公司的請(qǐng)求，要求股東提供相應(yīng)擔(dān)保。其中包括： 1）撤銷(xiāo)權(quán)。公司法第 20條第 2款規(guī)定，公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任 。 ? 公司法第 98條規(guī)定，股份有限公司股東有權(quán)查閱公司章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)提出建議或者質(zhì)詢(xún) 。公司拒絕提供查閱的，股東可以請(qǐng)求人民法院要求公司提供查閱。股東要求查閱公司會(huì)計(jì)賬簿的，應(yīng)當(dāng)向公司提出書(shū)面請(qǐng)求，說(shuō)明目的。（知情權(quán)） ? 公司法第 34條規(guī)定，有限責(zé)任公司股東有權(quán)查閱、復(fù)制公司章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。公司法第 187條第 2款規(guī)定，公司財(cái)產(chǎn)在分別支付清算費(fèi)用、職工的工資、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，繳納所欠稅款，清償公司債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)，有限責(zé)任公司按照股東的出資比例分配，股份有限公司按照股東持有的股份比例分配。公司法第 138條至第 144條規(guī)定了股份公司股份轉(zhuǎn)讓的問(wèn)題，符合條件的股份可以轉(zhuǎn)讓。公司法第 72條至 76條，規(guī)定了有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的問(wèn)題，符合條件的股權(quán)可以轉(zhuǎn)讓。董事會(huì)成員由股東（大）會(huì)選舉產(chǎn)生。公司法第 38條、第 91條和第 100條，規(guī)定了股東（發(fā)起人）等行使的重大問(wèn)題權(quán)利。但是，全體股東約定不按照出資比例分取紅利的除外。 ? 公司法第 167條規(guī)定，公司彌補(bǔ)虧損和提取公積金后所余稅后利潤(rùn)，有限責(zé)任公司依照本法第三十五條的規(guī)定分配；股份有限公司按照股東持有的股份比例分配，但股份有限公司章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。公司法第 4條、第 167條第 4款規(guī)定了股東的收益分配權(quán)。主要包括：重大決策權(quán)、選擇經(jīng)營(yíng)管理者的權(quán)利、檢查權(quán)、撤銷(xiāo)權(quán)、派生訴訟權(quán)等。 ? （ 2）共益權(quán)。凡是股東以自己的利益為目的而行使的股權(quán)被稱(chēng)為自益權(quán)。 ? 股權(quán)又可分為自益權(quán)和共益權(quán)。在承擔(dān)義務(wù)和責(zé)任的同時(shí)，股東必須享有一定的權(quán)利。 ? 股權(quán)是指股東因認(rèn)購(gòu)公司的股權(quán)而享有的權(quán)利。 ? 。如，發(fā)起人成為股東，或者認(rèn)購(gòu)公司的股份的其他股東。公司設(shè)立不成功的，發(fā)起人的身份不發(fā)生變化。 ? 2．股東與發(fā)起人。 ? 英文中，有 shareholder和 stockholder兩個(gè)詞 , 均是從形式化的角度對(duì)股東的表述方式。 第五節(jié) 股東的權(quán)利和義務(wù) ? 一、股東的概念 ? 1．定義。但是，有下列情 形之一的除外： 1)減少公司注冊(cè)資本； 2)與持有本公司股份的其他公司合并； 3)將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工； 4)股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決 議持異議，要求公司收購(gòu)其股份的。公司章程可以對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規(guī)定。 ? 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的 25％；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起 1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。 股份轉(zhuǎn)讓的限制 ? 發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。 ? （二）股票發(fā)行的原則和價(jià)格 ? 公開(kāi)、公平、公正 ? 股票發(fā)行價(jià)格可以按票面金額，也可以超過(guò)票面金額，但不得低于票面金額。 ? 第十四條 公司公開(kāi)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送募股申請(qǐng)和下列文件： （一）公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照； （二）公司章程； （三）股東大會(huì)決議； （四）招股說(shuō)明書(shū)； （五）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告； （六）代收股款銀行的名稱(chēng)及地址； （七）承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)名稱(chēng)及有關(guān)的協(xié)議。 法律、行政法規(guī)規(guī)定設(shè)立公司必須報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)的，還應(yīng)當(dāng)提交相應(yīng)的批準(zhǔn)文件 ? 