【正文】 經(jīng)過相關部門領導在系統(tǒng)中審核銷售訂單。3. 期初數(shù)據(jù)：期初訂單 按訂單明細錄入；期初應收賬款按實際發(fā)生日期錄入（日期+ 科目 +客戶，期初發(fā)票） ；期初預收賬款按實際發(fā)生日期錄入（日期 +科目+客戶，收款單）4． 銷售訂單生成銷售出庫單（銷售發(fā)貨單審核后自動生成銷售出庫單，銷售出庫單的日期為銷售發(fā)貨單的審核日期） 51 / 91捷宸陽光銷售業(yè)務流程對應 U 8 程序財務部庫房銷售部（ 存貨 ） 生成憑證（ 銷售 ） 銷售專用發(fā)票銷售發(fā)貨單（ 審核 ）審核（ 應收 ） 應收單據(jù)審核存貨記賬（ 應收 ） 制單處理（ 銷售 ） 銷售發(fā)貨單（ 銷售 ） 銷售訂單（ 庫存 ） 銷售出庫單憑證 ）發(fā)票（ 復核 ）銷售出庫單（ 審核 ）憑證（ 存貨 ） 正常單據(jù)記賬銷售訂單（ 審核 ）審核（ 銷售 ） 銷售發(fā)貨單52 / 91順序 業(yè)務步驟 業(yè)務步驟實現(xiàn)內(nèi)容的描述 操作角色1. 銷售部：銷售訂單生成，審核。1. 業(yè)務單據(jù)從銷售訂單開始，涉及到的系統(tǒng)單據(jù)有：銷售訂單，發(fā)貨單，銷售出庫單，銷售專用發(fā)票，應收收（付）款單，其他應收單、憑證； 2．按照業(yè)務發(fā)生日期核銷應收賬款。結(jié)算后的發(fā)票如果需要修改或刪除，則要在結(jié)算單列表中找到該發(fā)票對應的結(jié)算單，將結(jié)算單刪除后再修改發(fā)票；采購管理模塊49 / 91順序 業(yè)務步驟 業(yè)務步驟實現(xiàn)內(nèi)容的描述 操作角色7. 財務部：審核采購發(fā)票，制單生成憑證；對采購入庫單記賬生成憑證結(jié)算后的發(fā)票傳遞到應付款管理模塊，審核后生成憑證：借記：材料采購 應交稅金增值稅 進項稅 貸記：應付賬款。庫存管理模塊6. 采購部：生成采購發(fā)票、結(jié)算 采購部接到打印的采購入庫單，在系統(tǒng)中拷貝采購入庫單生成采購發(fā)票，保存后結(jié)算。采購管理模塊5. 倉儲部：生成材料入庫單，審核，打印在庫存模塊中找到入庫物品對應的采購入庫單，并進行審核。采購管理模塊3. 采購部：采購到貨單錄入，打印采購到貨單供應商交貨通知采購部，采購部在系統(tǒng)中必須參照采購訂單生成采購到貨單，并通知倉儲部做好收貨準備。46 / 91 流程設計 材料采購、低值易耗品、勞保用品流程47 / 91捷宸陽光采購流程倉儲部 財務 對應 U 8 程序采購部結(jié)算采購發(fā)票采購訂單到貨單憑 證審 核憑 證記 賬審核入庫單（ 審核 ）生成( 應付 ) — — 應付單據(jù)審核（ 存貨核算 ） — — 生成憑證（ 采購 ) — — 到貨單（ 采購 ） — — 采購訂單（ 庫存 ） — — 采購入庫單（ 采購 ） — — 采購專用發(fā)票( 應付 ) — — 制單處理（ 存貨核算 ） — — 普通單據(jù)記賬（ 采購 ） — — 采購訂單審核48 / 91順序 業(yè)務步驟 業(yè)務步驟實現(xiàn)內(nèi)容的描述 操作角色1. 采購部：下達采購訂單 采購部根據(jù)生產(chǎn)需求及庫存可用量或者各需求部門申請在系統(tǒng)內(nèi)錄入采購訂單，并打印訂單進入系統(tǒng)外審批流程。4. 采購結(jié)算：采購參照采購到貨單生成采購發(fā)票，結(jié)算付款 ，要求供應商開具發(fā)票按一張或多張采購訂單開具，盡量做到整單結(jié)算。完善公司采購物流運作流程，使采購業(yè)務趨于標準化精細化作業(yè)。4. 