賬務(wù)系統(tǒng)ppt課件(完整版)
【正文】 科目要保持相對穩(wěn)定，會計年中不能刪除。 在總賬系統(tǒng)中 ， 無論是制單 、 審核 、記賬還是賬簿查詢 、 輔助核算 ， 都是圍繞著會計科目進(jìn)行的 。 月末處理功能 ， 具有自動完成月末轉(zhuǎn)賬 ， 進(jìn)行試算平衡 、 對賬 、結(jié)賬以及生成月末工作報告等功能 。 掌握日常業(yè)務(wù)處理中的憑證處理 、 出納管理及月末處理的基本原理和操作方法 ， 熟練通過填制憑證 、 審核憑證 、 記賬等操作對具體業(yè)務(wù)進(jìn)行處理 。 憑證處理功能主要包括記賬憑證的填制、修改、刪除、查詢、審核、記賬，以及出納簽字、常用憑證定義等功能。 憑證控制 ， 包括：自動填補憑證斷號 、 批量審核憑證進(jìn)行合法性校驗 、 憑證錄入時結(jié)算方式及票據(jù)號必錄等參數(shù)設(shè)置 。 （ 2）唯一性原則。 設(shè)置會計科目輸入的內(nèi)容 會計科目編碼： 即會計科目的代碼 ， 其代碼長度和各級長 ， 要符合前面系統(tǒng)管理中“ 建立賬套 ” 時已定義好科目編碼規(guī)則 。 在這一過程中 ， 通過輸入和處理各 種記賬憑證 ， 進(jìn)而完成記賬 、 查詢和打印輸出各 類賬簿 ， 以及對各種輔助賬的管理 。在 電算化系統(tǒng)中 ， 摘要是以行為單位編制的 ， 憑證的每一行都要有一個相對獨立的摘要 。 要求輸入結(jié)算方式和結(jié)算票據(jù)號 ， 以及輸入業(yè)務(wù)發(fā)生日期 。 輸入供應(yīng)商名稱等 。 記賬處理的幾點注意： ① 如果期初余額試算不平，當(dāng)月首次記賬時系統(tǒng)不允許記賬。 計算機(jī)系統(tǒng)提供了兩種銀行對賬方式 : 自動對賬和手工對賬 。憑 證處理是日常賬務(wù)處理中最頻繁的工作，其主要功能包括憑 證填制、憑證修改、憑證查詢、憑證審核和憑證記賬等。 賬簿查詢的輸出方式主要 包括：屏幕顯示輸出、 打印機(jī)打印輸出、引出到 磁盤的輸出等 。 ④在記賬過程中，不得中斷退出。輸入部門代碼或部門名稱等 。輸入客戶名稱等 。 借貸方金額：有直接輸入和系統(tǒng)自動計算顯示兩種方式 。 憑證編號：一般采用系統(tǒng)自動編號（ 前邊已定義 ） ， 由計算機(jī)自動按月 、 類別順序編號 ， 各憑證類別從0001號開始依次自然順延 。 科目輔助核算： 是指除了進(jìn)行總賬、明細(xì)賬的核算之外，科目本身還進(jìn)行其他哪些 專項核算。 （ 4）穩(wěn)定性原則。 會計科目體系的內(nèi)容 設(shè)置會計科目 ， 是會計核算方法之一 ， 也是賬務(wù)系統(tǒng)初始化的關(guān)鍵 。 輔助核算功能 ， 是指除了總賬 、明細(xì)賬的核算以外 ， 還要進(jìn)行的某些專項核算 ， 包括個人往來核算 、部門核算 、 項目核算及往來核算等內(nèi)容 。 掌握賬務(wù)系統(tǒng)初始設(shè)置的原理 、 方法 ， 熟練運用賬務(wù)系統(tǒng)初始化操作步驟處理具體業(yè)務(wù) 。 出納管理功能 ， 能夠生成 、查詢和打印銀行日記賬 、 現(xiàn)金日記賬 ， 輸出最新資金日報表 ， 定期進(jìn)行銀行對賬并自動編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表 ， 提供支票登記簿等 。 賬簿參數(shù)設(shè)置 ， 主要是設(shè)置賬簿的一些打印要求 。每一個會計科目都應(yīng)有唯一一個科目代碼與之對應(yīng)，不允許出現(xiàn)重復(fù)的科目編碼。 會計科目名稱：即所輸會計科目的中文名稱，
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