賬務(wù)系統(tǒng)ppt課件(參考版)
2025-05-07 12:10本頁(yè)面
【正文】 在 電算化處理方式下，賬務(wù)處理自錄入會(huì)計(jì)憑證始，經(jīng)過(guò)計(jì)算 機(jī)對(duì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的處理，生成各類憑證、賬簿文件，最后完成 整個(gè)賬務(wù)處理過(guò)程。在此，賬務(wù)處理主要完成初始數(shù)據(jù)錄入、憑證 處理、賬簿登記、輔助項(xiàng)目管理和各類賬簿輸出等任務(wù)。 第四節(jié) 期末處理 期末處理 ， 在總賬系統(tǒng)中是指會(huì)計(jì)人員在每個(gè)會(huì)計(jì)期末都應(yīng)做的一些特定的工作 ， 主要包括：銀行對(duì)賬 、 期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù) 、 對(duì)賬 、 結(jié)賬等 。 雖然 查詢要求不完全一樣 ， 但其基本流程大體上是相同的 ， 不同的只是打開(kāi)文件的顯示與打印格式不同 。 三、賬簿管理 會(huì)計(jì)人員利用賬簿管理功能 ， 可以實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行賬簿查詢 、 打印等操作 。 二、出納管理 出 納 管 理 是系統(tǒng)為出納人員提的管理企業(yè)貨幣資金的工具 現(xiàn)金日記賬 銀行存款日記賬 資金日?qǐng)?bào)表 支票登記簿 該功能可以 輸出某一天 的現(xiàn)金日記 賬，還可以 輸出任意一 個(gè)會(huì)計(jì)月份 的現(xiàn)金日記 賬 本功能可以查詢、輸 出 “ 銀行存款 ” 科目某 日的發(fā)生額及余額 反映現(xiàn)金、銀行存款 每日發(fā)生額及余額情 況的報(bào)表 為 出 納 員 提供 了 詳 細(xì) 登 記支 票領(lǐng)用人 、領(lǐng) 用日期 、 支票 用 途 以 及 是否 報(bào)銷等手段 現(xiàn)金日記賬的管理 ! 1 2 3 在 “ 企業(yè)應(yīng)用平臺(tái) ” 界面，打開(kāi) “ 出納 ” 菜單，單擊 “ 現(xiàn)金日記賬 ” 一項(xiàng) ,在“ 現(xiàn)金日記賬查詢條件 ” 窗口中輸入不同的查詢條件 ! 單擊 【 確認(rèn) 】 后屏幕顯示出“ 現(xiàn)金日記賬 ” 具體內(nèi)容，可進(jìn)行有關(guān)查詢！ 在 “ 企業(yè)應(yīng)用平臺(tái) ” 界面，打開(kāi) “ 出納 ”菜單，單擊“ 銀行日記賬 ”一項(xiàng) ,在 “ 銀行日記賬查詢條件 ” 窗口中輸入不同的查詢條件 ! 1 2 3 單擊 【 確認(rèn) 】 后屏幕顯示出 “ 銀行存款日記賬 ” 具體內(nèi)容，可進(jìn)行有關(guān)查詢！ 銀行存款日記賬的管理！ 銀行對(duì)賬的操作內(nèi)容 銀行對(duì)賬的操作內(nèi)容包括：錄入銀行對(duì)賬期初數(shù) 、 錄入銀行對(duì)賬單 、 銀行對(duì)賬 、 輸出余額調(diào)節(jié)表 、 查詢對(duì)賬勾對(duì)情況以及核銷銀行賬等 。如意外中斷，則可以調(diào)用“ 恢復(fù)記賬前狀態(tài) ” 功能。 ③ 記賬工作必須按月進(jìn)行，上月未記賬，本月不能記賬。 ②所選范圍內(nèi)的憑證如有未經(jīng)審核簽字的憑證，系統(tǒng)將給出提示并自動(dòng)中止記賬。 憑證審核 出納簽字 審核憑證 主管簽字 憑證審核的主 要內(nèi)容是：記 賬憑證是否與 原始憑證所反 映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù) 是否相符，記 賬憑證中各項(xiàng) 目是否填寫齊 全，會(huì)計(jì)分錄 是否正確等 . 1 2 出納簽字功能！ 3 審核憑證的操作！ 1 2 3 主管簽字的操作！ 1 2 3 4 憑證記賬 憑證記賬 ， 是指以會(huì)計(jì)憑證為依據(jù) ， 將經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)記錄到具有賬戶結(jié)構(gòu)的各類賬簿中去的一種會(huì)計(jì)核算方法 。 填制憑證的特殊要素圖解 在彈出的 “
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