第十三條 公司公開(kāi)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合下列條件： （一）具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)； （二）具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好； （三）最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載，無(wú)其他重大違法行為； （四）經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。 ? 股票的法律特征： 是有價(jià)證券 是要式證券 是證權(quán)證券 ? 股票分類(lèi)： 根據(jù)股份所表示的股東權(quán)的內(nèi)容的不同：普通股、特別股 根據(jù)股票是否記載股東姓名：記名股、不記名股 根據(jù)票面是否記載金額分：有面額股、無(wú)面額股 按股票持有者可分為國(guó)家股、法人股、個(gè)人股 二、股份發(fā)行 ? （一）股票發(fā)行的條件： 第十二條 設(shè)立股份有限公司公開(kāi)發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合《 中華人民共和國(guó)公司法 》 規(guī)定的條件和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送募股申請(qǐng)和下列文件： （一）公司章程； （二）發(fā)起人協(xié)議； （三）發(fā)起人姓名或者名稱(chēng)，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份數(shù)、出資種類(lèi)及驗(yàn)資證明； （四）招股說(shuō)明書(shū)； （五）代收股款銀行的名稱(chēng)及地址； （六）承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)名稱(chēng)及有關(guān)的協(xié)議。 第四節(jié) 股份有限公司的股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓 ? 一、股份和股票的概念和種類(lèi) ? 概念：股份是股份有限公司資本的基本構(gòu)成單位。 ? 公司為股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東大會(huì)決議。 舉例： ? 甲上市公司共有董事 9人，其中股東乙企業(yè)派出的董事有 4人。該董事會(huì)會(huì)議由 過(guò)半數(shù)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過(guò)半數(shù)通過(guò) 。董事會(huì)秘書(shū)是 上市公司的高級(jí)管理人員。 （ 3）、上市公司設(shè)董事會(huì)秘書(shū) 。 （ 2）、上市公司設(shè)獨(dú)立董事。 (四 )上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定 （ 1）、增加股東大會(huì)特別決議事項(xiàng)。 《 證券法 》 第五十條 股份有限公司申請(qǐng)股票上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件： （一）股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開(kāi)發(fā)行； （二）公司股本總額不少于人民幣三千萬(wàn)元； （三）公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的百分之二十五以上；公司股本總額超過(guò)人民幣四億元的，公開(kāi)發(fā)行股份的比例為百分之十以上； （四）公司最近三年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載。 上市公司 ? 上市公司是指其股票在證券交易所上市交易的股份有限公司。 ? 【 例題 2】 根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于股份有限公司監(jiān)事會(huì)職權(quán)有（ ）。 ? 【 例題 1】 下列有關(guān)股份有限公司監(jiān)事會(huì)組成的表述中，符合公司法律制度規(guī)定的是（ ）。監(jiān)事會(huì)主席不能或者不履行職務(wù)的，由監(jiān)事會(huì)副主席召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議；監(jiān)事會(huì)副主席不能或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。 【 相關(guān)鏈接 】 有限責(zé)任公司的監(jiān)事會(huì)每年度至少召開(kāi) 1次會(huì)議。 ? 有限責(zé)任公司、股份有限公司監(jiān)事會(huì)的職權(quán)相同。 （ 2）董事、高級(jí)管理人員（經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）不得兼任監(jiān)事。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括股東代表和職工代表，其中職工代表的比例不得低于 1/3。 A、董事長(zhǎng)因故不能出席會(huì)議，會(huì)議由副董事長(zhǎng)甲主持 B、通過(guò)了有關(guān)公司董事報(bào)酬的決議 C、通過(guò)了免除乙的經(jīng)理職務(wù)，聘任副董事長(zhǎng)甲擔(dān)任經(jīng)理的決議 D、會(huì)議記錄由主持人甲和記錄員丙簽名后存檔 【 答案 】 AC 【 解析 】 （ 1）選項(xiàng) B：決定董事報(bào)酬事項(xiàng)屬于股東大會(huì)的職權(quán)；（ 2）選項(xiàng) D：董事會(huì)的會(huì)議記錄由出席會(huì)議的董事簽名。 