國(guó)際保理結(jié)算方式ppt課件(參考版)
2025-05-09 22:08本頁(yè)面
【正文】 。此外，進(jìn)口保理商的作風(fēng)惡劣，千方百計(jì)逃避擔(dān)保付款責(zé)任。本案中，進(jìn)口保理商理應(yīng)抓緊對(duì)進(jìn)口商的催收，因?yàn)檫M(jìn)口商一直付款記錄不佳，可進(jìn)口保理商直到收到出口保理商的問(wèn)詢后才進(jìn)行催收。此案中，出口保理商在報(bào)文中打錯(cuò)出口商名稱(chēng)，這種低級(jí)失誤應(yīng)杜絕。進(jìn)口保理商在 9月25日并未預(yù)見(jiàn)到進(jìn)口商會(huì)很快破產(chǎn)，沒(méi)想到保險(xiǎn)公司會(huì)不賠，等到保險(xiǎn)公司真的拒賠，則其也千方百計(jì)不履行擔(dān)保付款責(zé)任。 ? 事實(shí)真相：進(jìn)口保理商使用信用保險(xiǎn)公司，故可以在別的保理商因?yàn)檫M(jìn)口商逾期嚴(yán)重而取消額度時(shí)仍可以兩次核準(zhǔn)對(duì)該進(jìn)口商的額度。故進(jìn)口保理商也應(yīng)承擔(dān)部分的損失。同時(shí)，進(jìn)口保理商理應(yīng)在 9月 25日?qǐng)?bào)文中說(shuō)明不能核準(zhǔn)的可能性?！? ? 出口保理商同時(shí)征詢了 FCI秘書(shū)處的意見(jiàn)， FCI秘書(shū)長(zhǎng)認(rèn)為：“雙方都有錯(cuò)誤。” ? 出口保理商對(duì)此不能認(rèn)同，指出：“原始發(fā)票在到期日前已轉(zhuǎn)讓?zhuān)皇窃诎l(fā)現(xiàn)了原始發(fā)票的錯(cuò)誤后，才根據(jù)進(jìn)口保理商的指示轉(zhuǎn)讓了新發(fā)票。 案例 2 ? 出現(xiàn)問(wèn)題： 10月底，受金融危機(jī)影響，進(jìn)口商 Z公司宣布破產(chǎn)。于是，在9月 25日，進(jìn)口保理商向出口保理商發(fā)送報(bào)文 21，請(qǐng)出口保理商發(fā)報(bào)文撤銷(xiāo)這單名稱(chēng)出錯(cuò)的發(fā)票，重新轉(zhuǎn)讓新發(fā)票（有正確出口商名稱(chēng)）給 進(jìn)口保理商。到 8月 28日，發(fā)票 B001已逾期，出口保理商向進(jìn)口保理商問(wèn)詢其催收情況。 案例 2 ? 出現(xiàn)問(wèn)題： 2022年 5月 24日，出口保理商向進(jìn)口保理商轉(zhuǎn)讓了 9單發(fā)票，其中 8單是 A公司發(fā)票， 1單是 B公司發(fā)票（發(fā)票號(hào)為 B001)，上述發(fā)票都提供了 80%的融資。不久， Z公司要求增加訂單， A公司產(chǎn)能不足，故介紹自己的關(guān)聯(lián)公司 B公司給 Z公司，兩家一起供貨，都敘做出口保理。到 2022年，第二家進(jìn)口保理商取消了對(duì) A公司的額度，理由是其帳款逾期較多。 案例 2 ? 背景：出口商 A公司向英國(guó)進(jìn)口商 Z公司出口木地板已超過(guò) 10年，采用 O/A90天結(jié)算模式。在此案中，由于出口商是出口保理商的銀行優(yōu)質(zhì)客戶，出口保理商忽略了對(duì)被代理人的審核，忽略了對(duì)貿(mào)易背景的全面審核，從而導(dǎo)致了問(wèn)題的產(chǎn)生。故進(jìn)口商紛紛向其付款，以致進(jìn)口保理商無(wú)法順利催收。但是，由于 X公司沒(méi)有應(yīng)訴美國(guó)對(duì)中國(guó)家具廠商的反傾銷(xiāo)案，將會(huì)被征收高額關(guān)稅，而 Y公司是應(yīng)訴企業(yè)之一，不會(huì)被征收這一關(guān)稅，因此它才會(huì)再以自身的名義出具發(fā)票給進(jìn)口商，這樣既保持了低關(guān)稅，又獲得了融資。 X公司最終是否承受了損失，不得而知。 案例 1 ? 問(wèn)題解決： 1個(gè)月后， Y公司的總經(jīng)理突然從美國(guó)回國(guó)，他解釋說(shuō)，這一切的產(chǎn)生源自于其美國(guó)公司雇員在發(fā)票上出了錯(cuò)，他將全權(quán)負(fù)責(zé)處理此事。 X公司很不高興，聲稱(chēng)其在美國(guó)從沒(méi)有什么代理商，出口保理商建議 X公司與其被代理人 Y公司聯(lián)系，了解情況，但 Y公司的總經(jīng)理突然不知去向。進(jìn)口保理商隨即取消了對(duì)進(jìn)口商的保理額度。進(jìn)口保理商要求出口保理商提供發(fā)票副本，以便核查。 案例 1 ? 