【正文】 項目建成后，公司每年可實現(xiàn)年產(chǎn)千噸級鴨蛋粉的生產(chǎn)能力，年新增銷售收入（含稅）9000萬元，其中出口創(chuàng)匯200萬美元，各項指標(biāo)的計算結(jié)果表明該項目財務(wù)效益是可行的。 本項目選定產(chǎn)品技術(shù)起點高，具有較高的附加值，有廣闊的國際國內(nèi)銷售市場，產(chǎn)品和工藝都同公司的現(xiàn)實狀況有繼承性，能夠利用工廠已有的基礎(chǔ)設(shè)施和條件，利用本地豐富的蛋鴨產(chǎn)業(yè)資源，以較少的投資盡快實現(xiàn)大批量的生產(chǎn)，設(shè)計中選用的工藝方案及設(shè)備具有合理性、經(jīng)濟性和先進性，并具有合肥工業(yè)大學(xué)生物與食品工程學(xué)院作為科技支撐，可保證生產(chǎn)綱領(lǐng)的實現(xiàn)。 十一、可行性研究的結(jié)論 安徽天元食品有限公司新增年產(chǎn)千噸級鴨蛋粉生產(chǎn)線項目，符合國家和安徽省的產(chǎn)業(yè)政策。 敏感性分析時，銷售收入變動最為敏感，經(jīng)營成本變動的敏感度次之，而固定資產(chǎn)投資變動的影響最小。 從資產(chǎn)負(fù)債來看，項目投產(chǎn)年的資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、%、%、%，%、%、%，而以后年度的指標(biāo)越來越好，說明項目具備較好的清償能力。 詳見借款還本付息計算表 由資金來源與運用表可見項目計算期內(nèi)多年的資金盈余狀況。 財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前、稅后均高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，說明項目的盈利能力是比較強的。 （六）財務(wù)盈利能力分析 根據(jù)現(xiàn)金流量表（全部投資）計算得出以下指標(biāo)： 所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）%，財務(wù)凈現(xiàn)值Ci=12%時。因此，經(jīng)營成本7654萬元，費用預(yù)留空間較大，詳見成本費用估算表。 利息支出計算，長期借款建設(shè)期利息計入固定資產(chǎn)投資，生產(chǎn)經(jīng)營期利息計入財務(wù)費用。 固定資產(chǎn)折舊，由于房屋目前已閑置。年計算，職工福利費按工資總額的14%提取，達(dá)產(chǎn)年共需職工154人。 （四） 總成本費用估算 原材料、燃料和動力，以公司提供的數(shù)據(jù)為依據(jù)預(yù)測到生產(chǎn)期初達(dá)產(chǎn)年外購原材料、輔助材料費用為6400萬元。 本項目產(chǎn)品銷售價格根據(jù)目前國內(nèi)外市價格為基礎(chǔ)，預(yù)測到生產(chǎn)期初的價格為9000元/噸，達(dá)產(chǎn)年新增銷售收入（含稅）為9000萬元，新增出口創(chuàng)匯200萬美元。 （一） 產(chǎn)品生產(chǎn)綱領(lǐng) 本項目建成投產(chǎn)后可新增年產(chǎn)1000噸鴨蛋粉的生產(chǎn)規(guī)模 （二） 實施進度 該項目擬2年建成，投產(chǎn)當(dāng)年達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力80%，第二年達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的100%，項目建設(shè)期為2年，生產(chǎn)經(jīng)營期為11年，項目計算期為12年。 達(dá)產(chǎn)年需新增流動資金200萬元，資金來源為企業(yè)自籌200萬元。詳見固定資產(chǎn)投資估算表固定資產(chǎn)投資按費用構(gòu)成劃分估算表序號項目名稱估算投資（萬元）占投資比例（%）備注1設(shè)備購置費812設(shè)備安裝費3其他費用4預(yù)備費用5建設(shè)期利息100 流動資金估算 流動資金用分項詳細(xì)估算法進行估算，項目達(dá)產(chǎn)年需新增流動資金200萬元，其中鋪底流動資金200萬元。