A、因董事長(zhǎng)不能出席會(huì)議，副董事長(zhǎng)王某主持該次會(huì)議 B、通過(guò)了增加公司注冊(cè)資本的決議 C、通過(guò)了解聘公司現(xiàn)任經(jīng)理，由副董事長(zhǎng)王某兼任經(jīng)理的決 議 D、會(huì)議所有議決事項(xiàng)均載入會(huì)議記錄后，由主持會(huì)議的副董事長(zhǎng)王某和記錄員簽名存檔 ? 【 答案 】 BD 【 解析 】 （ 1）選項(xiàng) A：董事會(huì)會(huì)議由董事長(zhǎng)召集和主持，董事長(zhǎng)不能或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)履行職務(wù)；（ 2）選項(xiàng) B：通過(guò)增加公司注冊(cè)資本的決議屬于股東大會(huì)的職權(quán)；（ 3）選項(xiàng) C：聘任或者解聘公司經(jīng)理屬于董事會(huì)的職權(quán)；（ 4）選項(xiàng) D：董事會(huì)的會(huì)議記錄由“出席會(huì)議的董事”簽名。 ? A、代表 20％表決權(quán)的股東提議 ? B、 40％的董事提議 ? C、總經(jīng)理提議 ? D、監(jiān)事會(huì)提議 【 答案 】 ABD ? 【 例題 3】 某股份有限公司的董事會(huì)由 11人組成，其中董事長(zhǎng) 1人，副董事長(zhǎng) 2人。根據(jù) 《 公司法 》 的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任的是（ ） A、董事 ABCDEFG B、董事 ABCDEF C、董事 BCDEFG D、董事 BCDEF ? 【 答案 】 B 【 解析 】 （ 1）董事 G“未參與”董事會(huì)決議，因此董事 G不應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任；（ 2）董事 A雖表示異議但未將異議記錄在董事會(huì)會(huì)議記錄中，因此董事 A不能免除賠償責(zé)任。該次會(huì)議通過(guò)的一項(xiàng)決議違反法律規(guī)定，給公司造成了嚴(yán)重?fù)p失。 ? 【 例題 1】 A、 B、 C、 D、 E、 F、 G為某上市公司的董事。 ? 董事會(huì)的決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程、股東大會(huì)決議，致使公司遭受?chē)?yán)重?fù)p失的，“參與決議”的董事對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任；但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會(huì)議記錄的，該董事可以免除責(zé)任。 ? 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)議所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，“出席會(huì)議的董事”應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。董事會(huì)作出決議必須經(jīng)“全體”（而非出席）董事的“過(guò)半數(shù)”（ 1/2）通過(guò)。 ? 臨時(shí)董事會(huì)的召開(kāi)條件 （ 1）代表 10％以上表決權(quán)的股東提議 （ 2） 1/3以上董事提議 （ 3）監(jiān)事會(huì)提議 【 解釋 】 股份有限公司臨時(shí)董事會(huì)與有限責(zé)任公司臨時(shí)股東會(huì)的召開(kāi)條件完全相同，注意二者與臨時(shí)股東大會(huì)召開(kāi)條件的區(qū)別。 【 相關(guān)鏈接 1】 中外合資、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)的董事會(huì)會(huì)議每年度至少召開(kāi) 1次。 【 解釋 】 監(jiān)事會(huì)在特定情況下可以召集股東大會(huì)，但不能召集董事會(huì)會(huì)議。董事長(zhǎng)不履行職責(zé)的，由副董事長(zhǎng)主持；副董事長(zhǎng)不履行職責(zé)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。 ? 董事會(huì)會(huì)議由董事長(zhǎng)召集和主持，董事長(zhǎng)不能或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)履行職務(wù)；副董事長(zhǎng)不能或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事履行職務(wù)。 【 相關(guān)鏈接 】 國(guó)有獨(dú)資公司設(shè)董事長(zhǎng)一人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)。 ? 董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng) 1人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)。 【 相關(guān)鏈接 】 有限責(zé)任公司董事會(huì)由 3－ 13人組成。 （二）董事會(huì) ? 股份有限公司董事會(huì)的職權(quán)與有限責(zé)任公司相同。 ? 【 例題 】 根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于上市公司股東大會(huì)職權(quán)的有（ ）。 【 相關(guān)鏈接 1】 （ 1）公司為“他人”（非股東、非實(shí)際控制人）提供擔(dān)保的，按照公司章程的規(guī)定由董事會(huì)或者股東大會(huì)決議；（ 2）