往來輔助核算及受控系統(tǒng)設置明細表35 / 91級次 科目編碼 科目名稱 輔助賬類型 受控系統(tǒng)1 1121 應收票據(jù) 客戶往來 　1 1122 應收賬款 　 　2 11220221 組件 客戶往來 應收系統(tǒng)2 11220222 電池片 客戶往來 應收系統(tǒng)1 1123 預付款項 　 　2 112301 經(jīng)營性預付 供應商往來 　2 112302 非經(jīng)營性預付 　 　1 1131 應收股利 　 　1 1132 應收利息 　 　1 1221 其他應收款 　 　2 122101 個人借款 個人往來 　2 122102 集團往來款 　 　3 12210201 北京世宸房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 　 　3 12210202 北京匯宸投資管理有限公司 　 　3 12210203 北京金宸房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 　 　3 12210204 北京匯中立宸投資有限責任公司 　 　3 12210205 北京寶宸物業(yè)管理有限公司 　 　3 12210206 惠州市海宸置業(yè)有限公司 　 　3 12210207 北京建宸中科電子技術有限公司 　 　2 122103 對公應收款 　 　3 12210301 中建二局第三建筑公司 　 　2 122104 其它 　 　3 12210501 投標保證金 　 　3 12210502 代繳保險個人部分 　 　3 12210503 未認證發(fā)票 　 　3 12210504 匯宸用電腦 　 　1 1401 材料采購 　 　2 140101 組件材料 　 　2 140102 電池材料 　 　2 140103 其他 　 　2 140104 燃料 　 　1 1402 在途物資 　 　1 1403 原材料 　 　1 1405 產(chǎn)成品 　 　2 140501 電池片 　 　2 140502 組件 　 　1 1406 發(fā)出商品 　 　2 140601 組件商品 　 　2 140602 電池商品 　 　1 1407 庫存商品 　 　2 140701 組件商品 　 　2 140702 電池商品 　 　36 / 912 140703 員工伙食 　 　1 1408 委托加工物資 　 　1 1409 低值易耗品 　 　2 140901 勞保用品 　 　2 140902 低值易耗品 　 　1 2201 應付票據(jù) 　 　1 2202 應付賬款 　 　2 220201 經(jīng)營性應付賬款 　 　3 22020221 暫估應付款 供應商往來 　3 22020222 應付賬款 供應商往來 應付系統(tǒng)2 220202 非經(jīng)營性應付款 　 　1 2241 其他應付款 　 　2 224101 政府撥款 　 　3 22410101 594項目 　 　2 224103 保險個人承擔部分 　 　2 224105 北京市通州區(qū)地方稅務局 　 　2 224106 北京精誠安保消防工程有限責任公司 　 　2 224107 北京世宸房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 　 　2 224108 北京京宸旸谷新能源科技有限公司 　 　2 224109 北京久宸旸谷太陽能設備工程有限公司 　 　2 224110 工資 　 　2 224111 北京東方恒盛廚房設備有限公司 　 　2 224112 北京彤來廚房設備有限公司 　 　1 5001 生產(chǎn)成本 　 　2 500101 電池片基本生產(chǎn)成本 　 　3 50010101 電池材料 　 　3 50010103 電池片直接工資 　 　3 50010104 制造間接費電池 　 　3 50010105 廢品損失 　 　2 500102 組件基本生產(chǎn)成本 　 　3 50010201 組件材料 　 　3 50010203 組件直接工資 　 　3 50010204 制造間接費組件 　 　3 50010205 廢品損失 　 　1 5101 制造費用 部門核算 　2 510101 辦公費 部門核算 　2 510102 水費 部門核算 　2 510103 電費 部門核算 　2 510104 交通費 部門核算 　2 510105 通訊費 部門核算 　2 510106 差旅費 部門核算 　2 510107 固定資產(chǎn)折舊 部門核算 　37 / 912 510108 員工餐費 部門核算 　2 510109 業(yè)務招待費 部門核算 　2 510110 工資 部門核算 　2 510111 獎金 部門核算 　2 510112 福利費 部門核算 　2 510113 加班費 部門核算 　2 510114 員工社會保險 部門核算 　2 510115 研發(fā)費 部門核算 　2 