月計算，%的30%計取。建設(shè)期利息按實計取。設(shè)備安裝費、基礎(chǔ)費按設(shè)備原價的百分比計算，%%。項 目 計 劃 進 度 表序號分項內(nèi)容年2008年2009年季一二三四一二三四1可行性研究（含審批）2初步設(shè)計（含審批）3施工圖設(shè)計（含審批）4工程施工階段5設(shè)備訂購及交付6設(shè)備安裝與調(diào)試7試運轉(zhuǎn)及驗收8形成設(shè)計能力9達(dá)到設(shè)計能力 九、投資估算與資金籌措 （一）估算依據(jù) 國內(nèi)設(shè)備價格參照現(xiàn)行市場價格估價。 八、項目實施計劃 本項目建設(shè)期2年（2008年1月至2009年12月），2008年5月完成設(shè)備的調(diào)研考察工作，并進行訂購，2008年6月全面進行建設(shè)，2008年8月項目竣工驗收形成設(shè)計生產(chǎn)能力，2009年12月達(dá)到設(shè)計能力。 質(zhì)量和檢驗人員要經(jīng)過合肥工業(yè)大學(xué)生物與食品工程學(xué)院專業(yè)培訓(xùn)，方可上崗。 （二）人員培訓(xùn) 管理人員從公司中選擇既懂技術(shù)又精通管理的復(fù)合型人才擔(dān)任。 （6）各危險場所設(shè)置醒目的警示性標(biāo)志。 （4）各生產(chǎn)部門分別采用崗位送冷風(fēng)和自然通風(fēng)，工業(yè)壁扇等防暑措施。 （3）建筑物設(shè)置避雷帶和避雷針，進行接地保護。各類設(shè)備采用防護擋板，保護操作工人安全。 水、電、蒸汽、壓縮空氣等均按規(guī)定設(shè)置能源計量檢測儀器。 選用高效節(jié)能的設(shè)備，提高生產(chǎn)設(shè)備的負(fù)荷率，達(dá)到高郊節(jié)能的目的。 （3）車間廠房室內(nèi)給水管布置成環(huán)狀，并按《滅火器配置設(shè)計規(guī)范》要求進行布置，車間內(nèi)設(shè)置有貫通式消防安全通道。 消防措施 （1）廠區(qū)平面布置合理，環(huán)路暢通，車間內(nèi)工藝布置保持通道寬暢。 （二）消防 設(shè)計依據(jù) （1）《建筑設(shè)計防火規(guī)范》GBJ1687（2001年版）。 環(huán)境保護措施 （1）廢水治理 廢水產(chǎn)業(yè)主要是對鮮鴨蛋清洗而產(chǎn)生，多為禽糞類污染，利用污水引道與公司現(xiàn)有的蛋品加工車間生產(chǎn)污水合流，排入現(xiàn)有的污水池進行處理后達(dá)標(biāo)排放。 （2）《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》TJ3079。 （2）（87）國環(huán)字第002號文件附件《建設(shè)項目環(huán)境保護設(shè)計規(guī)定》。 供電 本項目新增的機械加工設(shè)備，均為數(shù)字化控制的節(jié)能設(shè)備，無重型機械設(shè)備和高能耗設(shè)備，全部屬于輕工食品機械加工設(shè)備，公司同有富余的裝機容量可滿足本項目新增電力安裝容量的需求，無需增容。 （四）公用方案 給水、排水 公司目前有一口深50米，進徑100毫米的深井，并配有一座容量50噸的水塔，包括加壓水泵和供水管網(wǎng)組成的完整給水系統(tǒng)。關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備立足國內(nèi)一流，采購蛋液攪拌機、過濾機、數(shù)控巴氏殺菌機、數(shù)控真空冷凍干燥倉、數(shù)控造粒機、數(shù)控蛋清蛋黃分離機、真空包裝機等。 五、建設(shè)方案 （一）基本原則 本項目屬新上生產(chǎn)線項目，主要內(nèi)容是新建一條年產(chǎn)1000噸鴨蛋粉機械加工生產(chǎn)線及其配套設(shè)備，在利用公司現(xiàn)有閑置車間的基礎(chǔ)上，合理安排利用倉儲、物流等配套設(shè)備，無需增加土地、廠房等基礎(chǔ)設(shè)施，就可以完成本項目的實施。 （二）建設(shè)規(guī)模 本項目建設(shè)規(guī)模為新增年產(chǎn)1000噸鴨蛋粉生產(chǎn)線，鋪底流動資金200萬元。 安徽天元食品有限公司開辟蛋粉制品加工生