【正文】 城市維護(hù)建設(shè)稅稅率：7%（增。⑸、根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定，公司發(fā)生的研發(fā)費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益中，不予資本化。⑶原材料，產(chǎn)品的原材料費(fèi)用按照現(xiàn)行單位成本水平計(jì)算，并適當(dāng)考慮一定的漲價(jià)因素。根據(jù)穩(wěn)健原則，機(jī)器設(shè)備以10年作為折舊年限，建筑物及構(gòu)筑物以30年作為折舊年限，為方便計(jì)算，根據(jù)重要性原則，在計(jì)提固定資產(chǎn)折舊時(shí)，未考慮固定資產(chǎn)殘值的影響。財(cái)務(wù)與敏感性分析生產(chǎn)成本和銷(xiāo)售收入估算產(chǎn)品成本分析的依據(jù)根據(jù)國(guó)家《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《財(cái)務(wù)通則》的有關(guān)規(guī)定，對(duì)某某某某科技開(kāi)發(fā)有限公司年產(chǎn)1500噸油漆清洗劑項(xiàng)目進(jìn)行成本估算的依據(jù)如下：⑴、工資總額，計(jì)算期內(nèi)的工資和福利費(fèi)按照2003年人均工資標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，并考慮每年適當(dāng)?shù)脑鲩L(zhǎng)。某某某某科技開(kāi)發(fā)有限公司計(jì)劃通過(guò)增資擴(kuò)股的方式通過(guò)股權(quán)融資方式籌措資金并用于本項(xiàng)目的投資。本項(xiàng)目的資金來(lái)源全部為直接融資，具體為某某某某科技開(kāi)發(fā)有限公司利用自籌資金對(duì)本項(xiàng)目的投資。 項(xiàng)目總投資估算表 表9－1－3單位：萬(wàn)元序號(hào)費(fèi)用名稱(chēng)投資額比例1建設(shè)投資%建設(shè)投資靜態(tài)部分%設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)%安裝工程費(fèi)%建筑工程費(fèi)%工程建設(shè)其他費(fèi)用%基本預(yù)備費(fèi)%建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分%漲價(jià)預(yù)備費(fèi)%建設(shè)期利息%2流動(dòng)資金%3項(xiàng)目投資總資金(1+2)%資金籌措資金來(lái)源本項(xiàng)目為即由項(xiàng)目法人項(xiàng)目，項(xiàng)目法人為某某某某科技開(kāi)發(fā)有限公司。經(jīng)以上估算。一般化工（加工混合）項(xiàng)目流動(dòng)資金占銷(xiāo)售收入的比例為5%左右，或占經(jīng)營(yíng)成本的比例為7%10%。流動(dòng)資金估算一般采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法或擴(kuò)大指標(biāo)法。經(jīng)過(guò)以上估算。⑸基本預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)按照建筑工程費(fèi)、設(shè)備器具購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的3%計(jì)算。 設(shè)備購(gòu)置費(fèi)估算表 表9－1－2單位:萬(wàn)元序號(hào)設(shè)備名稱(chēng)型號(hào)規(guī)格單位數(shù)量設(shè)備購(gòu)置費(fèi)出廠價(jià)運(yùn)雜費(fèi)總價(jià)1皮帶輸送機(jī)臺(tái)12離心泵CGB15臺(tái)13不銹鋼反應(yīng)釜3000L臺(tái)44立式攪拌器臺(tái)35臥式密閉自動(dòng)過(guò)濾機(jī)JYB臺(tái)26中轉(zhuǎn)儲(chǔ)罐臺(tái)37配電柜臺(tái)18包裝機(jī)臺(tái)23合計(jì)⑶安裝工程費(fèi)安裝工程費(fèi)按照設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的15％計(jì)算。工器具購(gòu)置費(fèi)按照設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的25％計(jì)取。