【正文】 項目建成后，公司每年可實現(xiàn)年產千噸級鴨蛋粉的生產能力，年新增銷售收入（含稅）9000萬元，其中出口創(chuàng)匯200萬美元，各項指標的計算結果表明該項目財務效益是可行的。 本項目選定產品技術起點高，具有較高的附加值，有廣闊的國際國內銷售市場，產品和工藝都同公司的現(xiàn)實狀況有繼承性，能夠利用工廠已有的基礎設施和條件，利用本地豐富的蛋鴨產業(yè)資源，以較少的投資盡快實現(xiàn)大批量的生產，設計中選用的工藝方案及設備具有合理性、經濟性和先進性，并具有合肥工業(yè)大學生物與食品工程學院作為科技支撐，可保證生產綱領的實現(xiàn)。 十一、可行性研究的結論 安徽天元食品有限公司新增年產千噸級鴨蛋粉生產線項目，符合國家和安徽省的產業(yè)政策。 敏感性分析時，銷售收入變動最為敏感，經營成本變動的敏感度次之，而固定資產投資變動的影響最小。 從資產負債來看，項目投產年的資產負債率、流動比率、%、%、%，%、%、%，而以后年度的指標越來越好，說明項目具備較好的清償能力。 詳見借款還本付息計算表 由資金來源與運用表可見項目計算期內多年的資金盈余狀況。 財務內部收益率所得稅前、稅后均高于行業(yè)基準收益率，財務凈現(xiàn)值均大于零，說明項目的盈利能力是比較強的。 （六）財務盈利能力分析 根據(jù)現(xiàn)金流量表（全部投資）計算得出以下指標： 所得稅后財務內部收益率（FIRR）%，財務凈現(xiàn)值Ci=12%時。因此，經營成本7654萬元，費用預留空間較大，詳見成本費用估算表。 利息支出計算，長期借款建設期利息計入固定資產投資，生產經營期利息計入財務費用。 固定資產折舊，由于房屋目前已閑置。年計算，職工福利費按工資總額的14%提取，達產年共需職工154人。 （四） 總成本費用估算 原材料、燃料和動力，以公司提供的數(shù)據(jù)為依據(jù)預測到生產期初達產年外購原材料、輔助材料費用為6400萬元。 本項目產品銷售價格根據(jù)目前國內外市價格為基礎，預測到生產期初的價格為9000元/噸，達產年新增銷售收入（含稅）為9000萬元，新增出口創(chuàng)匯200萬美元。 （一） 產品生產綱領 本項目建成投產后可新增年產1000噸鴨蛋粉的生產規(guī)模 （二） 實施進度 該項目擬2年建成，投產當年達到設計生產能力80%，第二年達到設計生產能力的100%，項目建設期為2年，生產經營期為11年，項目計算期為12年。 達產年需新增流動資金200萬元，資金來源為企業(yè)自籌200萬元。詳見固定資產投資估算表固定資產投資按費用構成劃分估算表序號項目名稱估算投資（萬元）占投資比例（%）備注1設備購置費812設備安裝費3其他費用4預備費用5建設期利息100 流動資金估算 流動資金用分項詳細估算法進行估算，項目達產年需新增流動資金200萬元，其中鋪底流動資金200萬元。月計算，%的30%計取。建設期利息按實計取。設備安裝費、基礎費按設備原價的百分比計算，%%。項 目 計 劃 進 度 表序號分項內容年2008年2009年季一二三四一二三四1可行性研究（含審批）2初步設計（含審批）3施工圖設計（含審批）4工程施工階段5設備訂購及交付6設備安裝與調試7試運轉及驗收8形成設計能力9達到設計能力 九、投資估算與資金籌措 （一）估算依據(jù) 國內設備價格參照現(xiàn)行市場價格估價。 八、項目實施計劃 本項目建設期2年（2008年1月至2009年12月），2008年5月完成設備的調研考察工作，并進行訂購，2008年6月全面進行建設，2008年8月項目竣工驗收形成設計生產能力，2009年12月達到設計能力。 質量和檢驗人員要經過合肥工業(yè)大學生物與食品工程學院專業(yè)培訓，方可上崗。 （二）人員培訓 管理人員從公司中選擇既懂技術又精通管理的復合型人才擔任。 （6）各危險場所設置醒目的警示性標志。 （4）各生產部門分別采用崗位送冷風和自然通風，工業(yè)壁扇等防暑措施。 （3）建筑物設置避雷帶和避雷針，進行接地保護。各類設備采用防護擋板，保護操作工人安全。 水、電、蒸汽、壓縮空氣等均按規(guī)定設置能源計量檢測儀器。 選用高效節(jié)能的設備，提高生產設備的負荷率，達到高郊節(jié)能的目的。 （3）車間廠房室內給水管布置成環(huán)狀，并按《滅火器配置設計規(guī)范》要求進行布置，車間內設置有貫通式消防安全通道。 消防措施 （1）廠區(qū)平面布置合理，環(huán)路暢通，車間內工藝布置保持通道寬暢。 （二）消防 設計依據(jù) （1）《建筑設計防火規(guī)范》GBJ1687（2001年版）。 環(huán)境保護措施 （1）廢水治理 廢水產業(yè)主要是對鮮鴨蛋清洗而產生，多為禽糞類污染，利用污水引道與公司現(xiàn)有的蛋品加工車間生產污水合流，排入現(xiàn)有的污水池進行處理后達標排放。 （2）《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》TJ3079。 （2）（87）國環(huán)字第002號文件附件《建設項目環(huán)境保護設計規(guī)定》。 供電 本項目新增的機械加工設備，均為數(shù)字化控制的節(jié)能設備，無重型機械設備和高能耗設備，全部屬于輕工食品機械加工設備，公司同有富余的裝機容量可滿足本項目新增電力安裝容量的需求，無需增容。 （四）公用方案 給水、排水 公司目前有一口深50米，進徑100毫米的深井，并配有一座容量50噸的水塔，包括加壓水泵和供水管網組成的完整給水系統(tǒng)。關鍵生產設備立足國內一流，采購蛋液攪拌機、過濾機、數(shù)控巴氏殺菌機、數(shù)控真空冷凍干燥倉、數(shù)控造粒機、數(shù)控蛋清蛋黃分離機、真空包裝機等。 五、建設方案 （一）基本原則 本項目屬新上生產線項目，主要內容是新建一條年產1000噸鴨蛋粉機械加工生產線及其配套設備，在利用公司現(xiàn)有閑置車間的基礎上，合理安排利用倉儲、物流等配套設備，無需增加土地、廠房等基礎設施，就可以完成本項目的實施。 （二）建設規(guī)模 本項目建設規(guī)模為新增年產1000噸鴨蛋粉生產線，鋪底流動資金200萬元。 安徽天元食品有限公司開辟蛋粉制品加工生產線，不僅可以填補省內空白，而且在全國蛋粉制品行業(yè)剛剛起步階段就可以搶占先機，利用現(xiàn)有的鮮蛋資源品牌、技術等優(yōu)勢，不斷擴大市場占有，進而為發(fā)展成為國家級蛋粉制品龍頭企業(yè)奠定基礎。蛋殼的綜合開發(fā)利用對畜牧業(yè)、食品業(yè)和輕工業(yè)等行業(yè)都有很大促進作用。但時至今日，蛋殼加工仍然是小規(guī)模的手工生產，或某些教學、科研單位的試驗性生產，沒有形成規(guī)模效益，市面上也未見到蛋殼產品的銷售。按蛋殼占整蛋質量的12%計算，我國每年會產出400多萬噸蛋殼，以各種途徑各種方式被拋入垃圾堆，不僅污染環(huán)境，也是對資源的最大浪費。同時，利用生物科技技術，生產專用粉，這樣才可以滿足現(xiàn)代化食品工業(yè)生產的需要，從而帶來明顯的經濟效益和社會效益。中國的蛋粉在日本和西方發(fā)達國家有著廣闊的市場。2001年，其中全蛋粉為3152噸、蛋白粉9126噸、。另外，蛋粉生產既可以將蛋白和蛋黃合二為一，制取全蛋粉，也可以將二者分別干燥，即生產單一的蛋白粉和蛋黃粉，以適應不同人群的不同需求。然而上述的任何一種方法，一般都不會超過3個月的保質期，又由于禽蛋的特殊結構，不適宜長途運輸，于是出現(xiàn)了類似奶粉蛋加工的蛋粉生產技術。為此人們采取了多種多樣的保鮮技術和措施。在發(fā)達國家，出于食品安全考慮，要求帶殼鮮蛋上市不應超過10天或更短。但由于深加工水平有限，主要是以鮮蛋為主，只有少量的鴨蛋用于食品再加工（如皮蛋、咸蛋等），蛋粉類產品幾乎為空白，產品附加值較低。從我國目前鴨蛋加工制品市場看，普遍存在著鮮蛋多，品牌產品少，帶殼鴨蛋上市多，深加工制品少；鴨蛋食用多，開發(fā)利用少的現(xiàn)象。 我國作為世界上鴨蛋產量最多的國家，鴨蛋深加工技術及產品開發(fā)有著廣闊的市場前景，但是我國鴨蛋制品加工與發(fā)達國家相比差距較大，鴨蛋精深加工技術落后導致市場競爭力不強。出口不暢的主要原因是產品的衛(wèi)生狀態(tài)和質量問題。我國出口的禽蛋產品有以下幾類：①帶殼的鮮蛋；②無殼的冰蛋；③調質的松花蛋和咸鴨蛋；④蛋粉。 （二）市場分析 近年來，在世界蛋品交易中，蛋粉制品占有相當大的比重。 在