【正文】 建議有關部門批準實施，早見成效。一系列的經(jīng)濟指標，高于礦產(chǎn)品行業(yè)平均水平，具有一定的經(jīng)濟效益。同時，項目建成投產(chǎn)后，帶動了運輸及相關行業(yè)的發(fā)展，可直接解決當?shù)?0多人的就業(yè)問題，社會效益明顯。項目建成投產(chǎn)后，具有一定經(jīng)濟效益。項目建成后，對加快礦產(chǎn)資源開發(fā)步伐，提高礦產(chǎn)資源開發(fā)的綜合利用程度，促進當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展將起到積極作用。同時，項目的實施，對礦區(qū)、采礦開采低品尾礦回收再利用，起到了較好的示范作用。 （3）主要原料的外購及其它原料供應采取面向眾多廠家公開競標采購方式。（1）加強市場開發(fā)，盡快建立有效的營銷網(wǎng)點和營銷體制，采取必要的宣傳、采取必要的宣傳、推銷措施，盡快建立有效的銷售體系，通過以上措施擴大和穩(wěn)定產(chǎn)品市場份額，抵御需求變化。2原料原料價格較小原材料主要是利用附近礦山廢棄低品位鐵礦，并當?shù)夭傻V企業(yè)簽定委托加工合同，不受原礦價格的波動影響，對項目效益的影響較小。價格較大當前，全球正走出金融危機影響，國內(nèi)外黑色金屬、有色金屬價格正逐步回升。 競爭能力一般由于本項目主要利用紅甸八家寨附近廢棄低品位鐵礦，自有礦山，采用水洗工藝，提高鐵精礦品位，具有成熟生產(chǎn)工藝。結(jié)合目前企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營實際，對本項目可能涉及的風險因素及程度進行判斷，對結(jié)果的整理與分析如表。從財務分析看，只要在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，加強成本和質(zhì)量管理，節(jié)能降耗，加大產(chǎn)品促銷力度，擴大市場占有率，該項目是可行的。具有較強的投資回收能力。%（平均）、（平均），均高于礦產(chǎn)品加工行業(yè)平均利潤率和平均利稅率，具有一定的經(jīng)濟效益。敏感性分析表項 目基本方案投 資經(jīng)營成本銷售收入+10%10%+10%10%+10%10%內(nèi)部收益率（%）較基本方案增減計算結(jié)果表明，銷售收入對內(nèi)部收益率的影響最大，其次是經(jīng)營成本，固定資產(chǎn)投資對內(nèi)部收益率的影響最小。由盈虧平衡分析得出：%（），達到盈虧平衡。 不確定性分析（1）（10年平均）。從建設期算起，到第5年可還清建設投資。 盈利能力分析根據(jù)現(xiàn)金流量表、損益表和固定資產(chǎn)投資估算表計算得出以下數(shù)據(jù)： 項目投資財務內(nèi)部收益率：%（所得稅前）項目投資財務內(nèi)部收益率：%（所得稅后） 項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅前）（ic=15%時） 項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅后）（ic=15%時） （年）（所得稅前） （年）（所得稅后）投資利潤率：%（平均）投資利稅率：%（平均）通過計算得出，（所得稅后），小于礦產(chǎn)品加工行業(yè)基準投資回收期年限，能按時收回投資。（全廠總成本估算表附后）正常年生產(chǎn)成本估算表 單位：萬元序號項目名稱單位單價年需要量金額單位成本（元/噸）備注1原材料　　 150000300　　原鐵礦噸150000　　3動力　　　　　電萬度 　　水立方765000　抽水成本　以上小計　　　　　4制造費用　　　　　其中：工資及附加　　　　　　折舊　　　　　　修理　　　　　5生產(chǎn)成本　　　 　所得稅按25%計算；盈余公積金按稅后利潤的10%，公益金按稅后利潤的5%提取。（附銷售收入、稅金及附加估算表）經(jīng)計算：按日處理500噸原礦、年處理150000噸原礦時。