經(jīng)過(guò)估算，建筑工程費(fèi)用詳細(xì)情況見(jiàn)表9－1－1。包括構(gòu)建廠房、倉(cāng)庫(kù)、設(shè)備基礎(chǔ)、道路、圍墻等項(xiàng)工程的費(fèi)用。靜態(tài)投資部分由建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)構(gòu)成；動(dòng)態(tài)投資部分由漲價(jià)預(yù)備費(fèi)和建設(shè)期利息構(gòu)成?；绢A(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息為簡(jiǎn)化計(jì)算方法可以一并計(jì)入固定資產(chǎn)。建設(shè)投資估算建設(shè)投資由建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息構(gòu)成。投資估算依據(jù)⑴《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）⑵《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（試用版）⑶ 建筑工程費(fèi)參照2000年《某某市建筑工程預(yù)算基價(jià)》及配套取費(fèi)，結(jié)合市場(chǎng)價(jià)格水平計(jì)算⑷ 基本預(yù)備費(fèi)按照工程費(fèi)用和其他費(fèi)用的3％計(jì)列。在土建施工和安裝工程中，同時(shí)做好施工計(jì)劃、人員聘任和培訓(xùn)工作，待工程完工后，便可投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)，詳見(jiàn)表8－2－1。建設(shè)項(xiàng)目驗(yàn)收前，建設(shè)單位應(yīng)組織設(shè)計(jì)、施工等單位進(jìn)行初步驗(yàn)收，提出竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和竣工決算，系統(tǒng)整理技術(shù)資料，提交竣工圖。建設(shè)項(xiàng)目按批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)文件規(guī)定的內(nèi)容建完，并經(jīng)生產(chǎn)前檢查、試運(yùn)轉(zhuǎn)、帶負(fù)荷試運(yùn)轉(zhuǎn)合格后，形成生產(chǎn)能力，能正常生產(chǎn)合格產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)及時(shí)驗(yàn)收。投產(chǎn)前后應(yīng)制訂具體的銷(xiāo)售計(jì)劃，并進(jìn)行銷(xiāo)售市場(chǎng)的準(zhǔn)備工作，包括廣告宣傳、培訓(xùn)銷(xiāo)售人員和推銷(xiāo)人員等。⑤ 組織工具、器具、模具、備品、備件等的計(jì)劃、制造和訂貨。② 招收和培訓(xùn)職工③ 組織收集生產(chǎn)技術(shù)資料，制定必要的管理制度和各種操作規(guī)程。土建施工和設(shè)備的驗(yàn)收、發(fā)運(yùn)、運(yùn)輸以及設(shè)備的安裝都要作出適當(dāng)?shù)陌才?，保證合理交叉進(jìn)行。施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備⑴施工施工階段是項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期的主要階段。施工準(zhǔn)備項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)話(huà)總概算一旦批準(zhǔn)之后，即可著手進(jìn)行施工準(zhǔn)備，施工準(zhǔn)備包括的主要工作內(nèi)容有：通過(guò)招標(biāo)確定施工單位并簽訂施工合同?？睖y(cè)精度要與設(shè)計(jì)階段相適應(yīng)。勘察設(shè)計(jì)和設(shè)備訂貨在設(shè)計(jì)工作開(kāi)展的過(guò)程中，要委托進(jìn)行必要的現(xiàn)場(chǎng)勘測(cè)工作。在正式確定建設(shè)項(xiàng)目和明確了總投資費(fèi)用及其分年度使用計(jì)劃之后，即可立即著手籌集資金。資金籌集安排項(xiàng)目資金的落實(shí)包括總投資費(fèi)用的估算基本符合要求和資金來(lái)源有充分的保證。工程建設(shè)過(guò)程中由項(xiàng)目業(yè)主委托有相應(yīng)資質(zhì)的施工監(jiān)理公司進(jìn)行項(xiàng)目的施工監(jiān)理。