510116 樣品實驗費 部門核算 　2 510117 會議費 部門核算 　2 510118 培訓費 部門核算 　2 510119 運輸費 部門核算 　2 510120 倉儲管理費 部門核算 　2 510121 海關費用 部門核算 　2 510122 進出口代理費 部門核算 　2 510123 保險費 部門核算 　2 510124 租賃費 部門核算 　2 510125 維修費 部門核算 　2 510126 檢測費 部門核算 　2 510127 咨詢費 部門核算 　2 510128 稅費 部門核算 　2 510129 事務消耗品 部門核算 　2 510130 低值易耗品攤銷 部門核算 　2 510131 刊物資料費 部門核算 　2 510132 工器具費 部門核算 　2 510133 備品備件費 部門核算 　2 510134 輔助材料費 部門核算 　2 510135 勞動保護費 部門核算 　2 510136 其他勞務費 部門核算 　2 510137 雜費 部門核算 　2 510138 廢棄物處理費 部門核算 　2 510139 庫存損失費 部門核算 　2 510140 燃氣費 部門核算 　2 510199 結(jié)轉(zhuǎn)制造費用 　 　1 5201 勞務成本 　 　2 520221 電池勞務成本 　 　3 52022101 電池直接人員工資 　 　3 52022102 電池直接人員獎金 　 　3 52022103 電池直接人員福利 　 　3 52022104 電池直接人員加班費 　 　2 520223 組件勞務成本 　 　3 52022301 組件直接人員工資 　 　3 52022302 組件直接人員獎金 　 　38 / 913 52022303 組件直接人員福利 　 　3 52022304 組件直接人員加班費 　 　2 520229 結(jié)轉(zhuǎn)直接勞務成本 　 　1 5301 研發(fā)支出 　 　2 530101 費用化支出 　 　2 530102 資本化支出 　 　1 5401 工程施工 　 　1 5402 工程結(jié)算 　 　1 6001 主營業(yè)務收入 　 　2 600101 電池主營業(yè)務收入 　 　2 600103 組件主營業(yè)務收入 　 　1 6401 主營業(yè)務成本 　 　2 640101 電池主營業(yè)務成本材料 　 　2 640102 電池主營業(yè)務成本加工費 　 　2 640103 組件主營業(yè)務成本材料 　 　2 640104 組件主營業(yè)務成本加工費 　 　1 6601 銷售費用 部門核算 　2 660101 辦公費 部門核算 　2 660102 水費 部門核算 　2 660103 固定資產(chǎn)折舊 部門核算 　2 660104 電費 部門核算 　2 660105 交通費 部門核算 　2 660106 通訊費 部門核算 　2 660107 差旅費 部門核算 　2 660108 員工餐費 部門核算 　2 660109 業(yè)務招待費 部門核算 　2 660110 工資 部門核算 　2 660111 獎金 部門核算 　2 660112 福利費 部門核算 　2 660113 加班費 部門核算 　2 660114 員工社會保險 部門核算 　2 660115 研發(fā)費 部門核算 　2 660116 樣品費 部門核算 　2 660117 會議費 部門核算 　2 660118 培訓費 部門核算 　2 660119 運輸費 部門核算 　2 660120 倉儲管理費 部門核算 　2 660121 進出口代理費 部門核算 　2 660123 保險費 部門核算 　2 660124 租賃費 部門核算 　2 660125 維修費 部門核算 　2 660126 銷售代理費 部門核算 　2 660128 稅費 部門核算 　39 / 912 660129 廣告宣傳費 部門核算 　2 660130 低值易耗品攤銷 部門核算 　2 660131 刊物資料費 部門核算 　2 660132 工器具費 部門核算 　2 660133 備品備件費 部門核算 　2 660134 輔助材料費 部門核算 　2 660135 勞動保護費 部門核算 　2 660136 其他勞務費 部門核算 　2 660137 雜費 部門核算 　2 660138 廢棄物處理費 部門核算 　2 660139 庫存損失費 部門核算