（6）建設經(jīng)營期11年（四）折現(xiàn)率（基準收益率）的設定按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項目平均資金成本確定折現(xiàn)率為15%，同時也作為對項目內(nèi)部收益率指標的判據(jù)（基準收益率）。（4）管理費用。主要是是培訓費、項目前期研究費、環(huán)評及設計、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費等，按5年攤銷。（2）修理費。根據(jù)《工業(yè)企業(yè)固定資產(chǎn)分類折舊年限表》，生產(chǎn)廠房折舊年限為20年，設備為10年。（三）其他計算參數(shù)其它計算參數(shù)按照國家和行業(yè)有關法規(guī)并結(jié)合項目的具本情況選取。（附：產(chǎn)品產(chǎn)量及收入、投入物財務價格及數(shù)量表）產(chǎn)品產(chǎn)量及收入表 序號名稱原礦品位（％）精礦品位（％）回收率(％)金屬（噸/日）金屬（噸/年）精礦量（噸/年）精礦量（噸/年）單價（元/噸）金額（萬元）備注1鐵（Fe）254545 16875 125 37500 150 精礦量主要投入物財務價格及數(shù)量表序號名 稱單位新增年產(chǎn)（耗）量價格（含稅）元/噸價格（不含稅）元/噸增值稅率備注有項目無項目1投入物　　　　　　　原鐵礦噸150000　2017%　2動力　　　　　　　3電萬度　17%　4水立方765000　17%?。ǘ┯嬎闫谂c生產(chǎn)負荷根據(jù)項目實施進度，確定項目的建設期為6個月內(nèi)，按行業(yè)有關規(guī)定生產(chǎn)期定為11年，計算期合計為11年。主要動力價格電價按豐水期、枯水期平均水平。當前，全球正逐步走過出金融危機影響，國內(nèi)黑色金屬、有色金屬價格已出現(xiàn)回升狀態(tài)，項目業(yè)主單位具有長期生產(chǎn)經(jīng)營鐵礦石經(jīng)驗，目前鐵礦石產(chǎn)品銷售價格預測為鋅精礦120—150元/噸（精礦45%），本項目產(chǎn)品價格擬定為：鋅精礦按150元/噸（精礦45%）。（4）項目單位提供的參數(shù)。（2）項目所在地社會保障、稅收等有關規(guī)定及勞動工資水平。其資金來源渠道是：企業(yè)全部自籌。（詳見流動資金估算表）。按生產(chǎn)負荷計算，第一年達90%時，；第二年達100%時。本項目資金占用主要在產(chǎn)品、應收賬款等。 流動資金流動資金估算依據(jù)：原材料及包裝材料儲備資金根據(jù)項目生產(chǎn)需要和原礦供應情況，結(jié)合采購、運輸?shù)纫蛩卮_定存儲天數(shù)。（附其他費用估算表）工程建設其他費用估算表 單位：萬元序號名 稱計算依據(jù)費率或標準總價備 注合 計13 1土地使用費（租用） 占地10畝，年租金500/畝2前期研究工作 　3培訓 　4環(huán)評/安評/設計等 按工程費用的4%考慮5聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費 ?。ㄋ模╊A備費基本預備費按工程費用與其它工程費用之和的6%計。520　250 ?。ǘ┰O備購置及安裝本項目設備投資費用為98萬元（轉(zhuǎn)讓廠家設備報價）；安裝工程的主要內(nèi)容是設備、電氣等安裝，安裝費按設備原值的8%計。20簡易磚混300 　4后勤服務設施200　200　300 　辦公及管理用房200　200簡易磚混300 　5其它工程　　　　　 　土石方工程　m179。30磚混350 　貯水池30m179?！∮驳?0 　精礦庫180ｍ178。120簡易鋼架200 150008000尾礦分離車間130ｍ178。（附土建工程投資明細表）土建工程投資明細表 單位:萬元序號名 稱占地面積（ｍ178。本項目投資范圍包括生產(chǎn)車間、輔助車間、公用設施、服務設施等土建工程及設備購置安裝等，還包括前期工作、職工培訓、勘察設計、場地征用等其它費用建成后的流動資金、建設期利息等。