工程的初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)由項(xiàng)目業(yè)主提出意見(jiàn)報(bào)政府主管部門(mén)研究，取定有相應(yīng)資質(zhì)的工程設(shè)計(jì)單位進(jìn)行。辦公室主任即項(xiàng)目經(jīng)理，對(duì)項(xiàng)目業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)并具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)施。使職工提高素質(zhì)，掌握新技能、新技術(shù)，以適應(yīng)日新月異不斷進(jìn)步的科技發(fā)展要求和保證產(chǎn)品質(zhì)量，提高效益。企業(yè)投產(chǎn)后將制定經(jīng)常性的培訓(xùn)計(jì)劃。人員定員表 表7－2－1序號(hào)部門(mén)人 數(shù)管理人員技術(shù)人員工人合計(jì)一生產(chǎn)車(chē)間132428二管理部門(mén)66三司機(jī)22四銷(xiāo)售部門(mén)88合 計(jì)1532644年總工資和職工年平均工資估算本項(xiàng)目年總工資及各類(lèi)職工年平均工資見(jiàn)表7－2－2。根據(jù)工作性質(zhì)，生產(chǎn)車(chē)間為三班制外，其余均為單班制。管理人員和銷(xiāo)售、技術(shù)骨干主要來(lái)自某某市某某科技開(kāi)發(fā)有限公司現(xiàn)有人員，要積極引進(jìn)化工等專(zhuān)業(yè)的技術(shù)人才。 組織結(jié)構(gòu)圖 圖711企業(yè)工作制度本項(xiàng)目產(chǎn)品銷(xiāo)售季節(jié)性生產(chǎn)特點(diǎn)不明顯，全年均為生產(chǎn)期，根據(jù)車(chē)間的工藝特點(diǎn)和生產(chǎn)需要，采用連續(xù)工作制，按照生產(chǎn)任務(wù)采用一班、二班或三班工作方式。企業(yè)組織形式根據(jù)公司特點(diǎn)，企業(yè)分為三個(gè)層次，即最高管理層：負(fù)責(zé)長(zhǎng)期性規(guī)劃、預(yù)算、協(xié)調(diào)和控制；中間管理層負(fù)責(zé)具體運(yùn)作生產(chǎn)、技術(shù)、銷(xiāo)售、財(cái)務(wù)等；基層搞現(xiàn)場(chǎng)管理層負(fù)責(zé)日常工作。在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)上，要突出高科技清洗劑產(chǎn)品的研制，提高產(chǎn)品質(zhì)量，做到適銷(xiāo)、對(duì)路。運(yùn)行機(jī)制應(yīng)明確產(chǎn)權(quán)劃分，在企業(yè)管理中要采取特定有效的管理方式，建立現(xiàn)代企業(yè)制度和質(zhì)量保證體系。企業(yè)組織和勞動(dòng)定員企業(yè)組織本項(xiàng)目為某某市某某科技開(kāi)發(fā)有限公司年生產(chǎn)1500噸油漆清洗劑建設(shè)項(xiàng)目，某某市某某科技開(kāi)發(fā)有限公司是及科研、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)為一體的清洗劑生產(chǎn)企業(yè)。勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生生產(chǎn)過(guò)程中職業(yè)危害因素的分析本項(xiàng)目生產(chǎn)過(guò)程中主要危害因素：項(xiàng)目原料為易燃、易爆化學(xué)用品，生產(chǎn)車(chē)間的工人為可能受到職業(yè)危害的人群。沒(méi)有排入污水處理廠排入城市下水管網(wǎng)的要達(dá)到《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》的二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)值。其他大氣污染物排放達(dá)到國(guó)家《大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》相對(duì)應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)值。主要污染物本項(xiàng)目無(wú)主要污染物產(chǎn)生。 