出現(xiàn)問(wèn)題：在第一批發(fā)票陸續(xù)收回后， X公司從7月開(kāi)始出口第二批貨物，共有 24單，金額為 34萬(wàn)美元，出口保理商依舊為其提供了 80%的融資。出口保理商向進(jìn)口保理商提出申請(qǐng)，進(jìn)口保理商為八家進(jìn)口商共核準(zhǔn)了 35萬(wàn)美元的額度。 ? CIT集團(tuán)在供應(yīng)商融資方面，是美國(guó)名列第 1的獨(dú)立租賃公司，服務(wù)的商務(wù)終端客戶包括小企業(yè)到財(cái)富 500強(qiáng)公司，數(shù)量多達(dá) 50萬(wàn)家。 ? 該集團(tuán)在運(yùn)輸金融部分則是美國(guó)第 3大有軌列車(chē)出租商，擁有 。 ? 在公司理財(cái)方面，該集團(tuán)是中小型貿(mào)易級(jí)貸款前10名的領(lǐng)先策劃公司，共擁有 3,000多個(gè)客戶。P 500)成分股成員之一 ? CIT營(yíng)運(yùn)的 CIT銀行是 1家位于猶他州的全方位服務(wù)銀行，由猶他州的金融機(jī)構(gòu)部門(mén)和 FDIC管轄，業(yè)務(wù)范圍遍布 50多個(gè)國(guó)家。1908年成立以來(lái)， CIT提供貸款、咨詢和租賃服務(wù)給小型及中型企業(yè)。同時(shí)，在本屆年會(huì)上，會(huì)員出口保理服務(wù)質(zhì)量評(píng)比中，招商銀行名列中國(guó)內(nèi)地銀行第一名。 ? 在危急的形勢(shì)下，招商銀行審時(shí)度勢(shì)，幾經(jīng)周旋，最終陸續(xù)收妥三批賠付款共 915萬(wàn)美元，以及延付利息 美元。 ? 據(jù)上述招商銀行人士介紹，當(dāng)經(jīng)濟(jì)危機(jī)伴隨著嚴(yán)冬席卷俄羅斯時(shí)，其建筑業(yè)深受沖擊，致使多年暢銷(xiāo)的中國(guó)載重車(chē)及工程汽車(chē)隨之進(jìn)入“冬眠”，俄羅斯某進(jìn)口商瀕臨倒閉，連進(jìn)口保理商 —— 俄羅斯某銀行也猝不及防，甚至來(lái)不及準(zhǔn)備資金墊付。類(lèi)似案例不止一件。 CIT總資產(chǎn)高達(dá) 710億美元，為近百萬(wàn)家美國(guó)中小企業(yè)提供融資 ? “就在 7月份媒體傳聞 CIT集團(tuán)可能倒閉之時(shí)，在 CIT名下招商銀行風(fēng)險(xiǎn)賬款余額達(dá) 900多萬(wàn)美元，此事引起行領(lǐng)導(dǎo)的高度重視。 ? 民生銀行介入后，買(mǎi)斷了其應(yīng)收賬款涉及的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)和開(kāi)證行的信用風(fēng)險(xiǎn)，并提前給該公司出具出口收匯核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)，幫助其辦理核銷(xiāo)退稅手續(xù)，而且不需占其在銀行的授信額度，及時(shí)排解了企業(yè)困難。 ? 民生銀行立即促成企業(yè)采用出口保理方式，以結(jié)算成本控制為企業(yè)拓展出很好的利潤(rùn)空間。 案例 2： ? 南京某公司向歐美地區(qū)出口化工產(chǎn)品，銷(xiāo)售毛利率僅 20％，因信用證費(fèi)用高，境外進(jìn)口商不愿意以信用證方式結(jié)算，而且要求賒銷(xiāo) 90天，企業(yè)舉棋不定，非常為難。 ? 民生銀行了解到企業(yè)的實(shí)際困難后，立即跟進(jìn)介入。 案例 1： ? 廣州某裝飾公司，專(zhuān)門(mén)為廣州本田汽車(chē)配套生產(chǎn)座椅，產(chǎn)品外銷(xiāo)市場(chǎng)前景很好，但企業(yè)規(guī)模很小，要擴(kuò)大生產(chǎn)面臨著資金周轉(zhuǎn)困難。截至 5月底 ,已實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入 ,為去年全年收入的 155%。但一直到 1999年，中國(guó)的保理業(yè)務(wù)處于一個(gè)緩慢發(fā)展的階段 ? 高速發(fā)展：從 2022年開(kāi)始，中國(guó)的保理業(yè)務(wù)進(jìn)入高速發(fā)展時(shí)期， ? －大量銀行開(kāi)辦保理業(yè)務(wù)：到目前為止，至少有 20家銀行正式開(kāi)辦了保理業(yè)務(wù)。 1992年，中國(guó)銀行正式開(kāi)辦國(guó)際保理業(yè)務(wù)，并于 1993年加入全球最大的保理商組織－國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)
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