（2）《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（3）《全國統(tǒng)一建筑工程預算定額（云南省價目表）》及現(xiàn)行費用；（4）《全國統(tǒng)一安裝工程預算定額（云南省價目表）》及現(xiàn)行費用；（5）《云南省建筑工程、建筑裝飾工程消耗量定額》（5）《給排水工程概預算與經(jīng)濟評價手冊》（6）《投資項目可行性研究指南》。其次，進行主體生產(chǎn)車間、輔助車間及尾礦庫等設施建設，整個項目實施進度計劃包括項目前期和建設期，根據(jù)以往經(jīng)驗，建設期為5個月。第十二章 實施進度計劃日處理500噸廢棄低品位鐵礦生產(chǎn)線項目主要建設內(nèi)容有生產(chǎn)車間、輔助車間、公用設施、服務設施等，投資規(guī)模較大。技術人員、管理人員要求具有中專以上學歷，能承擔本專業(yè)和部門的工作，處理生產(chǎn)中出現(xiàn)的疑難問題。職工培訓根據(jù)生產(chǎn)要求，需對全廠人員進行不同層次上崗前培訓。（2）本地中等職業(yè)學校畢業(yè)生中招聘，通過一段時間培訓，將成為工廠的基本力量。勞動生產(chǎn)率分析， 萬元/人，在同類采選企業(yè)中處于較高水平。結(jié)合當?shù)毓べY標準及現(xiàn)行物價水平，生產(chǎn)人員工資每人每月1200元，附加費按工資總額的14%計，年工資19120012=。項目竣工投產(chǎn)后，實行基本工資加效益工資制度，效益工資總額與產(chǎn)品質(zhì)量、產(chǎn)量、經(jīng)營狀況掛鉤。本項目定員27人中：生產(chǎn)人員19人，技術人員2人、服務人員1人，管理人員（包括專職安全員）5人，（附勞動定員表）勞動定員表序號部 門人 數(shù)備 注生產(chǎn)人員技術人員管理人員服務人員合計　合計1925127　1管理部門02518　廠長室　　112　供應銷售部　　2　2　生產(chǎn)技術部　2　　2　財務部　　2　2　2生產(chǎn)部門1200012　洗礦車間6　　　6　尾礦分離車間6　　　6　輔助車間40004　礦坪3　　　3　精礦庫1　　　1　公用設施30003　配電室2　　　2　取水泵房1　　　1　　　　　　0　職工工資福利根據(jù)我國法律、法規(guī)和有關人事制度，項目單位與雇員簽定體現(xiàn)個人素質(zhì)的勞動合同，所有雇員的薪酬反應每個雇員的崗位、責任、工作業(yè)績表現(xiàn)。（二）勞動定數(shù)量及技能素質(zhì)要求勞動定員數(shù)量。 組織結(jié)構(gòu)示意圖 廠 長生產(chǎn)副廠長副廠長財務部供應銷售部生產(chǎn)技術部廠長室 公用車間輔助車間生產(chǎn)車間 取水泵房配電室精礦庫礦坪尾礦分離車間洗礦車間（一）生產(chǎn)作業(yè)班次全廠各生產(chǎn)車間、輔助車間、公用車間工作制度均為實行24小時三班工作制，每班工作8小時，每年工作300天。第十一章 組織機構(gòu)及勞動定員 本項目新建性質(zhì)，項目建成后，由于生產(chǎn)規(guī)模的擴大、技術要求的提高，在項目一線設相應生產(chǎn)管理機構(gòu)，充實市場營銷、生產(chǎn)技術機構(gòu)人員，達到運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、高效，有利于生產(chǎn)管理及市場開拓。企業(yè)成立安全環(huán)保領導小組或安全生產(chǎn)委員會，工廠（車間）實行安全責任制，成立兼職的安全生產(chǎn)安全督察員，及時處理、制止安全隱患，報告有關安全問題。（一）企業(yè)要為已簽定勞動合同的所有員工辦理工傷保險手續(xù)，交納相關費用，解決員工的后顧之憂。對不按要求穿戴勞保用品的員工進行檢查督促，盡可能預防職業(yè)病的危害。本項目建成后，對錄用的員工要進行相應體檢、備案。生產(chǎn)設備的危險部位，分別建立安全防護欄桿，防護網(wǎng)和防護罩。廠區(qū)要配備一定的消防栓和電氣防火滅火器，以備必要時使用。高原避雷防雷設計，由電氣或土建專業(yè)計算設計，建筑物要有防雷擊裝置；高壓、低壓電氣設備均要安裝接地系統(tǒng)。/噸（原礦）3以下實際耗水2資源綜合利用指標工業(yè)用水重復利用率%85以上第十章 勞動安全使項目投產(chǎn)后，既符合勞動安全衛(wèi)生要求，又能更