項(xiàng)目主要污染源和污染物主要污染源本項(xiàng)目通過(guò)化工產(chǎn)品混合攪拌生產(chǎn)。其他社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)污染、破壞現(xiàn)狀資料。城市道路總長(zhǎng)度966公里，道路面積1073萬(wàn)平方米。公路四通八達(dá)，31216和314國(guó)道貫穿城區(qū)，與疆內(nèi)外及周邊國(guó)家相連，市區(qū)河灘快速路與吐—烏—大、烏—奎高速公路相接。機(jī)場(chǎng)是我國(guó)五大門(mén)戶(hù)機(jī)場(chǎng)之一，已開(kāi)通國(guó)際、國(guó)內(nèi)、區(qū)內(nèi)航線58條。紅雁池水庫(kù)為Ⅴ類(lèi)水質(zhì)，處于輕度富營(yíng)養(yǎng)狀態(tài)。湖泊水庫(kù)水質(zhì)狀況：烏拉泊為Ⅱ類(lèi)水質(zhì)，處于中營(yíng)養(yǎng)狀態(tài)。城市5個(gè)飲用水源地水質(zhì)監(jiān)測(cè)情況為一水廠、四水廠、五水廠、六水廠水質(zhì)達(dá)標(biāo)率為100％，三水廠達(dá)標(biāo)率為0。大氣、地下水、地面水的環(huán)境質(zhì)量狀況根據(jù)某某2001年環(huán)境質(zhì)量公報(bào)顯示：國(guó)控河流某某河上游斷面躍進(jìn)橋?yàn)棰耦?lèi)水質(zhì)，英雄橋?yàn)棰耦?lèi)水質(zhì)，其下游斷面供電公司橋符合Ⅳ類(lèi)水質(zhì)，高家戶(hù)橋基本符合Ⅲ類(lèi)水質(zhì)?！皝喼薜乩碇行摹?、水磨溝溫泉風(fēng)景區(qū)、毛澤民故居、清代文人紀(jì)曉嵐的書(shū)屋—閱微草堂、紅山鎮(zhèn)妖古塔、二道橋民貿(mào)飲食一條街等具有濃郁的民族特色和地方文化氣息。一號(hào)冰川有“冰川活化石之譽(yù)”。自然保護(hù)區(qū)、風(fēng)景游覽區(qū)、名勝古跡、以及重要政治文化設(shè)施某某人文、自然景觀奇特。可供開(kāi)發(fā)利用的野生食用植物約有40余種，野生油料植物約有50余種，野生飼用植物約有29科140多屬240余種，野生藥用植物資源約有390余種，野生工業(yè)用植物約有100余種。目前，某某市分布的野生動(dòng)物被列入國(guó)家保護(hù)的珍稀動(dòng)物有24種，其中一級(jí)保護(hù)動(dòng)物4種，二級(jí)保護(hù)動(dòng)物20種。⑶水產(chǎn)和野生動(dòng)物 某某目前各類(lèi)野生陸棲脊椎動(dòng)物約212種，其中鳥(niǎo)獸資源豐富，約有201種。天然林主要包括山地針葉林、河谷林和平原荒漠林；人工林主要包括以改造自然、保護(hù)農(nóng)田、草場(chǎng)為主體的各種防護(hù)林、用材林、經(jīng)濟(jì)林和城市綠化林。⑵森林、草原某某市有草場(chǎng)900多萬(wàn)畝、天然森林135萬(wàn)畝。⑶氣象情況；某某市全年以西北風(fēng)為主，一般風(fēng)力為2－3級(jí)，主導(dǎo)風(fēng)向春季為南風(fēng)、東南風(fēng)，冬季為北風(fēng)、西北風(fēng)；年日照總時(shí)間為2733小時(shí)，最冷月（一月）平均氣溫－14度，最熱月（七月）；初霜期為10月上旬，終霜期在5月中旬，無(wú)霜期最高為209天，最低為138天，平均降雪期為185天。某某地區(qū)湖泊有鹽湖和柴窩堡湖，二湖位于東南部的柴窩堡達(dá)坂城谷地。湖內(nèi)目的地理位置位于某某經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)。某某地區(qū)冰川資源豐富，冰川素有“高山固體水庫(kù)”之稱(chēng)，主要分布在某某河和頭屯河尚有的天格爾山以及東部的博格達(dá)峰。某某地區(qū)共有河流46條，分別屬于某某河、頭屯河、白楊河、阿拉溝、柴窩堡湖5個(gè)水系。⑵江、河、湖、海、水庫(kù)的水文情況某某存在著冰川融水、地表徑流和地下徑流等不同形態(tài)的水資源，降水是水資源的補(bǔ)給來(lái)源，降水的變化直接影響水資源的變化。二期東部和北部（沿機(jī)場(chǎng)高速和快速環(huán)路）分布著沖洪積礫石上較松軟地基段，易形成不均勻沉降，水工建筑應(yīng)防滲，粘土含量超過(guò)15％地段應(yīng)當(dāng)注意濕陷。丘陵主要分布于二期用地中南部，海拔在800－1000米之間，表面由薄層碎石土覆蓋，丘陵地帶分布多條近似東西向的活動(dòng)斷裂。某某經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)位于某某市新市區(qū)地窩堡地區(qū)，東起某某市外環(huán)路、西臨北站倉(cāng)庫(kù)區(qū)、南至蘭新鐵路復(fù)線、北至機(jī)場(chǎng)高速路，距離市中心10公里，距離某某火車(chē)貨運(yùn)站2公里，距離某某客運(yùn)站10公里?；?yàn)設(shè)備詳見(jiàn)表553。 維修設(shè)備一覽表 表5－2－1序號(hào)名 稱(chēng)型號(hào)及規(guī)格單位數(shù)量備 注1交流電焊機(jī)T225 225A臺(tái)12直流電焊機(jī)GS300SS 300A臺(tái)13臺(tái)虎鉗6臺(tái)14雙人鉗工臺(tái)930027臺(tái)15普通車(chē)床C6140T φ4001000臺(tái)16車(chē)工工具柜930009臺(tái)17臺(tái)鉆Z512B φ12臺(tái)18設(shè)備用臺(tái)板930012臺(tái)19除塵砂輪機(jī)MC3025 φ250臺(tái)1②化驗(yàn)為了有效地控制產(chǎn)品質(zhì)量，辦公樓內(nèi)設(shè)化驗(yàn)室、負(fù)責(zé)對(duì)購(gòu)進(jìn)原輔料及產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)，并監(jiān)督生產(chǎn)過(guò)程中規(guī)程的執(zhí)行情況。⑷輔助生產(chǎn)設(shè)施①機(jī)修為保證正常生產(chǎn)，需要對(duì)重要的生產(chǎn)機(jī)構(gòu)定期中小修，故設(shè)維修工段（組）配備車(chē)床、鉗工臺(tái)等設(shè)備，維修間設(shè)在生產(chǎn)車(chē)間內(nèi)。⑶通訊辦公宿舍樓內(nèi)設(shè)程控電話(huà)系統(tǒng)，以保證國(guó)內(nèi)外通訊聯(lián)絡(luò)暢通。⑦主要設(shè)備選型箱式變電站選用S9型節(jié)能變壓器，其他動(dòng)力及照明設(shè)備，在滿(mǎn)足功能要求以及經(jīng)濟(jì)、可靠的前提下選用高效節(jié)能產(chǎn)品。所有用電設(shè)備的金屬外殼以及絕緣破壞后可能帶電的套管、金屬構(gòu)件、管道等均做好接零保護(hù)。本工程配電系統(tǒng)為低壓側(cè)中性點(diǎn)直接接地380/200V三相四線制系統(tǒng)。防雷接地電阻應(yīng)不大于10Ω。⑤線路廠區(qū)線路采用銅芯塑料鎧裝電纜直埋敷設(shè)；生產(chǎn)車(chē)間及庫(kù)房采用塑料護(hù)套銅芯電纜明敷設(shè)，警衛(wèi)室采用塑料護(hù)套銅芯電纜沿電纜溝敷設(shè)；其他線路采用塑料銅芯線穿鍍鋅鋼管或PVC管沿墻、頂棚或吊頂內(nèi)暗敷設(shè)。④動(dòng)力與照明公司設(shè)置配電室對(duì)全廠用電進(jìn)行集中控制 ,還采用了動(dòng)力配電箱或插座箱對(duì)用電設(shè)備進(jìn)行就地控制；各用電場(chǎng)所均設(shè)置照明電箱對(duì)照明進(jìn)行控制。②電源廠區(qū)附近假設(shè)有一條10KV高壓路線，可從該高壓架空線路上引入廠區(qū)箱式變電站。⑶消防供水系統(tǒng)廠區(qū)消防供水系統(tǒng)與市政給水系統(tǒng)合用，設(shè)室內(nèi)和室外消火栓，消防用水量室內(nèi)10升/秒，室外15升/秒。污水排放量為：4m3/日。⑵排水系統(tǒng)排水分生產(chǎn)污水、生活污水和雨水三種，雨水與污水分開(kāi)排放。②用水量，工作人員日用水量4m3，考慮廠區(qū)衛(wèi)生清潔、綠化用水約1m3。綠化：在廠區(qū)不同部分種植功能性及觀賞性植物，以滿(mǎn)足防風(fēng)、防塵、防噪，美化環(huán)境的要求。硬地：采用砼地面。⑷警衛(wèi)室警衛(wèi)室建筑面積45m2，砼地面，乳膠漆內(nèi)墻面，白色鋁塑板外墻，PVC塑鋼窗，磚混結(jié)構(gòu)，墻下條基。砼地面，油漆墻裙，外墻白瓷磚貼面。結(jié)構(gòu)形式為砼框架結(jié)構(gòu)，獨(dú)立柱基，局部為輕鋼結(jié)構(gòu)屋架，彩鋼夾芯板屋面。⑵生產(chǎn)車(chē)間生產(chǎn)車(chē)間為單層建筑，建筑面積4020m2，包括催化氧化劑制備間，溶劑混合間、清洗劑混合過(guò)濾間、生產(chǎn)輔助房間及生活衛(wèi)生用房。裝修標(biāo)準(zhǔn)為地面瓷磚鋪面，乳膠漆墻面，各間按照不同功能可采用鋁孔板或石膏板吊頂，外墻為白色啞光鋁塑板墻面，PVC塑鋼窗。一層分接待室、會(huì)議室、財(cái)務(wù)室、化驗(yàn)室、總經(jīng)理辦公室及